玉溪市2026年市本级财政预算调整方案

（草案）的报告

——2026年10月27日在玉溪市第六届人民代表大会

常务委员会第三十九次会议上

玉溪市财政局

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》和《云南省预算审查监督条例》的有关规定，受市人民政府委托，我向市人大常委会报告2026年市本级财政预算调整方案（草案），请予审议。

一、全市一般公共预算收支目标调整情况

年初市人民代表大会审议通过全年收支目标为：全市一般公共预算收入151.16亿元，比上年增长2%左右；一般公共预算支出303.60亿元，比上年增长1%左右。2026年以来，全市各级各部门认真贯彻落实中央、省、市经济工作会议精神，紧紧围绕市委、市政府工作安排，全力以赴抓好财政工作。全市2026年一般公共预算收支目标不作调整，围绕年初预算收入增长2%，支出增长1%的目标完成。

二、2026年市本级预算调整建议

2026年预算执行中，由于市本级收入、支出等因素发生变化，为使预算安排更加合理，现提出2026年市本级财政预算调整方案。

（一）一般公共预算

1．市本级收支调整情况

市本级一般公共预算收入调整为78.80亿元，比年初预算增加6.17亿元，增长8.49%，比上年决算数增加14.14亿元，增长21.87%；一般公共预算支出调整为82亿元，比年初预算增加1.84亿元，增长2.30%，比上年决算数增加2.65亿元，增长3.34%。

2．市本级预算调整情况

（1）预算收入方面

一般公共预算收入调整为78.80亿元，比年初预算增加6.17亿元，增长8.49%。其中，税收收入52.50亿元，与年初预算一致，不作调整。非税收入调整为26.30亿元，比年初预算增加6.17亿元，增长30.6%。

上级补助收入调整为155.75亿元，比年初预算增加7.39亿元。主要是年初预算仅编制上级提前下达部分，2026年全市各级各部门加大向上争取力度，现根据实际转移支付收入调整。其中，返还性收入-9.25亿元，一般性转移支付收入123.58亿元，专项转移性收入41.42亿元。

下级上解收入19.11亿元，比年初预算增加0.11亿元，是红塔区中医院上划基数。

结转结余收入11.86亿元，与年初预算一致。

调入资金调整为0.2亿元，比年初预算增加0.2亿元，是国有资本经营预算调入。

债券转贷收入65.60亿元，比年初预算减少0.4亿元。其中，新增一般债券转贷收入调整为2.60亿元，比年初预算减少0.4亿元；再融资一般债券63亿元，与年初预算一致。

动用预算稳定调节基金6.5亿元，与年初预算一致。

（2）预算支出方面

一般公共预算支出调整为82亿元，比年初预算增加1.84亿元，增长2.30%，比上年增加2.65亿元，增长3.34%。

补助下级支出调整为134.67亿元，其中，返还性支出2.51亿元，一般性转移支付95.64亿元，专项转移支付36.52亿元。比年初预算减少9.41亿元。

调出资金调整为3.09亿元，比年初预算增加0.09亿元。

上解支出调整为29.05亿元，比年初预算增加0.84亿元，主要是非税收入增加，相应调增上解支出。

债券转贷支出为14.47亿元，与年初预算一致。

债务还本支出54.43亿元，与年初预算一致。

年终结转调整为20.11亿元，比年初预算增加20.11亿元。

一般公共预算平衡情况：一般公共预算收入78.80亿元，上级补助收入155.75亿元，下级上解收入19.11亿元，结转结余收入11.86亿元，调入资金0.2亿元，动用稳定调节基金6.5亿元，债券转贷收入65.60亿元，收入总计337.82亿元。一般公共预算支出82亿元，补助下级支出134.67亿元，上解支出29.05亿元，调出资金3.09亿元，债务还本支出54.43亿元，债券转贷支出14.47亿元，支出总计317.71亿元，结转下年支出20.11亿元。收支平衡。

