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关于玉溪市财政局2019年部门预算公开

目录

第一部分 玉溪市财政局（含玉溪市会计管理局、玉溪市非税收入管理局、玉溪市财政局投资合作中心）概况

第二部分 玉溪市财政局2019年部门预算编制说明

第三部分 名词解释

第四部分 玉溪市财政局2019年部门预算表

一、部门财政拨款收支预算总表

二、部门一般公共预算支出表

三、部门基本支出预算表

四、政府性基金预算支出表

五、部门财务收支预算总表

六、部门收入总表

七、部门支出总表

八、部门财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

九、部门“三公”经费预算财政拨款情况表

十、项目年度绩效目标批复表

十一、部门政府采购预算表

十二、行政事业单位国有资产占有使用情况表

十三、2019-2021年度部门整体支出绩效目标表

第一部分  玉溪市财政局（含玉溪市会计管理局、玉溪市非税

收入管理局、玉溪市财政局投资合作中心，下同）

概 况

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

贯彻执行国家和省财政、税收的发展战略、方针、政策。贯彻执行国家和省财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律法规。承担各项财政收支管理工作。制定全市财政税收收入计划，并组织实施、管理和监督；拟订政府非税收入管理制度和政策。执行国库管理制度、国库集中收付制度，承担国库资金管理有关工作。负责管理和监督市级公共支出。负责地方金融企业资产和财务监管工作。负责办理和监督市级财政经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；负责农业综合开发管理工作。负责管理市级财政社会保障资金（基金）和就业及医疗卫生支出。负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作。负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度。负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展市级财政绩效评价工作；监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题。负责制定财政科学研究计划和财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。承担玉溪市人民政府国有资产监督管理委员会日常工作。指导国有企业开展党建工作。承担玉溪市人民政府金融办公室日常工作。承担市政府交办的其他事项。

（二）机构设置情况

根据上述职责，玉溪市财政局机关设24个内设机构（正科级）和机关党委。下属单位：玉溪市会计管理局、玉溪市非税收入管理局、玉溪市财政局投资合作中心。

办公室、人事科、预算科、国库科（玉溪市财政统发工资办公室）、农业科、社会保障科、教育科技文化科、行政政法科、经济建设科、金融涉外科、产业发展科、综合与研究科、债务科、监督检查科、条法税政科、政府采购管理科、农业综合开发办公室、农村综合改革科、资产管理科、企业党建工作管理科、资本运营管理科、统计评价考核管理科、金融一科、金融二科。

（三）重点工作概述

一是坚定路线找准方向。二是深化改革拓宽出路。三是加大投入培植财源。四是强化征管增加收入。五是重视民生夯实基础。

六是抓实党建带好队伍。

第二部分  玉溪市财政局2019年部门预算编制说明

一、预算单位基本情况

我部门编制2019年部门预算单位共4个（玉溪市财政局机关、玉溪市会计管理局、玉溪市非税收入管理局、玉溪市财政局投资合作中心）。其中：财政全供给单位4个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位3个；非参公管理事业单位0个。截至2018年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制140人，其中：行政编制79人，事业编制61人。在职实有124人，其中：财政全供养124人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员62人，其中：离休2人，退休60人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

二、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

玉溪市财政局2019年部门财务总收入4,534.3万元，其中：一般公共预算4,534.3万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。

（二）财政拨款收入情况

玉溪市财政局2019年部门财政拨款收入4,534.3万元，与上年同口径相比增加42.68万元，增长0.95%，增加的主要原因是：根据“云南省人民政府办公厅转发省人力资源社会保障厅省财政厅关于调整机关事业单位工作人员基本工资标准和增加机关事业单位离休人员离休费三个实施办法的通知”云政办发〔2018〕110号，从2018年7月1日起调整相关工作人员工资及离休人员离休费；为贯彻落实党的十九大关于“全面实施绩效管理”的战略部署，提高财政资源配置效率和使用效益，根据《玉溪市市级财政预算绩效目标管理暂行办法》（玉财债〔2016〕25号）要求，组织实施重点预算支出项目财政绩效再评价、组织实施部门整体财政绩效再评价、组织预算项目入库评审，完善财政绩效评价体系，进一步深化预算管理改革，完善预算支出标准体系建设、加大对市级财政专项资金的整合和规范力度，强化财政专项资金评审、加快完善预算执行、财政监督、绩效评价体系，加强财政信息化建设、《玉溪财经》发行量每年不少于18000册；财政监督检查次数每年不少5次、各财政国库集中支付业务代理银行及时办理支付率≧100%，因此项目预算比上年增加预算314万元等致使财政拨款收入预算增加。

其中:本年收入4,534.3万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款4,534.3万元（本级财力4,467.4万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿66.9万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

