根据《中华人民共和国审计法》的有关规定，按照《云南省审计厅关于2017年度重大政策措施落实情况跟踪审计的通知》（云财审通〔2017〕8号）的要求，玉溪市审计局对2017年度第一季度重大政策措施落实情况进行了跟踪审计。本季度重点对我市城镇棚户区改造及农村危房改造等保障性安居工程、精准扶贫政策措施的落实情况开展了审计，并对2016年度第四季度审计事项存在问题的整改情况进行了跟踪。现将审计情况综合报告如下：

一、全市贯彻落实保障性安居工程、精准扶贫国家重大政策措施情况

（一）城镇棚户区改造及农村危房改造等保障性安居工程建设取得一定成效

审计结果表明，全市各级党委政府认真贯彻落实党中央国务院及省委省政府有关保障性安居工程的政策措施，及时分解和下达2016年度目标建设任务；市级财政及时拨付了上级补助的专项资金；各级管理部门和建设单位及时认真组织实施工程建设，全市城镇棚户区改造及农村危房改造等保障性安居工程建设取得了一定成效。

1．城镇棚户区改造及保障房建设：城市棚户区改造新开工任务8 081套，实际开工6 868套；基本建成任务5 099套，实际完成4 881套；国有工矿棚户区改造基本建成任务100套，实际完成100套。公共租赁住房基本建成任务7 316套，其中： 9县区3 623套，实际完成3 744套，超计划121套；市本级3 693套，实际完成3 693套，完成任务的100%。计划租赁补贴户数3 396户，实际完成2 585户。

2．2016年农村危房改造任务40 613户，截至2016年末，审计核实实际开工28 972户，开工率71.34%，实际竣工9 605户，竣工率23.65%。

（二）精准扶贫工作稳步推进

审计结果表明，全市认真贯彻落实党中央国务院及省委省政府有关精准扶贫的政策措施，认真履行“四到县”实施方案要求，细化预算项目支出，及时安排和下拨扶贫专项资金。为充分发挥小额信贷扶贫资金对调整农业产业结构、增加农民收入的重要作用，全市扶贫办结合玉溪市实际，将2016年扶贫到户贷款重点投向种植业、养殖业、加工业等项目，并要求做到建档立卡贫困户全覆盖。通过部门协作、强化措施、统筹安排，截至2016年末，全市发放扶贫小额信贷资金3.01亿元，完成计划任务数的100%，惠及贫困户7 165户。

二、跟踪审计发现的主要问题

（一）城镇棚户区改造及农村危房改造等保障性安居工程政策措施落实情况跟踪中发现的主要问题

1．城镇棚户区改造及保障房建设方面：某县城镇棚户区改造工程进度缓慢，资金拨付不及时4 410万元；未按规定从土地出让收入及房地产开发税收中计提安排用于保障性安居工程建设资金138.96万元。某县新建棚户区改造安置住房740套涉及用地50 056㎡未取得《中华人民共和国不动产权证书》。某县某农场棚户区改造（三期）除2个安置点共155套已正式动工外，某镇中心片区和7个安置点尚未正式动工，项目进展缓慢。某县207套已组织竣工验收的政府投资建设保障性住房至2016年底空置超过一年。

2．农村危房改造方面：2个区未完成2015年农村危房改造任务1 166户。3个县区2015年农危改补助资金兑付不及时2 239万元。某县补助标准错误，多兑或少兑农危改补助资金2.7万元；未及时拨付省级专项贷款贴息补助资金38万元。某县因资金不到位导致全县22个统规联建点停工。 

(二) 精准扶贫政策措施落实情况跟踪审计中发现的主要问题

建档立卡贫困户系统数据不完善。主要是4个县建档立卡贫困户系统中的贫困户身份证号码、姓名信息登记有误；1个县15户符合建档立卡贫困户条件人员未及时录入系统，建档立卡户信息更新不及时。1个县37户不符合建档立卡贫困户条件的人员取得扶贫小额信用贷款。

对以上问题，市、县区审计机关已按相关法律、法规规定出具了审计报告，分析了问题产生的原因、明确了责任主体、提出了审计建议。

三、2016年第四季度跟踪审计反映问题的整改情况

2016年第四季度，全市审计机关对我市“大众创业 万众创新”稳增长政策措施落实情况进行了跟踪审计。针对审计发现的问题，市、县区人民政府、相关部门及单位高度重视，积极采取措施认真进行整改。截至2017年2月底，审计提出的11个问题大部分已整改，其中：非金额计量问题6个，除个别县的个别问题未整改外，其余的县区均已整改完毕；管理不规范问题5个，涉及金额856万元，已整改110万元，整改率12.85%。具体情况如下：

 （一）对“2016年1个县未配套、2个县未拨付小微企业补助资金308万元”的问题，应配套的87万元已拨付到位；2个县正在整改中。

（二）对“某县财政未及时拨付市级微型企业培育工程补助资金220万元”的问题，该县工信局正在办理市级扶持资金的使用审批，可以尽快完成市县级补助资金的拨付工作。

（三）对“财政资金使用进度缓慢306万元”的问题，市级某局截至2016年12月31日支出2万元，其余资金68万元正在办理资金拨付手续；某区补助资金已按照进度使用部分，其余将根据进度使用；1个县25万补助金将用于2017年1季度公益性岗位补贴及社会保险补贴；1个县补助资金120万元已拨付到市场监督管理局并催促其在本月内兑付完毕。

（四）对“财政资金管理不规范20万元”的问题，玉溪市某局已督促承办单位配备了专门的财务人员，项目负责人通过了专业培训，进一步完善了公司财务管理制度。

（六）对“某长虹咨询服务部违规收取代理费0.82万元”的问题，此长虹咨询服务部已撤出代理窗口，今后不再收取代理费。

    （五）对“玉溪市96台/套大型科研仪器未纳入全省统一网格平台管理；9个县（区）未建立财政扶持贷款担保基金或未与银行签订贷款损失代偿承诺函；某县2户已取消扶持资格的微型企业仍获得银行贷款，已通过公示获得扶持资格的2户企业变更，云科通海五金机电产业园区众创空间项目进度缓慢”等6个非金额计量问题，除1个县对“未建立财政扶持贷款担保基金或未与银行签订贷款损失代偿承诺函”问题尚未整改外，其余问题各涉及部门及县区均已按审计报告建议整改要求整改完毕。