关于玉溪市2018年市本级

财政决算（草案）的报告

——2019年8月29日在玉溪市第五届人民代表大会

常务委员会第十六次会议上

玉溪市财政局局长  李丁全

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受市人民政府委托，我向市人大常委会本次会议报告经省财政厅审核批复的玉溪市2018年地方财政决算和市本级财政决算情况，请予审议。

2018年，面对错综复杂的国际形势和艰巨繁重的国内改革发展稳定任务，全市各级各部门在市委的坚强领导下，在市人大的监督指导下，深入贯彻落实中央、省、市各项决策部署，认真执行市五届人大一次会议决议，坚持稳中求进工作总基调，坚持以深化改革为主线，紧扣“5577”总体思路，凝心聚力稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险，财政运行基本平稳，各项改革成效显著，为完成全年经济社会发展目标提供了有力支撑。

一、2018年地方财政预算决算情况

（一）一般公共预算决算情况

全市一般公共预算收入完成142.5亿元，为年初预算的100.8%，比上年决算数增长3.8%。支出完成277.8亿元，为年初预算数的104.9%，比上年增长6%。

全市一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入142.5亿元，转移性收入118.9亿元，上年结余收入0.2亿元，调入资金37.9亿元，调入预算稳定调节基金8亿元，地方政府债务转贷收入48.2亿元，收入总计355.7亿元。一般公共预算支出277.8亿元，转移性支出20.9亿元，地方政府债务还本支出49亿元，安排预算稳定调节基金5亿元，支出总计352.7亿元。收支相抵，年终结转3亿元。

市本级一般公共预算收入完成62亿元，为调整预算的99.7%，比上年决算数增长2.7%；支出完成63.7亿元，为调整预算的90.3%，比上年决算数增长-8.7%。

市本级一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入62亿元，转移性收入137.3亿元（其中：返还性收入-6.7亿元、上级一般性补助收入60亿元、上级专项补助收入65.5亿元、下级上解收入18.5亿元），上年结余收入0.2亿元，调入资金0.3亿元，调入预算稳定调节基金3.7亿元，债务转贷收入48.2亿元，收入总计251.7亿元。一般公共预算支出63.7亿元，转移性支出133.1亿元（其中：返还性支出4亿元、补助下级一般性转移支付51.4亿元、补助下级专项支出56.8亿元、上解支出20.9 亿元），债务转贷下级支出21.6亿元，债务还本支出27.3亿元，安排预算稳定调节基金3.8亿元，支出总计249.5亿元。收支相抵，年终结转2.2亿元。

高新区一般公共预算收入完成7 亿元，为调整预算数的100%，比上年决算数增长 5.1%。支出完成 6.5 亿元，为调整预算数的110.3%，比上年决算下降 8.6 %。

高新区一般公共预算平衡情况：一般公共预算收入 7 亿元，转移性收入 1.6 亿元，调入资金 0.2 亿元，调入预算稳定调节基金0.2亿元，债券转贷收入0.2亿元，收入总计 9.2 亿元。一般公共预算支出6.5 亿元，上解支出 2.5亿元，债券转贷还本支出0.2亿元，支出总计 9.2 亿元。收支平衡。

（二）政府性基金预算决算情况

全市政府性基金预算收入完成49.6亿元，为年初预算的100.4%，比上年决算数增长61.1%。支出完成48亿元，为年初预算的219.8%，比上年决算数增长141.2%。

全市政府性基金预算收支平衡情况是：基金预算收入49.6亿元，转移支付收入1.3亿元，上年结余收入5.7亿元，债券转贷收入39.7亿元，收入总计96.3亿元。基金预算支出48亿元，转移性支出3亿元，基金调出23.2亿元，债务还本支出14亿元，支出总计88.2亿元。年终结转8.1亿元。收支平衡。

市本级政府性基金预算收入完成 6.4亿元，为调整预算的31.9%，比上年决算数增长9%；支出完成13.7亿元，为调整预算的67.7 %，比上年决算数增长385%。

市本级政府性基金预算收支平衡情况是：基金预算收入6.4 亿元，转移性收入4.2亿元，上年结余收入3.5亿元，债务转贷收入39.7亿元，收入总计53.8亿元。基金预算支出13.7亿元，转移性支出4.7亿元，债务还本支出5.4亿元，债务转贷下级支出26亿元，支出总计49.8亿元。年终结转4亿元。收支平衡。

高新区政府性基金预算收入完成1.6 亿元，为调整预算数的115.3%，比上年决算数下降49.1 %；支出完成 1.2 亿元，为调整预算数的130.6%，比上年决算数下降64.1 %。

高新区政府性基金预算收支平衡情况是：基金预算收入1.6亿元，地方政府专项债券转贷收入0.7亿元，收入总计 2.3 亿元。基金预算支出 1.2 亿元，调出资金 0.2 亿元，上解支出 0.2 亿元，地方专项债券还本支出0.7亿元，支出总计 2.3亿元。收支平衡。

