各发卡单位：

为防范化解单用途商业预付卡发卡风险，进一步规范单用途商业预付卡发卡行为，根据相关法律法规，提醒如下：

一、依法依规诚信经营

依据《单用途商业预付卡管理办法（试行）》，从事零售业、住宿和餐饮业、居民服务业的企业法人在中华人民共和国境内开展单用途商业预付卡业务，需向县级以上商务主管部门备案。

二、分级按时完成备案

发卡企业应在开展单用途卡业务之日起30日内按照下列规定办理备案：

规模发卡企业是指除集团发卡企业、品牌发卡企业之外的符合下列条件之一的企业：（一）上一会计年度年营业收入500万元以上；（二）工商注册登记不足一年、注册资本在100万元以上。需向其工商登记注册地设区的市人民政府商务主管部门备案，并提交下列材料：（一）经审计机构审计的上一年度财务报表（加盖公章），但工商注册登记不足一年的规模发卡企业除外；（二）实体卡样本（正反面）、虚拟卡记载的信息样本；（三）单用途卡业务、资金管理制度；（四）单用途卡购卡章程、协议；（五）资金存管账户信息和资金存管协议；（六）《单用途卡发卡企业备案表》；（七）《企业法人营业执照》（副本）复印件；（八）组织机构代码证复印件。

其他发卡企业向其工商登记注册地县（市、区）人民政府商务主管部门备案，并提交下列材料：（一）《单用途卡发卡企业备案表》；（二）《企业法人营业执照》（副本）复印件；（三）组织机构代码证复印件；发卡企业为外商投资企业的，还应提交外商投资企业批准证书复印件。

备案机关对已备案的发卡企业予以编号，并在备案机关指定的媒体上公告，提供公众查询服务。备案事项发生变更、发卡企业类型改变或单用途卡业务终止时，发卡企业应在变化之日起15个工作日内向备案机关办理变更、注销手续。

三、规模发卡企业、集团发卡企业和品牌发卡企业实行资金存管制度

规模发卡企业存管资金比例不低于上一季度预收资金余额的20%；集团发卡企业存管资金比例不低于上一季度预收资金余额的30%；品牌发卡企业存管资金比例不低于上一季度预收资金余额的40%。

四、严格执行管理规定

发卡企业终止兑付未到期单用途卡的，发卡企业和售卡企业应向持卡人提供免费退卡服务，并在终止兑付日前至少30日在备案机关指定的媒体上进行公示。

发卡企业应对预收资金进行严格管理。预收资金只能用于发卡企业主营业务，不得用于不动产、股权、证券等投资及借贷。

主营业务为零售业、住宿和餐饮业的发卡企业，预收资金余额（预收资金扣减已兑付商品或服务价款后的余额）不得超过其上一会计年度主营业务收入的40%；主营业务为居民服务业的发卡企业的预收资金余额不得超过其上一会计年度主营业务收入。

规模发卡企业实行资金存管制度，存管资金比例不低于上一季度预收资金余额的20%，并确定一个商业银行账户作为资金存管账户，并与存管银行签订资金存管协议。可以使用担保预收资金的保证保险、银行保函等方式冲抵全部或部分存管资金。

发卡企业应将单用途卡业务纳入日常管理，制定预收资金结算、风险管理、日常监督、应急处置等制度。

规模发卡企业应于每季度结束后15个工作日内，登录商务部“单用途商业预付卡业务信息系统”，填报上一季度单用途卡业务情况。其他发卡企业应于每年1月31日前填报《发卡企业单用途卡业务报告表》。

五、违法风险提醒

（一）各级商务和市场监管部门将加大单用途商业预付卡业务的监督检查力度，对发卡企业和售卡企业的单用途卡业务活动、内部控制和风险状况等进行定期或不定期的现场及非现场检查。发卡企业和售卡企业应配合商务等主管部门的检查。

有违上述管理规定的行为一经发现，将责令经营主体停止发卡业务并予以公开通报，列入不良行为记录黑名单，违法信息也将同步推送至市场监管、税务、公安等部门处理。

（二）发卡企业未按规定备案的，由违法行为发生地县级以上地方人民政府商务主管部门责令限期改正。

发卡企业未按规定发行与服务的，由违法行为发生地县级以上地方人民政府商务主管部门责令限期改正。

发卡企业违反资金管理规定的，由备案机关责令限期改正。

玉溪市商务局

   2025年4月24日