关于玉溪市2019年地方财政

决算（草案）的报告

——2020年8月28日在玉溪市第五届人民代表大会

常务委员会第二十三次会议上

玉溪市财政局副局长  黎坚

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受市人民政府委托，我向市人大常委会本次会议报告经省财政厅审核批复的玉溪市2019年地方财政决算和市本级财政决算情况，请予审议。

2019年，面对错综复杂的国际形势和艰巨繁重的国内改革发展稳定任务，全市各级各部门在市委的坚强领导下，在市人大的监督指导下，深入贯彻落实中央、省、市各项决策部署，认真执行市五届人大二次会议决议，坚持稳中求进工作总基调，坚持以深化改革为主线，紧扣“5577”总体思路，凝心聚力稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险，财政运行基本平稳，各项改革成效显著，为完成全年经济社会发展目标提供了有力支撑。

一、2019年地方财政预算决算情况

（一）一般公共预算决算情况

全市一般公共预算收入完成133.2亿元，为年初预算的91.2%，比上年决算数下降6.5%。支出完成292.7亿元，为年初预算数的104.4%，比上年增长5.4%。

全市一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入133.2亿元，转移性收入124.6亿元，上年结余收入3亿元，调入资金51.9亿元，调入预算稳定调节基金5亿元，地方政府债务转贷收入20.2亿元，收入总计337.9亿元。一般公共预算支出292.7亿元，转移性支出20.5亿元，地方政府债务还本支出16.4亿元，安排预算稳定调节基金3.8亿元，支出总计333.4亿元。收支相抵，年终结转4.5亿元。

市本级一般公共预算收入完成60亿元，为年初预算的94.8%，比上年决算数下降3.3%；支出完成65.7亿元，为年初预算的102.5%，比上年决算数增长3.3%。

市本级一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入60亿元，转移性收入143.5亿元（其中：返还性收入-7.6亿元、上级一般性补助收入89.6亿元、上级专项补助收入42.6亿元、下级上解收入18.9亿元），上年结余收入2.2亿元，调入资金5.3亿元，调入预算稳定调节基金3.8亿元，债务转贷收入20.2亿元，收入总计235亿元。一般公共预算支出65.7亿元，转移性支出142.3亿元（其中：返还性支出4.2亿元、补助下级一般性转移支付78.3亿元、补助下级专项支出39.2亿元、上解支出20.6亿元），债务转贷下级支出7.3亿元，债务还本支出13亿元，安排预算稳定调节基金2.6亿元，支出总计230.9亿元。收支相抵，年终结转4.1亿元。

高新区一般公共预算收入完成5.3亿元，为年初预算的71.9%，比上年决算数下降24.5%。支出完成4.9亿元，为年初预算数的74.8%，比上年下降24.7 %。

高新区一般公共预算平衡情况：一般公共预算收入5.3亿元，转移性收入1.3亿元，调入资金0.9亿元，收入总计7.5亿元。一般公共预算支出4.9亿元，上解支出2.4亿元，安排预算稳定调节基金0.2亿元，支出总计7.5亿元。收支平衡。

（二）政府性基金预算决算情况

全市政府性基金预算收入完成81亿元，为年初预算的92.1%，比上年决算数增长63.4%。支出完成82亿元，为年初预算的122.7%，比上年决算数增长70.8%。

全市政府性基金预算收支平衡情况是：基金预算收入81亿元，转移支付收入1.3亿元，上年结余收入8.1亿元，债券转贷收入71.8亿元，收入总计162.2亿元。基金预算支出82亿元，转移性支出2亿元，基金调出31.5亿元，债务还本支出24.1亿元，支出总计139.6亿元。年终结转22.6亿元。收支平衡。

市本级政府性基金预算收入完成36.3亿元，为年初预算的174.6%，比上年决算数增长466.1%；支出完成16.5亿元，为年初预算的419.3%，比上年决算数增长20.2%。

市本级政府性基金预算收支平衡情况是：基金预算收入36.3亿元，转移性收入2亿元，上年结余收入3.9亿元，债务转贷收入71.8亿元，收入总计114亿元。基金预算支出16.4亿元，转移性支出5.1亿元，债务还本支出21.2亿元，债务转贷下级支出50.6亿元，调出资金5.2亿元，支出总计98.5亿元。年终结转15.5亿元。收支平衡。

高新区政府性基金预算收入完成1.2 亿元，比上年决算数下降25%；支出完成0.7亿元，比上年决算数下降45.8 %。

高新区政府性基金预算收支平衡情况是：基金预算收入1.2亿元，转移性收入0.4亿元，地方政府专项债券转贷收入0.1亿元，收入总计1.7亿元。基金预算支出0.7亿元，调出资金0.9亿元，地方专项债券还本支出0.1亿元，支出总计1.7亿元。收支平衡。