（3）市本级其他事项

①动支预备费情况

年初安排预备费1.7亿元，目前未使用。本次调整为1亿元，调减0.7亿元。

②盘活存量资金情况

截至目前，市本级盘活财政存量资金5238万元，已全部统筹用于经济社会发展亟需支持的领域。

③超长期特别国债资金情况

2026年，全市共争取超长期特别国债资金5.77亿元，涉及项目18个，其中，“两重”项目4个，资金3.93亿元；“两新”项目14个，资金1.84亿元。目前，资金已全部下达各县（市、区）和部门。

④“三公”经费情况

2026年市本级预算安排“三公”经费合计3528.69万元，较上年预算下降22.39%。其中，公务接待费655.51万元，比上年预算数下降61.23%；公务用车经费2513.18万元（其中公务用车购置费500万元），比上年预算数增长0.68%，因公出国（境）经费360万元。市本级“三公”经费维持年初预算规模，不作调整。

⑤向上争取资金情况

2026年1—9月，全市共争取到上级财政资金154.83亿元，其中，一般公共预算资金146.51亿元、政府性基金预算资金8.29亿元、国有资本经营预算资金0.03亿元。同比增长1.86%，完成2026年向上争取资金目标数的81.50%，预计能完成全年190亿元争取目标。

（二）政府性基金预算调整情况

1．市本级政府性基金预算调整情况

市本级政府性基金预算收入调整为31.24亿元，比年初预算增加23.62亿元，增长308.37%，比上年增加29.48亿元，增长约17倍。

政府性基金预算支出调整为68.03亿元，比年初预算增加31.76亿元，增长87.54%，比上年增加44.24亿元，增长185.95%。

政府性基金平衡情况：政府性基金预算收入31.24亿元，上级补助收入7.98亿元，上解收入0.2亿元，上年结余收入2.45亿元，调入资金3.09亿元，地方政府债券转贷收入194.35亿元，收入合计239.31亿元；政府性基金预算支出68.03亿元，补助下级支出6.57亿元，上解支出1.2亿元，债务还本支出41.66亿元，债券转贷支出121.85亿元，支出合计239.31亿元。收支平衡。

（三）社会保险基金预算调整情况

社会保险基金预算是按人员、标准编制的预算，受政策变动费率调整、社会平均工资及缴费基数核定增长、参保扩面等因素影响，收支均发生变化，需进行调整。

调整后，市本级社会保险基金预算收入预计完成64.68亿元，比年初预算数增加0.39亿元，增长0.6%，上级补助收入9.81亿元，下级上解收入0亿元，转移性收入0.22亿元，上年结余95.71亿元，收入总计170.42亿元。市本级社会保险基金预算支出预计完成52.5亿元，比年初预算数减少1.19亿元，下降2.21%，上解上级支出0.96亿元，补助下级支出8.96亿元，转移支出0.11亿元，支出总计62.53亿元。收支相抵，滚存结余107.89亿元。

（四）国有资本经营预算调整情况

国有资本经营预算收入调整为0.37亿元，比年初预算减少2.06亿元，下降84.78%，比上年减少0.23亿元，下降38.33%。调整情况：一是项目建设收益上缴调整为0，调减2亿元；二是国有企业缴入利润收入调整为0.37亿元，调减0.06亿元。加上级补助0.03亿元，收入总计0.40亿元。国有资本经营预算支出0.17亿元，与年初预算一致。加调出资金0.20亿元，补助县级支出0.03亿元，支出合计0.40亿元。收支平衡。

三、财政运行的成效

今年以来，在市委、市政府领导下，我们坚持稳中求进工作总基调，加力提效落实积极的财政政策，统筹抓好收入组织、支出保障、风险防控、资金统筹等重点工作，全市财政运行总体平稳，为经济社会高质量发展提供坚实支撑。

（一）收支组织扎实有效，财政运行更加稳健。强化税收征管和资源资产盘活，抓实收入调度，财政收入保持稳定增长。1—9月，全市一般公共预算收入完成109.44亿元，同比增长3.97%，税收占比74%，收入质量稳步提升。一般公共预算支出完成213.12亿元，同比增长6.54%。

