玉溪市2024年市本级财政预算调整方案（草案）的报告

——2024年10月28日在玉溪市第六届人民代表大会常务委员会第二十二次会议

玉溪市财政局

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》和《云南省预算审查监督条例》的有关规定，受市人民政府委托，我向市人大常委会报告2024年市本级财政预算调整方案，请予审议。

一、全市一般公共预算收支目标调整情况

年初市人民代表大会审议通过全年目标为：全市一般公共预算收入136.12亿元，预计增长1%左右；支出方面，一般公共预算支出250.48亿元，预计增长1%左右。2024年以来，全市各级各部门紧紧围绕市委市政府工作部署，认真贯彻省、市经济工作会议精神，始终坚持底线思维和问题导向，全力以赴抓好财政工作，建议全市2024年收支目标调整为：全市一般公共预算收入142.20亿元，较年初预算增长4.47%，比上年增长5.52%；一般公共预算支出261.14亿元，较年初预算增长4.26%，比上年增长5.27%。

二、2024年市本级预算调整建议

2024年6月，市财政局启动了半年预算调整。调整后安排的2024年市本级目标为：市本级2024年一般公共预算收入调整为77.29亿元，一般公共预算支出调整为75.06亿元。

半年预算调整后，在预算执行中，由于本级收入、支出等因素发生变化，为使预算安排更加准确、合理，现提出2024年市本级财政预算调整方案。

（一）一般公共预算

1．市本级收支调整情况

市本级一般公共预算收入调整为70.96亿元，较年初预算增长1.84%，比上年增长5.48%；一般公共预算支出调整为70.98亿元，较年初预算增长5.17%，比上年增长5.70%。

2．市本级预算调整情况

（1）预算收入方面

一般公共预算收入调整为70.96亿元。较年初预算增加1.28亿元。其中，税收收入调整为52.50亿元，比年初预算减少1.60亿元。

上级补助收入调整为127.50亿元，较年初预算增加30.30亿元。主要是年初预算仅编制上级提前下达部分，现根据目前转移支付收入情况做出调整。其中：返还性收入-9.25亿元，一般性转移支付收入99.37亿元，专项转移性收入37.38亿元。

下级上解收入19.00亿元，与年初预算一致。

结转结余收入调整为9.17亿元，较年初预算减少9.28亿元。主要原因一是根据2023年决算将特殊再融资结余资金8.94亿元调整至待偿债置换一般债券结余，不再列结转结余。二是2023年决算部分上解和补助发生变化，导致结转结余变化。

调入资金调整为2.84亿元，比年初预算减少1.05亿元。其中：政府性基金调入0.22亿元，国有资本经营预算调入2.62亿元。

动用预算稳定调节基金调整为0.91亿元，比年初预算增加0.60亿元。据省级决算批复，确定市本级2023年安排的预算稳定调节基金数为0.91亿元，2024年全部动用。

（2）预算支出方面

一般公共预算支出调整为70.98亿元，比年初预算增加3.49亿元，较年初预算增长5.17%，比上年增长5.70%。主要原因是非税收入、上级转移支付较年初预算均有增长，相应支出预计增长。

补助下级支出调整为117.58亿元，比年初预算增加14.89亿元，主要是年初按提前下达编制，执行中收到上级补助增加而相应增长。

年终结转12.41亿元。

一般公共预算平衡情况：一般公共预算收入70.96亿元，转移性收入127.50亿元，下级上解收入19.00亿元，结转结余收入9.17亿元，调入资金2.84亿元，动用预算稳定调节基金0.91亿元，债务转贷收入24.61亿元，待偿债置换一般债券结余收入8.94亿元，收入总计263.93亿元。一般公共预算支出70.98亿元，补助下级支出117.58亿元，上解支出27.40亿元，债务还本支出30.14亿元，债务转贷支出5.42亿元，支出总计251.52亿元。结转下年支出12.41亿元。收支平衡。

（3）市本级其他事项

①动支预备费情况

年初安排预备费1亿元，截至目前已使用0.08亿元，主要是应急救灾储备和补助。本次调整为0.12亿元。

②盘活存量资金情况

截至目前市本级共盘活收回存量资金1.85亿元，按照上级规定的盘活存量资金账务处理方式，存量资金先冲减原支出科目，再按新安排的科目列支，因此不增加支出规模。

③直达资金情况

根据直达资金监控系统数据，截至2024年9月，玉溪市共收到上级下达直达资金55.07亿元，已下达市直部门和县级财政48.71亿元，下达进度88.44%；已支出28.58亿元，支出率51.90%，下一步将督促市直部门和县级财政统筹资金，加快资金支出进度。

④国债资金情况

2023年，玉溪市共争取增发国债资金15.37亿元，涉及项目47个，其中，2023年下达资金8.42亿元，2024年下达资金6.95亿元。目前已支出6.00亿元，支出率39.04%。