（三）社会保险基金预算决算情况

全市社会保险基金预算收入完成98.2亿元，为调整预算数的108.2%，比上年决算数下降2.6%。支出完成82.7亿元，为调整预算的106.4%，比上年决算数下降7.4%。当年收支结余15.5亿元，年终结转115.4亿元。

市本级社会保险基金预算收入完成36.8亿元，为调整预算数的116%，比上年决算数下降4.1%。支出完成26.9亿元，为调整预算数的109.1%，比上年决算数增长4%。当年收支结余9.9亿元，年终结转85.2亿元（不包含上解及下划收支数）。

高新区社保基金预算未发生收支。

（四）国有资本经营预算决算情况

全市国有资本经营预算收入完成3848万元，为年初预算数的190.9%，比上年决算数增长417.2%。支出完成3848万元，为年初预算的190.9%。比上年决算数增长417.2%。其中：调出资金3051万元。（收支增幅较大的原因是：澄江县错将行政事业单位国有资产处置收入2524万元缴入国有资本经营收入；其他县有一次性项目收入缴入。）

全市国有资本经营预算收支平衡情况是：国有资本经营预算收入3848万元，国有资本经营预算支出797万元，调出资金3051万元，支出总计3848万元。收支平衡。

市本级国有资本经营预算收入完成143万元，为调整预算数的100%，比上年决算数增长9.2%。支出完成143万元，为调整预算的100%，比上年决算数增长9.2%。

市本级国有资本经营预算收支平衡情况是：国有资本经营预算收入143万元，国有资本经营预算支出10万元，调出资金133万元。收支平衡。

高新区国有资本经营预算未发生收支。

（五）市本级其他报告事项

1.市本级预备费预算1.2亿元，当年共支出0.94亿元，主要用于乡镇干部职工基本工作生活条件改善资金0.2亿元、玉通公路大修及县区路域环境整治资金0.1亿元、万裕小区城市污水处置应急工程资金0.09亿元、2017年玉蒙铁路运营亏损补贴玉溪承担部分资金0.08亿元、军分区专项经费0.07亿元、《财富》全球可持续论坛承办合作经费0.06亿元、红塔区创卫复审补助经费0.05亿元、监察委过渡性留置场所改造建设经费0.04亿元、2018年市级防汛抗旱应急经费0.03亿元、历史文物保护及修缮经费0.02亿元、“三园一村一馆”项目前期工作经费0.02亿元、水塘镇大帽耳山景区保护规划工作市级补助资金0.02亿元等（具体详见附表）。

2.结转资金使用情况。2018年，市级一般公共预算支出使用以前年度结转资金0.21亿元，其中，本级使用0.11亿元，主要是各部门结转采购资金；市对县转移支付0.1亿元，主要用于县乡增收奖补项目支出。

3.预算稳定调节基金情况。预算稳定调节基金是指为保持年度预算的稳定性和财政政策的连续性，由政府设立，按规定范围筹集，专门用于调节和平衡年度一般公共预算运行的财政储备资金。2018年市本级一般公共预算支出结余3.8亿元，按预算法要求全部补充预算稳定调节基金。

4.预算周转金情况。市本级预算周转金规模没有发生变化，2018年末余额为246万元，主要用于调剂预算年度内季节性收支差额。

5.“三公”经费决算情况。根据省财政厅批复部门决算汇总统计，2018年，市本级行政事业单位财政拨款“三公”经费支出合计2,745.76万元，比上年下降9.28%。其中：因公出国（境）经费252.85万元，比上年增长73.53%（主要原因是因政策变化，造成2017年基数较低，具有不可比因素）；公务用车购置及运行费1,744.67万元，比上年增长0.72%；公务接待费748.25万元，比上年下降34.87%。

（六）市本级债务相关情况

截至2018年底，玉溪市本级政府债务余额300.89亿元（一般债务205.25亿元、专项债务95.64亿元）。2017年末市本级债务限额313.97亿元，2018年新增债务限额8.98亿元，年末债务限额为332.73亿元（一般债务237.07亿元、专项债务95.66亿元）。

2018年，市本级共争取到债券转贷资金39.91亿元。一是置换债券26.72亿元，主要用于置换当年到期存量债务本金；二是再融资债券4.21亿元，主要用于偿还本年度到期债券本金；三是新增债券8.98亿元，主要用于科教创新城职教园区、玉溪市人民医院改扩建工程、“点亮玉溪”等项目。一方面通过置换债券转贷资金，降低了我市融资成本、延长债务期限；另一方面通过新增债券资金，科教创新城职教园区建设、公立医院等公益性重点项目得到有力的资金支持。

