根据《中华人民共和国审计法》的有关规定，按照《云南省审计厅关于2017年度重大政策措施落实情况跟踪审计的通知》（云财审通〔2017〕8号）的要求，玉溪市审计局对2017年第四季度重大政策措施落实情况进行了跟踪审计。本季度重点对红塔区2016至2017年农业转移人口和其他常住人口在城镇落户、2017年4季度精准扶贫—“直过民族”脱贫攻坚相关政策措施落实情况开展了审计，并对3季度重大政策措施落实情况跟踪审计存在问题的整改情况进行了跟踪。现将跟踪审计情况报告如下：

一、红塔区贯彻落实农业转移人口和其他常住人口在城镇落户政策情况

（一）进一步拓宽落户通道政策、建立健全相关配套制度措施

红塔区制定了《玉溪市红塔区人民政府关于加大城乡统筹力度促进农业转移人口转变为城镇居民的实施意见》等相关政策文件，明确规定：放宽城镇户籍准入条件、建立住房保障机制、建立就业创业扶持机制、落实医疗及养老保险政策、建立完善教育保障机制、完善农村土地管理机制、稳定计划生育政策、完善基本公共服务等。为农业转移人口变为城镇居民提供有力的政策保障。在执行上级政策的同时，制定完善配套制度措施3件，涵盖了户籍、教育、住房三个方面。按照“能放尽放、能落尽落”的原则，积极推动户籍人口城镇化工作，对自愿进城落户人员，不设任何附加条件，实行零门槛准入。

（二）农业人口转移工作取得阶段性成效

    截至2017年10月30日，红塔区户籍人口448 535人，其中城镇人口253 844人，户籍人口城镇化率达到56.59%。按照《云南省推动农业人口和其他常住人口在城镇落户方案》主要目标要求，到2020年全省户籍人口城镇化率提高到40%，红塔区目前已超出近十七个百分点; 红塔区农业转移人口转变为城镇居民家庭户的，共有256户纳入红塔区廉租（公共租赁）住房实物配租，78户纳入红塔区廉租住房租赁补贴保障，29户纳入红塔区限价商品住房保障；“农转城”居民子女义务教育阶段在校生19 939人，其中：小学12 608人、初中7 331人，高中阶段在校生享受高考加分70人；享受营养餐17 382人。

二、我市贯彻落实“直过民族”脱贫攻坚政策情况

我市的拉祜族，是云南省境内9个“直过民族”之一，主要聚居于新平县、元江县辖区15个乡镇内，涉及502个村民小组。2015年末，全市农村有拉祜族2 717户6 149人，其中：新平县2 444户5 329人，元江县273户820人。由于生存自然环境条件差，基础设施和产业发展滞后，受教育程度低、劳动力素质不高等主要原因，按照全面建成小康社会的目标要求，拉祜族仍较贫困。据2013年农村建档立卡贫困人口调查统计，拉祜族建档立卡贫困人口1 581人，贫困发生率25.71%，危房户1 704户，占总户数的62.7%。

截至2017年11月30日，新平县“直过民族”脱贫攻坚建设项目共筹集到位资金19 714.44万元，其中：财政性资金19 175.48万元、群众自筹538.96万元；已完成投资16 171.72万元。元江县7个“直过民族”聚居自然村整村推进项目共筹集到位资金2 879.98万元，已完成投资3 488.7万元。

审计结果表明，我市认真贯彻落实中央和省委关于扶持“直过民族”实现跨越发展的重大方针政策和脱贫攻坚重大战略部署，坚持创新、协调、绿色、开放、共享发展的理念，以整族帮扶脱贫为目标，明确我市“直过民族”脱贫攻坚总体要求和目标任务，制定可行的扶贫计划和措施，确保脱贫攻坚的实效性和持续性，为实现整族脱贫、与全市同步在全省率先全面建成小康社会的目标完成提供了资金政策保障和支持。但审计也发现，在政策落实执行中存在项目推进和实施进展缓慢，部门整合资金到位率低的问题。