以上财政拨款收支预算，将根据机构改革情况，在执行中依法依规作相应调整。

三、预算单位支出情况

玉溪市财政局2019年一般公共预算支出4,534.3万元。其中，基本支出4,119.05万元，项目支出415.25万元。本级财力安排支出4,534.3万元，与上年同口径相比增加42.68万元，增长0.95%，增加的主要原因是：根据“云南省人民政府办公厅转发省人力资源社会保障厅省财政厅关于调整机关事业单位工作人员基本工资标准和增加机关事业单位离休人员离休费三个实施办法的通知”云政办发〔2018〕110号，从2018年7月1日起调整相关工作人员工资及离休人员离休费；为贯彻落实党的十九大关于“全面实施绩效管理”的战略部署，提高财政资源配置效率和使用效益，根据《玉溪市市级财政预算绩效目标管理暂行办法》（玉财债[2016]25号）要求，组织实施重点预算支出项目财政绩效再评价、组织实施部门整体财政绩效再评价、组织预算项目入库评审，完善财政绩效评价体系，进一步深化预算管理改革，完善预算支出标准体系建设、加大对市级财政专项资金的整合和规范力度，强化财政专项资金评审、加快完善预算执行、财政监督、绩效评价体系，加强财政信息化建设、《玉溪财经》发行量每年不少于18000册、财政监督检查次数每年不少5次、各财政国库集中支付业务代理银行及时办理支付率≧100%，因此项目预算比上年增加预算314万元等致使一般公共预算支出增加。

（一）本级财力支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出3,655.19万元，主要用于反映政府提供一般公共服务的支出；

社会保障和就业支出455.99万元，主要用于反映政府在社会保障与就业方面的支出；

卫生健康支出216.01万元，主要用于反映政府卫生健康方面的支出；

住房保障支出207.1万元，主要集中反映政府用于住房方面的支出。

（二）本级财力支出按经济科目分类情况

工资福利支出2,618.41万元，反映单位开支的在职职工的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等（其中：基本支出2,618.41万元）；

商品和服务支出1,636.6万元，反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出（其中：基本支出1,245.35万元，项目支出391.25万元）；

对个人和家庭的补助215.28万元，反映政府用于对个人和家庭的补助支出（其中：基本支出215.28万元）；

资本性支出64万元，反映各单位安排的资本性支出（其中：基本支出40万元，项目支出24万元）。

（三）本级财力安排列支本级项目情况

本级财力安排列支本级项目共415.25万元，一级项目两个：玉溪市财政局财政信息化建设与系统运维101.25万元，财政预算改革项目经费314万元。二级项目二十四个：1.玉溪市本级一体化财政管理信息系统运维服务10万元；2.玉溪市本级国库集中支付电子化人行前置系统运维服务1.8万元；3.玉溪市部门决算业务管理平台建设24万元；4.玉溪市财政一体化管理信息系统等保三级测评及网络安全服务10万元；5.玉溪市本级非税收入管理信息系统运维服务10万元；6.玉溪市预算标准化平台服务费15万元；7.市本级工资统发系统建设9万元；10.玉溪市财政信息系统设备维保保与运维服务21.45万元；11.部门整体绩效再评价13.96万元；12.重点项目绩效再评价44.66万元；13.财政国库集中支付业务代理银行手续费180万元；14.《玉溪财经》印刷费6.84万元；15.《玉溪财经》聘用人员工资及社保金5万元；16.监督检查20万元；17.《玉溪财经》微信公众号运行维护费2.5万元；18.《玉溪财经》印刷费0.12万元；19.预算项目编制及绩效再评价内容规程培训1.38万元；20.《玉溪财经》副主编编审费2.4万元；21.预算项目入库评审20万元；22.《玉溪财经》刊物投递费2.23764万元；23.《玉溪财经》稿费14.568万元；24.《玉溪财经》办公费0.33436万元。

四、关于玉溪市财政局2019年市对下专项转移支付情况说明

（一）列入市对下专项转移支付项目清单情况

部门列入市对下专项转移支付项目清单为：0项目，金额0万元，主要用于……。

无

（二）与中央、省配套事项

按功能科目分类说明，主要用于……。

无

（三）按既定政策标准测算补助事项

按功能科目分类说明，主要用于……。

无

五、关于玉溪市财政局2019年政府性基金预算情况说明

无

六、关于玉溪市财政局2019年“三公经费”预算情况说明

（注意要特别分项说明增减变动情况及原因）

玉溪市财政局2019年“三公”经费预算为20.61万元，比上年减少0.56万元，下降2.65%。其中：

公务接待费15.3万元，比上年减少0.06万元，下降0.39%，根据中央八项规定及市委市政府有关规定，公务接待费要逐年递减，坚持事前报告和“公函”接待制度。正常用餐时间原则上只能在局内函校食堂接待，严禁高档消费，严禁工作期间饮酒，严禁同城互相吃请，坚持节约、热情、真实的原则；