（三）社会保险基金预算决算情况

全市社会保险基金预算收入完成78.7亿元，为年初预算数的102.6%，比上年决算数增长2.4%。支出完成68.3亿元，为年初预算的100.1%，比上年决算数增长11.7%。当年收支结余10.4亿元，年终结转123.7亿元。

市本级社会保险基金预算收入完成27.6亿元，为年初预算数的103.2%，比上年决算数增长2.7%。支出完成17.8亿元，为年初预算数的101.6%，比上年决算数增长16.3%。当年收支结余9.8亿元，年终结转92亿元。

高新区社保基金预算未发生收支。

（四）国有资本经营预算决算情况

全市国有资本经营预算收入完成434万元，为年初预算数的56.7%，比上年决算数下降88.7%。支出完成44万元，为年初预算的7.9%。比上年决算数下降94.5%。

全市国有资本经营预算收支平衡情况是：国有资本经营预算收入434万元，国有资本经营预算支出44万元，调出资金390万元，支出总计434万元。收支平衡。

市本级国有资本经营预算收入完成139万元，为年初预算数的129.9%，比上年决算数下降2.8%。支出完成10万元，为年初预算的13.3%（年初预算为75万元，因部分工作未开展，仅支出10万元），与上年决算数持平。

市本级国有资本经营预算收支平衡情况是：国有资本经营预算收入139万元，国有资本经营预算支出10万元，调出资金129万元。收支平衡。

高新区国有资本经营预算未发生收支。

（五）市本级其他报告事项

1. 市本级预备费预算0.8亿元，当年共支出0.47亿元，主要用于扫黑除恶专项补助0.07亿元，扫黑除恶专项斗争宣传0.01亿元，抗旱应急0.1亿元，草地贪夜蛾防控经费0.01亿元，晋红高速公路（红塔区段）建设项目资金0.2亿元，玉溪双创中心启迪众创园补助资金0.04亿元，2019年冻猪肉储备补贴0.04亿元。

2. 结转资金使用情况。2019年市级一般公共预算支出使用以前年度结转资金2.2亿元，其中，市本级使用2.1亿元，主要用于普通高中建档立卡贫困户学生生活费、高等教育学生资助补助、食品安全事务、商贸进出口专项等支出；市对县转移支付0.1亿元，主要用于食品安全事务、民族地区转移支付、地质灾害搬迁避让等支出。

3.预算稳定调节基金情况。预算稳定调节基金是指为保持年度预算的稳定性和财政政策的连续性，由政府设立，按规定范围筹集，专门用于调节和平衡年度一般公共预算运行的财政储备资金。2019年市本级动用预算稳定调节基金3.8亿元，年末一般公共预算支出结余2.6亿元，按预算法要求全部补充预算稳定调节基金，年末预算稳定调节基金2.6亿元。

4.预算周转金情况。市本级2018年末预算周转金余额为246万元，2019年动用预算周转金246万元，主要用于调剂预算年度内季节性收支差额，年末预算周转金余额为0。

5. “三公”经费决算情况。2019年市本级行政事业单位财政拨款“三公”经费支出合计2,291.47万元，比上年下降16.55%。其中：因公出国（境）经费209.44万元，比上年下降17.17%；公务用车购置及运行费1,675.45万元，比上年下降3.97%；公务接待费406.58万元，比上年下降45.66%。

（六）市本级债务相关情况

截至2019年底，玉溪市本级政府债务余额297.1亿元（一般债务206亿元、专项债务91.1亿元）。2018年末市本级债务限额332.73亿元，2019年年末债务限额为332.96亿元（一般债务237.3亿元、专项债务95.66亿元）。

2019年，市本级共争取到债券转贷资金92.02亿元。一是再融资债券39.42亿元，主要用于偿还本年度到期债券本金；二是新增债券52.6亿元，全部转贷至县区，主要用于棚户区改造、特色集镇建设、湖泊保护治理及生态建设项目。一方面通过置换债券转贷资金，降低了我市融资成本、延长债务期限；另一方面通过新增债券资金，棚户区改造、生态环境保护等公益性重点项目得到有力的资金支持。

需要特殊说明的是：2020年7月，因省级调整我市决算数据，峨山县政府一般债务余额超过2019年下达的政府债务限额，为避免出现政府债务余额超限额的情况。建议收回易门县政府一般债务限额4.1亿元，全部调整至峨山县，调整后2019年易门县的债务限额为30.47亿元，峨山县为31.9亿元。

（七）绩效评价相关情况

2019年度对72个市一级预算部门（单位）开展部门整体自评；对其及其所属单位实施的1058个预算支出项目，开展项目支出绩效自评，项目支出自评涉及财政资金总额为54.9亿元，其中上级资金27.4亿元，本级资金27.5亿元。部门整体自评优良率100%；1058个项目中，737个项目自评为“优”，233个项目为“良”，35个项目为“中”，53个项目为“差”，项目自评整体优良率90%。自评为差的项目均为年度内资金到位时间较晚，结转至下一年度实施的项目，故评价期内项目未实施，不产生绩效。部门整体和大部分项目实施情况良好，任务完成率高，资金使用和管理规范，达到了预期的目标。