三、跟踪审计发现的主要问题

(一)红塔区2016至2017年农业转移人口和其他常住人口在城镇落户政策落实跟踪审计中发现的主要问题

1﹒转户工作专项经费闲置未及时发挥效益420 850元。截至2017年12月14日，2016年上级下达的城乡统筹转户工作专项经费420 850元仍在峨山县人民政府办公室闲置。

2﹒了解新的落户政策的人员较少。审计入户调查52户，其中：32户已在城镇落户的人员28 户都是迁入配偶地落户，不了解新的落户政策，占87.5%。20户未在城镇落户的人员中有16户不了解新的落户政策，占80%。

(二) “直过民族”脱贫攻坚政策措施落实跟踪审计中发现的主要问题

1﹒项目推进和实施进展缓慢。按照《玉溪市坚决打赢“直过民族”脱贫攻坚战的实施方案》（玉办发﹝2016﹞42号）（以下简称《方案》），我市“直过民族”脱贫攻坚目标任务应在2017年底完成，截至2017年11月30日，新平县已完成投资16 171.72万元，为《方案》投资31 246.93万元的51.75%；元江县已完成投资3 488.7万元，为《方案》投资6 818.32万元的51.17%。

2﹒部门整合资金到位率低。

按照《方案》的规划投资，截至2017年11月30日，新平县资金到位19 714.44万元，资金到位率63.09%；元江县资金到位      2 879.98万元，资金到位率42.24%。已到位的资金中，涉及“直过民族”市级专项补助资金13 680万元已落实到位，其中：新平县11 710万元、元江县1 970万元。

对以上问题，玉溪市审计局已按相关法律、法规规定出具了审计报告，分析了问题产生的原因，明确了责任主体，提出了审计建议。

三、2017年第三季度跟踪审计反映问题的整改情况

2017年第三季度，全市审计机关对我市2016年度水网项目工程建设和2017年3季度精准扶贫大病救助保险政策落实情况开展了审计。针对审计发现的问题，市、县区人民政府和相关部门、单位高度重视，积极采取措施认真进行整改。审计要求整改金额2 633.97万元，截至2017年12月25日，已整改2 493.97万元，整改率94.68%；工程建设进度缓慢等非金额问题也得到一定程度的推进。具体情况如下：

（一）2016年度水网建设跟踪审计中发现主要问题的整改情况

1．对项目资金拨付不及时2 170.65万元的问题。

整改情况：审计期间，涉及的相关部门和单位已将资金全部拨付至用款单位或项目单位。

2．对省级补助项目资金闲置390万元的问题。

整改情况：截至2017年12月25日，澄江县九村镇污水处理设施项目于2017年11月17日开工建设，已拨付100万元工程进度款，余90万元将按工程建设进度拨款。江川区江城镇已将江城镇村镇污水处理设施建设项目资金调整用于支付南北大街护城河管网项目87万元，其余63万元已上缴区财政。峨山县污水处理厂配套管网建设工程90万元资金尚未拨付使用，主要原因是工程于2017年11月通过招投标，11月27日开工建设，预计2018年1月底竣工。

3．对元江县污水处理厂管网完善工程、因远镇、曼来镇污水处理工程三个项目前期工作推进缓慢的问题。

整改情况：截至2017年12月25日，因远镇污水处理工程问题已整改，工程已基本完工。元江县污水处理厂管网完善工程正在整改中，项目可行性研究报告已于2017年12月18日通过评审，将进行初步设计报批工作。曼来镇污水处理工程正在整改中，项目由于原选址项目用地无法调规，现已重新选址并进行项目立项报批工作。

 (二) 3季度精准扶贫政策措施落实情况跟踪审计中发现主要问题的整改情况

    对大病救助保险预算保费比实际保费多60.56万元及9个县区专项资金结余73.28万元的问题，9个县区已将专项结余资金全额上缴各县区财政，下一步将按审计要求作为2018年精准扶贫大病救助保险保费资金。对4个县区重复参保12人，涉及保费0.05万元的问题，重复参保的保费已全部收回，并交相关县区财政扶贫专户，下一步将按审计要求作为2018年精准精准扶贫大病救助保险保金。