公务用车购置及运行5.31万元，比上年减少0.5万元，下降8.61%，局机关进一步加强对公务用车的管理，公务用车由办公室集中管理、统一调度，符合规定范围内的公务活动由办公室直接派车，坚决杜绝公车私用，驾驶员一律凭派车单出车，不得私自出车。市区以外用车需按指定的路程行车并按时返回，不得随意改变行程。驾驶人员未经批准不得购置车用器具或支付大额费用。

七、预算收支增减变化情况说明

玉溪市财政局2019年基本支出预算变动原因：

（一）根据《云南省人民政府办公厅转发省人力资源社会保障厅省财政厅关于调整机关事业单位工作人员基本工资标准和增加机关事业单位离休人员离休费三个实施意见的通知》云政办发〔2018〕110号文件精神，增加在职人员基本工资，致使基本工资比上年增加；

（二）财政预算结合实际调整了综合考评奖的计算方法，导致奖金比上年减少138.67万元；

（三）由于财政预算时在职人员比上年减少4人，致使标准未变的津贴补贴、人均公用经费比上年减少。

八、关于玉溪市2019年项目支出预算变动原因说明

（一）2019年财政收支矛盾突出，收支存在较大缺口，按“保工资-保运转-保民生-保政府信誉-保促发展支出”的预算保障顺序统筹安排，对预算项目资金来源进行了调整和分流，重点保障基本民生、其他民生和保运转项目。2018年全市金融讲座经费及防范和处置非法集资宣传培训工作经费在2019年均未安排预算。

（二）2019年通过预算项目库评审通过增加的项目：组织实施重点预算支出项目财政绩效再评价、组织实施部门整体财政绩效再评价、组织预算项目入库评审，完善财政绩效评价体系，进一步深化预算管理改革，完善预算支出标准体系建设；加大对市级财政专项资金的整合和规范力度，强化财政专项资金评审；加快完善预算执行、财政监督、绩效评价体系，加强财政信息化建设；《玉溪财经》发行量每年不少于18000册；财政监督检查次数每年不少5次；各财政国库集中支付业务代理银行及时办理支付率≧100%。

（三）2018年部分项目已完工。

九、关于玉溪市财政局2019年项目预算绩效情况说明 

（三）为贯彻落实党的十九大关于“全面实施绩效管理”的战略部署，提高财政资源配置效率和使用效益，根据《玉溪市市级财政预算绩效目标管理暂行办法》（玉财债[2016]25号）要求，玉溪市财政局2018年实行绩效目标管理一级项目2个，二级项目6个，涉及一般公共预算当年拨款260万元；纳入绩效评价的一级项目2个，涉及一般公共预算当年拨款260万元；纳入绩效评价的二级项目6个，涉及一般公共预算当年拨款260万元。2019年实行绩效目标管理一级项目2个，二级项目24个，涉及一般公共预算当年拨款415.25万元；纳入绩效评价的一级项目2个，涉及一般公共预算当年拨款415.25万元；纳入绩效评价的二级项目24个，涉及一般公共预算当年拨款415.25万元。2019年与2018年相比增加18个。增减原因：增加了一级项目：财政预算改革项目经费，二级项目14个，主要是：组织实施重点预算支出项目财政绩效再评价、组织实施部门整体财政绩效再评价、组织预算项目入库评审，完善财政绩效评价体系，进一步深化预算管理改革，完善预算支出标准体系建设；加大对市级财政专项资金的整合和规范力度，强化财政专项资金评审；加快完善预算执行、财政监督、绩效评价体系，加强财政信息化建设；《玉溪财经》发行量每年不少于18000册；财政监督检查次数每年不少5次；各财政国库集中支付业务代理银行及时办理支付率≧100%，因此比上年增加预算314万元。减少的原因：2019年财政收支矛盾突出，收支存在较大缺口，按“保工资-保运转-保民生-保政府信誉-保促发展支出”的预算保障顺序统筹安排，对预算项目资金来源进行了调整和分流，重点保障基本民生、其他民生和保运转项目。2018年全市金融讲座经费及防范和处置非法集资宣传培训工作经费在2019年均未安排预算，因此比上年减少预算80万元。