二、财政工作落实情况

2019年以来，面对烟草经济增长乏力、刚性支出不断增大、财政收支矛盾突出等诸多不利局面，特别是党中央、国务院大规模减税降费政策带来的影响，在市委的坚强领导和市人大的有力监督下，在省财政厅的大力支持下，财政部门主动作为，通过有效盘活资产资源，通过合理统筹一般公共预算收入和政府性基金预算收入，有效保障“三保”（保工资、保运转、保基本民生）的落实到位，有效保障政府债券到期本息的按时偿还兑现，有效保障市委市政府决策重点项目的贯彻实施，财政运行总体平稳，呈现“收入下降、支出平稳、争取有效、保障有力”的特点。

（一）收入下降。2019年受大规模减税降费政策影响，收入有所下降。全市一般公共预算收入完成133.2亿元，为年初预算的91.2%，比上年决算数下降6.5%，市本级一般公共预算收入完成60亿元，为年初预算的94.8%，比上年决算数下降3.3%。收入下降，一方面体现玉溪在贯彻执行党中央国务院大规模减税降费政策方面是持续深入的，是不打折扣的；另一方面，也体现了财政向高质量可持续发展稳步迈进，财政收入质量稳步提高，全市税收收入占比从2018年的73.2%提升到2019年的76.8%。

（二）支出平稳。2019年在收入下降的不利因素下，市委市政府带头牢固树立过“紧日子”思想，正视困难思对策、勠力同心强联动、多措并举出实招，努力促进经济发展和民生改善。按照“减税降费一分不多收，让纳税人有获得感；工资发放一分不少发，让干部职工有安心感；还本付息一天不拖欠，让金融机构有信任感；民生保障一项不落下，让人民群众有幸福感；深化改革一步不拖沓，让财政管理有创新感”的目标要求，多措并举，有效化解收支矛盾。2019年全市支出完成292.7亿元，比上年增长5.4%，市本级支出完成65.7亿元，比上年决算数增长3.3%，支出呈平稳增长状态。

（三）争取有效。2019年财政部门坚决树立“吃饭靠财政、项目靠争取、建设靠融资”的理念，在当前财政困难的情况下，更加注重上级转移支付的使用效益，用出效果，让上级放心，也能帮助基层政府用上级的钱，做好自己想做的事，做到双赢。2019年通过全市各级各部门共同努力，共争取上级补助资金152.4亿元，比上年增加20.7亿元，增长15.8%，向上争取资金成效明显。

（四）保障有力。2019年面对收支矛盾突出形势，财政部门主动作为，通过有效盘活资产资源、合理统筹一般公共预算收入和政府性基金预算收入、加大向上争取等手段，有力保障“三保”支出落实到位，保障市委市政府决策重点项目推进。一是千方百计兜牢“三保”责任，通过多种场合强调落实“三保”的重要性，压实相关部门和县区政府责任；在预算执行过程中，加大对县区支持力度，及时足额将各级转移支付下达县区，并在资金调度上给予支持；实施工资发放专项调度等多项强力措施，确保“三保”落到实处。二是严防死守防范债务风险，通过加快发展壮大财源；严控政府债务规模，防止债务增量，通过规范融资渠道；统筹政府性基金预算、国有资本经营预算增加资金来源，加快土地开发出让，统筹土地出让收益等手段切实防范和化解债务风险；三是有力保障落实各项决策。特别是2019年盘活土地收入35亿元，达到历史最高，安排了东风中路道路扩宽改造工程、晋红高速拆迁补偿、玉江大道提升改造工程、红龙路道路改扩建（一期）工程及地下综合管廊项目等一批重点建设工程，有力保障了党委政府重大决策实施。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，过去的一年，全市收支任务圆满完成，民生投入持续加大，支持发展保障有力，财税管理制度改革不断深入推进。这些成绩的取得，是市委坚强领导、人大依法监督和各方面共同努力的结果。但我们也看到，随着党中央国务院减税降费政策的不断深入，加之今年以来疫情冲击导致经济被动减收，负向拖累税收收入，全市的税收收入以及预算执行的压力不容小觑。面对困难，我们将进一步做好开源节流，加强财政收支预算管理，盘活存量资金资产，进一步加大向上争取力度，大力压减一般性支出，支持落实减税降费政策，做好疫情防控常态化工作，也确保市人民代表大会决议的贯彻执行。在今后的工作中，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想和考察云南时重要讲话精神为指导，勇于担当、奋力拼搏、锐意改革，为促进全市经济社会平稳健康发展提供坚强有力的保障。

玉溪市2019年市本级财政决算（草案）.pdf