2024年争取超长期国债资金5.11亿元，目前已下达红塔区排水管网完善项目3.48亿元，下达澄江市内涝治理设施工程1.63亿元，暂未形成支出。

⑤“三公”经费情况

2024年市本级预算安排“三公”经费合计4637.68万元，其中，公务接待费1741.58万元；公务用车经费2496.10万元（其中公务用车购置费500万元）；因公出国（境）经费400.00万元。市本级“三公”经费维持年初预算规模，不做调整。

（二）政府性基金预算调整情况

1．市本级政府性基金预算调整情况

市本级政府性基金预算收入调整为12.90亿元，比年初预算增加3.48亿元，增长36.89%，比2023年增加3.39亿元，增长35.63%；主要是追缴历年欠缴土地款。

政府性基金预算支出调整为17.30亿元，比年初预算增加11.65亿元，增长206.29%，比2023年增加9.97亿元，增长136.08%；主要原因是2024年市本级争取新增专项债券6.55亿元，对基金支出形成支撑。

政府性基金平衡情况：政府性基金预算收入预计完成12.90亿元，上级补助收入7.35亿元，上解收入2.24亿元，上年结余0.43亿元，地方政府债务转贷收入65.43亿元，收入合计88.35元；政府性基金预算支出17.30亿元，补助下级支出8.92亿元，上解支出2.56亿元，债务还本支出3.61亿元，债务转贷支出55.74亿元，调出资金0.22亿元，支出合计88.35亿元。收支平衡。

2．新增专项债务限额下达情况

2024年9月，省财政厅下达玉溪市第二批新增地方政府专项债务限额24.17亿元，此部分限额发行的债券用于项目建设，安排情况如下：市本级2.90亿元、红塔区3.30亿元、江川区3亿元、澄江市7.50亿元、易门县1亿元、新平县3.47亿元、元江县3亿元。

（三）社会保险基金预算调整情况

社会保险基金预算是按人员、标准编制的预算，受政策变动费率调整、社会平均工资及缴费基数核定增长、参保扩面等因素影响，收支均发生变化，需进行调整。调整后，市本级社会保险基金预算收入预计完成33.05亿元，比年初预算数增加0.46亿元，增长1.41%，社会保险基金转移性收入112.59亿元（含上年结余47.65亿元），收入总计145.64亿元。社会保险基金预算支出预计完成26.03亿元，比年初预算数减少1.33亿元，下降4.86%；加上级补助和下级上解69.48亿元后，收支相抵，结余50.13亿元。

（四）国有资本经营预算调整情况

国有资本经营预算收入调整为2.66亿元，与年初预算一致，比2023年决算增长179.51%。加上级补助0.03亿元，收入总计2.69亿元。国有资本经营预算支出0.04亿元，与年初预算一致，调出资金2.62亿元，转移性支出0.03亿元，支出合计2.69亿元。收支平衡。

三、下一步工作重点

（一）组织收入，颗粒归仓。一是要强化税收征管组织力度。督促各县（市、区）财政联合税务部门，围绕年度收入目标，压实各部门主体责任，加强综合治税，应收尽收。同时，加大欠税的追缴力度。二是指导各县（市、区）通过盘活资源资产、转让经营权等方式，增加非税收入。

（二）强化措施，兜牢“三保”。一是继续强化“三保”执行监测。坚持“三保”在预算执行中的优先位置，进一步强化对县级“三保”预算审查，确保从预算源头兜牢“三保”底线；在预算执行过程中，进一步加强县级“三保”执行动态监控，及时掌握支出进度，定期发送“三保”提示函，加强对基层“三保”指导。二是不断完善“三保”制度体系，分级防控，分类管理。进一步压实县级“三保”主体责任。三是落实“一县一策”方案。确保县级“三保”不破底线，保障财政平稳运行。

（三）开源节流，过“紧日子”。一是夯实财源基础。坚定“大抓产业、主抓工业、狠抓制造业”的发展思路，坚持依靠发展解决问题，不断加强财源建设，持续培育壮大财源，精准组织收入，为“三保”工作提供坚强财力后盾。二是进一步牢固树立过紧日子思想。尽力而为、量力而行，进一步调整优化支出结构，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，全力保障“三保”落实，加快推进相关整治整改工作。

（四）规范支出，健全管理。一是加快资金支出进度。强化财政收支形势预研预判，围绕“以收定支”原则，强化财政资金统筹，加大对党中央国务院、省委省政府和市委市政府重大决策部署落实的保障力度。二是落实过紧日子的要求。大力压减非急需非刚性支出，加强清理盘活存量资金，对结余时间超过两年的上级资金全部收回，重新统筹安排使用。强化资金统筹力度，提高资金使用效率。加快国债资金支出进度，督促项目单位组织开展项目建设，尽快形成实物工作量。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，有效应对当前经济形势，确保全市财政高质量可持续发展，意义深远，责任重大。市人民政府将在市委的正确领导下，在市人大常委会的有力监督下，锐意进取，扎实工作，努力实现本次预算调整确定的财政收支目标，促进全市经济社会平稳健康发展，推动中国式现代化玉溪实践开好局起好步！

以上报告，请予审议。

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