二、财政工作落实情况

（一）始终坚持深化改革

一是全方位推进预算信息公开，2018年预算公开实现了部门门户网站、“玉溪网”和省级平台三个渠道的公开，市级预算公开面和公开及时率达到100%；二是继续推进预算标准化平台建设，初步实现预算编制标准规范、预算指标“横联纵通”、项目库建设完善、输出数据自动提取等成果；三是深化县乡财政管理改革，在2017年出台《玉溪市人民政府关于完善县乡财政管理体制促进财政增收奖励的实施意见》的基础上，2018年对2017年实现超收的县区、乡镇进行清理认定和奖补，并根据省级文件精神对方案进行了修订；四是推动出台我市《关于清理规范重点支出同财政收支增幅或生产总值挂钩事项的实施意见》，在规范预算资金分配方面迈出重要一步；五是建立了市财政局与市人大的预算联网监督工作平台，完成了2014年-2018年政府预算编制、部门预算编制及其执行情况、转移支付、政府债务、预算调整、预算绩效、决算数据以及预决算公开、批复等数据的采集，供市人大进行实时远程查询监督。

（二）始终坚持严守底线

一是严守“三保”底线。落实“三保”支出责任重大，是确保国家长治久安、人民安居乐业的财政基础。玉溪市财政始终把“三保”作为预算安排保障的重中之重来看待，将其作为预算安排的首要保障。同时，为支持县区落实“三保”，加大了对县区的补助力度。2018年市对县区一般性转移支付补助合计51.4亿元，同比增长4.2%，其中均衡性转移支付补助10.1亿元，同比增长40.6%；县级基本财力保障机制奖补资金10.1亿元，同比增长7.3%；重点生态功能区转移支付3.6亿元，同比增长20.1%。二是严守不发生系统性债务风险的底线。健全落实政府债务风险评估和预警机制，抓实《玉溪市防范化解政府性债务风险方案》的落实，着力构建化债一市一县一清单，建立政府债务及政府未来支出责任统计信息季报制度，债务管理制度体系和化债工作机制初步构建。2018年在财政极端困难的情况下，千方百计、多措并举，全市共偿还97.37亿元到期政府债务本息（其中财政性资金偿还19.02亿元、通过核销方式减少债务15亿元、发行置换债券38.54亿元、发行再融资债券22.83亿元、其他资金偿还1.98亿元）。

（三）始终坚持强化管理

一是全面加强源头管理。项目库、公务卡、财政专户、单位账户监管不断加强，全市预算执行动态监控系统稳定运转，切实做到将财政监督关口从事后前移到事前和事中。二是强化预算约束，推动出台《玉溪市人民政府关于进一步深化预算改革加强预算管理的实施意见》、《玉溪市市级财政预算指标管理暂行办法》，进一步把深化预算改革、加强预算管理各项要求落到实处。三是全面实施预算绩效管理。组织市本级1100多个预算项目入库评审，将绩效管理关口前移，提高预算编制的科学性和精准性。年中对项目执行情况监控及时纠偏，年终组织各预算部门开展绩效自评。财政对6个重点项目和1个部门开展再评价，将“全面实施绩效管理”的要求落实到预算编制、执行和监督过程，确保有限的财政资金真正用在刀刃上。

（四）始终坚持提升保障

为实现财政保障能力最大化，在确保年终预算平衡的基础上确保“三保”和党委政府重大决策落实到位，通过采取种种措施不断提升财政保障能力。一是贯彻落实财政增收节支工作要求，提出“增收一点、节支一点、盘活一点、争取一点”14条措施办法，确保全年收支目标实现和预算平衡；二是落实省财政税收增收留用及以奖代补暂行办法，对2017年实现超收的县区、乡镇进行清理认定和奖补，兑现补助奖励资金1231万元。激励效果在2018年充分显现，全市税收收入同比增长10.9%，在2018年结算中得到省补资金2.5亿元，极大提升了县区财政保障能力；三是认真研究中央、省转移支付等政策措施，结合实际修订我市争取上级资金考核办法，增强考核的科学合理性，充分调动各级各部门向上争取的主动性。一年来共争取新增财力补助4亿元，并且进入了体制，成为了今后每年的固定性补助收入。四是加大盘活力度。市本级共盘活存量资金4.6亿元，有效化解了收支矛盾，有力保障了市委、市政府重大项目建设。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，过去的一年，全市收支任务圆满完成，民生投入持续加大，支持发展保障有力，财税管理制度改革不断深入推进。这些成绩的取得，是市委坚强领导、人大依法监督和各方面共同努力的结果。当然，2018年的预算执行，也还存在一些问题，如国有资产的管理仍待加强、财政风险仍然存在、债券资金的管理不太规范、财政资金使用绩效有待提升等等。同时我们也看到，随着党中央国务院减税降费政策的不断出台，对全市的税收收入以及预算执行都将带来巨大的影响。面对困难和问题，我们将进一步做好开源节流，加强财政收支预算管理，盘活存量资金资产，大力压减一般性支出，力争达到10%以上，支持落实减税降费政策，也确保市人民代表大会决议的贯彻执行。在今后的工作中，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，勇于担当、奋力拼搏、锐意改革，为促进全市经济社会平稳健康发展提供坚强有力的保障。

玉溪市2018年地方财政决算（草案）.pdf