项目绩效预期达到的效果：1.财政信息化建设与系统运维，新建市本级工资统发系统和部门决算平台预算2个新系统；财政信息系统设备维保与运维服务工作；一体化财政管理信息系统、非税收入管理信息系统、预算标准化平台、国库集中支付电子化人行前置系统4个系统运维服务工作；完成一体化管理信息系统等保三级测评及网络安全服务工作。保障财政信息系统安全稳定运转。2.完善财政绩效评价体系，进一步深化预算管理改革，完善预算支出标准体系建设。加大对市级财政专项资金的整合和规范力度，强化财政专项资金评审；加快完善预算执行、财政监督、绩效评价体系，加强财政信息化建设，组织实施8个重点预算支出项目和2个部门整体财政绩效再评价，4次预算项目入库评审，5次财政监督检查，保障各财政国库集中支付业务代理银行及时办理支付率≧100%，《玉溪财经》每年发行量不少于18000册。3.公开市本级财政总决算，市级所有预算单位及时公开部门决算和“三公”经费决算信息（涉密信息除外）。

十、2019-2021年度部门整体支出绩效目标情况说明

1.现代财政制度基本建立，进一步完善财政管理体制机制和深化预算管理改革，完善预算执行、财政监督、绩效评价体系，反映财政管理中的重大问题，加强财政信息化建设。到2020年，努力建成统一完整、法治规范、公开透明、运行高效，有利于优化资源配置、维护市场统一、促进社会公平、实现国家长治久安的可持续的现代财政制度。2.财政保障能力稳步提高。“十三五”期间，全市地方财政预算收入年平均增幅达到5%以上，至2020年达646.2亿元。其中，全市地方财政预算收入年平均增幅达到5%以上，2020年将实现178.9亿元，财政收入质量进一步提高，财政保障能力进一步加强。3.积极培植新兴支柱税源经济，着力打好县域经济、园区经济和民营经济“三大战役”。巩固提升卷烟及配套产业、矿冶及装备制造业、高原特色现代农业3大传统支柱产业，着力培育生物医药及大健康、文化旅游、信息、现代物流4大新兴产业，形成新的经济增长。4.以平稳运行为关键点，着力做好政府性债务化解工作。拓宽政府融资渠道，支持全市基础设施建设和公共服务发展。严守债务风险警戒线。5.财政管理水平上新台阶。严格依法理财，把《中华人民共和国预算法》等财经法规作为财政管理活动的行为准则，加强预算编审体系和绩效评价体系建设，实施全面绩效管理。强化财政管理，在“十三五”规划的框架内开展各项财政工作。完善监督机制，构建财政“大监督”体系，建立财政内控体系，严肃财经纪律。强化内部管理，建立健全财政部门权力清单制度，实行分事行权、分岗设权、分级授权。6.强化财政宣传工作和财政信息化建设。7.抓好党建工作，推进监管企业改革发展工作，建立现代企业制度；确保国有资产保值增值。8.指导地方金融业改革与创新，防范、化解和处置地方金融风险，协助有关部门打击和处置非法金融活动，促进地方金融业健康发展。

十一、其他公开信息

（一）机关运行经费安排

2019年我单位财政预算安排了205.84万元公用经费，492万元工作业务经费。2018年底我单位在职人员124人，按16,600元∕人∕年安排公用经费，共计205.84万元，492万元的工作业务经费是按2018年的基数标准安排的。公用经费、工作业务经费主要用于维持单位的正常运转，开支办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修维护费、培训费、公务接待费、会议费等支出。

（二）国有资产占用情况

截至2018年12月31日，玉溪市财政局资产总额3,814.4万元，其中，流动资产739.1万元，固定资产2,941.34万元（具体内容详见附表），无形资产264.36万元。2019年部门预算安排政府采购178.96万元，其中物业费采购138.96万元；固定资产采购40万元。

（三）政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目13个，采购预算资金178.96万元。与上年同口径相比，减少51.82万元，主要原因是2018年部门或系统专用软件、信息管理系统的开发推广、运行维护、网络系统集成、更换2007年部署的财政专网防火墙网络设备共计146.18万元纳入政府采购预算，2019年无此项政府采购预算；2018年采购了部分办公设备，根据实际工作需要，2019年无需大量采购，因此办公设备的采购预算比上年有所下降。

第三部分  名词解释

【一般公共预算收入】

一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

【一般公共预算支出】

一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事物、住房保障支出等。

【三公经费】

“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出

【政府采购】

政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

第四部分  玉溪市财政局2019年部门预算表

一、部门财政拨款收支预算总表

二、部门一般公共预算支出表

三、部门基本支出预算表

四、政府性基金预算支出表

五、部门财务收支预算总表

六、部门收入总表

七、部门支出总表

八、部门财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

九、部门“三公”经费预算财政拨款情况表

十、项目年度绩效目标批复表

十一、部门政府采购预算表

十二、行政事业单位国有资产占有使用情况表

十三、2019-2021年度部门整体支出绩效目标表

监督索引号53040000431800111

玉溪市财政局预算公开306_20190201110634.xls

玉溪市财政局2019年度部门预算公开补充说明.docx