玉溪市第二幼儿园2026年预算公开目录

第一部分 玉溪市第二幼儿园2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 玉溪市第二幼儿园2026年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、市对下转移支付预算表

十五、市对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

玉溪市第二幼儿园

2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

我部门主要职责是：实行保育和教育相结合的原则，对3—6岁幼儿实施德、智、体、美、劳诸方面全面发展的教育。

（二）机构设置情况

我部门共设置7个内设机构，包括：党建办公室、行政办公室、安全办公室、教务室、财务室、医务室、后勤组。

（三）重点工作概述

1.党建引领与品牌建设保障：预算资金重点支持党建与保教业务深度融合，聚焦“党建+育幼”特色品牌打造，保障党员先锋岗、责任区等实践载体建设，覆盖党建活动组织、品牌宣传推广等相关支出，以高质量党建引领幼儿园事业持续健康发展。

2.内涵提质与课程改革支撑：专项保障“乐+成长”园本课程系统化建设，包括各园区特色课程融通、课程成果梳理总结及幼小科学衔接实践研究等工作；安排教育数字化转型专项经费，用于智能技术在幼儿发展评价、个性化学习支持、家园协同等环节的创新应用，推动保教质量内涵式提升。

3.安全保障与条件优化投入：落实“大安全观”相关经费，覆盖晨午检体系完善、安全隐患排查、12次/年应急演练（含食品安全、消防等专项演练）、安保力量配备等安全闭环管理支出；统筹资金用于龙湖园区、山水园区教室修缮改造、活动空间布局优化，按需更新玩教具与设施设备，建立资产长效管理机制，同时预留托幼一体化服务模式探索相关经费，增强学位供给韧性。

4.队伍赋能与人才培养支持：保障高层次研修平台搭建，助力省市级名师、学科带头人培育，支持教师评价改革相关工作以激发队伍创新活力；安排3名空编补充经费，涵盖1名儿科执业医师考核选调、2名幼儿教师公开招聘的招聘组织、资格审查、考核录用等环节支出，优化师资队伍结构。

5.经费管理与项目监管强化：优化经费支出结构，优先保障教育教学质量提升、教师队伍建设及设施改善等核心需求；严格落实“免保教费补助”经费专项使用要求，确保资金覆盖维稳保障、教学支出及党建活动等指定领域；安排基建项目监管经费，支持龙湖园区墙体加固、屋顶修缮等安全隐患整改，规范采购流程审核、项目质量监督等工作。

6.家园社协同共育推进：保障家长陪餐制度落实、食品安全监督（含食材询价、菜谱制定参与等）、经费使用定期公示等工作开展；支持园级家委会召开、专题讲座举办、开放日活动组织等相关支出，搭建家园沟通桥梁，凝聚家园社协同育人合力。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制111人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制111人。在职实有106人，其中：财政全额保障106人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员50人，其中：离休0人，退休50人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入32,825,166.79元，其中：一般公共预算26,331,081.04元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入4,054,300.00元，上年结转结余2,439,785.75元。

与上年对比增加财务总收入5,331,063.72元，增长19.39%，主要原因分析为上年结转结余资金增加、本年度幼儿园食堂专项经费项目资金纳入预算。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入28,770,866.79元，其中：本年收入26,331,081.04元，上年结转收入2,439,785.75元。本年收入中，一般公共预算财政拨款26,331,081.04元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比增加财政拨款收入2,411,763.09元，增长9.15%，主要原因分析为上年结转结余资金增加。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出32,825,166.79元。财政拨款安排支出 28,770,866.79元，其中：基本支出23,622,789.04元，与上年对比增加1,752,549.34元，增长8.01%，主要原因分析正常增资及社会保险费增加；项目支出9,202,377.75元，与上年对比增加4,713,513.75元，主要原因分析本年度幼儿园食堂专项经费项目资金纳入预算。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

205教育支出25,064,804.89元，其中：2050201学前教育25,064,804.89元，主要用于人员工资及保运转公用支出；

208社会保障和就业支出3,834,402.88元，其中：2080502事业单位离退休1,320,000.00元，主要用于事业单位退休人员生活补助，2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出2,103,530.88元，主要用于市级财政负担的基本养老保险缴费支出，2080506机关事业单位职业年金缴费支出400,000.00元，2080801死亡抚恤10,872.00元，主要用于单位职工死亡的遗属补助；

210卫生健康支出2,042,991.02元，其中：2101102事业单位医疗1,091,206.64元，主要用于事业人员医疗保险支出，2101103公务员医疗补助837,353.40元，主要用于事业人员公务员医疗补助支出，2101199其他行政事业单位医疗支出114,430.98元，主要用于事业人员大病补充保险及工伤保险；

221住房保障支出1,882,968.00元，其中：2210201住房公积金1,705,392.00元，主要用于市级财政负担的住房公积金单位缴费支出，2210203购房补贴177,576.00元，主要用于事业人员购房补贴支出。

五、对下专项转移支付情况

本部门无此事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目13个，政府采购预算总额6,729,720.00元，其中：政府采购货物预算3,769,800.00元、政府采购服务预算2,959,920.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

玉溪市第二幼儿园2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计40,000.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，具体变动情况如下：

具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

玉溪市第二幼儿园2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

增加原因：与上年对比无变化。

（二）公务接待费

玉溪市第二幼儿园2026年公务接待费预算为10,000.00元，较上年增加0.00万元，增长（0.00%，国内公务接待批次为20次，共计接待200人次。

增加原因：认真贯彻落实中央、省、市关于厉行节约的各项要求，进一步从严控制公务接待费开支。

（三）公务用车购置及运行维护费

玉溪市第二幼儿园2026年公务用车购置及运行维护费为30,000.00元，较上年减少0.00元，下降0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年减少0.00元，下降0.00%；公务用车运行维护费30,000.00元，较上年减少0.00元，下降0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。

减少原因：认真贯彻落实中央、省、市关于厉行节约的各项要求，进一步从严控制公务用车购置及运行维护费开支。

八、重点项目预算绩效目标情况

本部门无此事项。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

2.政府性基金收入：指单位本期取得的财政拨款收入中属于政府性基金预算拨款的金额。

3.事业预算收入：指事业单位本年开展专业业务活动及其辅助活动取得的预算收入。

4.其他预算收入：指单位取得的除财政拨款收入、事业预算收入、上级补助预算收入、附属单位上缴预算收入、经营预算收入、非同级财政拨款预算收入、投资预算收益、捐赠预算收入、利息预算收入、租金预算收入以外的纳入单位预算管理的各项预算收入。

5.事业支出：指事业单位本年开展专业业务活动及其辅助活动发生的支出。

6.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

7.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所所发生的支出。

8.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）发生的费用。

9.因公出国（境）费用：指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

10.公务接待费：指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

11.公务用车运行维护费：指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

玉溪市第二幼儿园2026年机关运行经费安排0.00元，与上年对比增加0.00万元，增长0.00%，主要原因分析为我园是财政全额拨款事业单位，无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，玉溪市第二幼儿园资产总额18,048,482.91元，其中，流动资产800,915.47元，固定资产12,957,699.59元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产42,102.53元，其他资产4,247,765.32元。与上年相比，本年资产总额增加3,905,093.35元，其中固定资产减少657,462.13元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产39项，账面原值214,789.62元，实现资产处置收入4,716.64元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年12月资产月报数。

玉溪市第二幼儿园2026年部门预算公开表.xlsx