（二）守牢财政安全底线，风险防控精准有力。加强“三保”支出管控和预警提示，持续兜牢基层“三保”底线，“三保”运行总体平稳。统筹各类资金资源，争取各类政府债券额度134.55亿元，按时足额偿还到期法定债务本息35.74亿元。

（三）持续推进资金统筹，治理效能逐步提升。坚持“集中财力办大事”导向，打破部门壁垒，推动目标相近、内容类同资金跨部门整合，财政资金集聚效应充分释放，有力保障市委、市政府确定的重大支出事项。加力盘活收回存量资金0.52亿元，统筹安排用于经济社会发展和民生领域，切实把有限资金用在刀刃上、紧要处，财政资源配置效率和资金使用效益明显提升。

（四）重点领域保障有力，发展动能持续增强。集中财力支持项目建设、生态治理、乡村振兴等重点领域，以精准投入夯实发展基础。支持项目谋划储备和产业发展，为经济社会发展积蓄动能；保障重点治理工程实施，推动流域水质改善和生态修复；持续巩固拓展脱贫攻坚成果，支持乡村振兴重点任务落地；推动“两重”“两新”部署落地，带动扩大有效投资、激发内需潜力。

四、下一步工作重点

（一）抓实收入组织，深挖增收潜力。一是强化税收征管。围绕年度收入目标，加强重点税源、重点行业动态监测和分析研判，推动挖潜增收，确保完成年度收入目标。二是加快非税收入组织。紧盯大额非税收入项目和重点执收单位，强化督导调度，确保非税收入及时足额入库。三是加快土地出让进度。对意向投资方做好跟踪服务对接，对出让进度滞后的地块逐一分析原因、研究措施，确保土地出让收入目标实现，为完成全年目标提供有力支撑。

（二）优化支出结构，提升资金效益。一是严格按照“以收定支、量入为出”原则，从严从紧控制新增支出，集中财力突出保民生、兜底线，推动财政支出更多转向投资于人，加强就业、教育、医疗、养老等民生领域保障，确保民生支出占比保持在80%左右；严格预算绩效管理，建立绩效评价结果与部门经费、项目预算挂钩的工作机制，进一步硬化预算刚性约束。二是进一步牢固树立过紧日子思想，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，对结转结余年限过长、预算执行进度缓慢的财政资金，及时收回统筹，持续提升财政资金使用效益。三是加大基层“三保”的指导力度，继续坚持“三保”在预算执行中的优先位置，进一步加强县级“三保”执行动态监控，及时掌握“三保”支出进度，督促县级“三保”优先足额保障到位，确保兜牢“三保”底线。

（三）拓宽来源渠道，扩大资金总量。一是精准向上争取。密切跟踪上级财政政策、资金投向，精准对接一般性转移支付、产业扶持基金、试点示范项目、各类专项补贴资金，主动加强与省级部门沟通对接，精准谋划储备项目、积极申报争取，全力争取更多政策红利、资金额度、项目资源落地玉溪，确保全年向上争取资金增长10%以上，缓解收支压力。二是加快专款拨付。进一步加快上级专项资金，特别是超长期特别国债、常态化帮扶、高标准农田、学生营养改善计划等资金拨付进度，以高效的资金执行成效为后续向上争取资金筑牢基础，有效支撑一般公共预算支出。三是强化统筹力度。按照“集中财力办大事”理念，持续推动跨部门、跨领域资金协同发力，最大限度统筹使用资金，提升资金使用效益。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，我们将在市委、市政府领导下，在市人大的有力监督下，锐意进取，扎实工作，努力实现本次预算调整确定的财政收支目标，为建设政治清明、经济繁荣、社会和谐、生态宜居、人民幸福的现代化玉溪提供坚实财政保障！

以上报告，请予审议。

2026年玉溪市本级调整预算草案.xlsx