关于玉溪市2009年上半年地方财政

预算执行情况的报告

──2009年8月26日在玉溪市三届人大常委会第十一次会议上

玉溪市财政局局长  莽成柱

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受市人民政府委托，我向市三届人大常委会第十一次会议报告玉溪市2009年上半年地方财政预算执行情况，请予审议。

今年以来，在市委的正确领导和市人大的依法监督下，各级政府和政府各部门以深入学习实践科学发展观为强动力，全面贯彻落实市委三届五次全会和市三届人大二次会议确定的目标任务，紧紧抓住扩大内需的重大机遇，千方百计争取中央、省的支持，努力克服国际金融危机及政策性减收等不利因素影响，切实做好“保增长、保民生、保稳定、保生态、保中央和省、市委决策部署落实”的各项工作，积极培植财源，狠抓收入征管，优化支出结构，推进财政改革，确保了财政收入平稳增长，有力保障了各项重点支出需要，财政预算执行情况总体良好。

一、上半年财政预算执行情况

（一）财政总收入完成情况

全市辖区内完成财政总收入1292321万元，同比增收74783万元，增长6.1%。上划中央“两税”完成823339万元，同比增收58168万元，增长7.6%，完成年初预算的50.8%，其中：消费税完成595392万元，同比增收76089万元，增长14.7%，完成年初预算的52.6%；增值税（75%部分）完成227947万元，同比减收17921万元，下降7.3%，完成年初预算的46.6%。上划省级收入完成89034万元，同比增收3195万元，增长3.7%。

（二）地方财政收支完成情况

1、收入完成情况。全市地方财政收入完成284098万元，同比增收22265万元，增长8.5%，完成年初预算的47.2%。其中：一般预算收入完成265196万元，同比增收7849万元，增长3.0%，完成年初预算的48.9%；基金预算收入完成18902万元，同比增收14416万元，增长321.4%，完成年初预算的31.7%。

从预算级次看：市级完成149131万元，同比增收3031万元，增长2.1%，完成年初预算的45.9%；县级完成134967万元，同比增收19234万元，增长16.6%，完成年初预算的48.7%。

2、支出完成情况。全市地方财政支出完成318320万元，同比增支30268万元，增长10.5%，完成年初预算的36.9%。其中：一般预算支出完成307731万元，同比增支28625万元，增长10.3%，完成年初预算的39.2%；基金预算支出完成10589万元，同比增支1643万元，增长18.4%，完成年初预算的13.6%。

从预算级次看：市级完成84698万元，同比增支31万元，增长0.04%，完成年初预算的29.1%；县级完成233622万元，同比增支30237万元，增长14.9%，完成年初预算的40.9%。

（三）预算执行的主要特点

　 1、落实“五保”工作取得明显成效。今年以来，受国际金融危机的影响，国内、外经济下行压力继续加大。在企业效益继续下滑、经济增长放缓等外部环境较为严峻的形势下，各级各部门按照市委“保增长、保民生、保稳定、保生态、保中央和省、市委决策部署落实”的要求，抓住中央加大投资、拉动内需、扶持企业发展的良好机遇，努力克服国际金融危机的影响和冲击，在组织收入、平衡支出、量入为出、增收节支方面做了大量工作，为全市经济社会发展提供了有力保障。上半年，全市经济运行呈现出企稳回暖和平稳发展的态势，为财政持续增长奠定了扎实的基础。

2、财政收入实现平稳较快增长。在金融危机持续蔓延加深的情况下，各级财税部门坚持以发展经济为中心，以挖掘增收潜力为重点，坚持依法治税，强化收入征管，优化纳税服务，实现了财政收入的较快增长。全市地方财政收入完成28.4亿元，同比增长8.5%，其中税收收入完成23.5亿元，完成年初预算的50%，实现了时间过半任务过半。县区财政地方财政收入完成13.5亿元，同比增长16.6%。财政收入的持续增长，对稳定经济形势起到了至关重要的作用。

3、财政保障能力进一步提高。年初，各级各部门围绕全市经济社会发展大局，坚持需要与可能相结合，坚持增收与节支并支，科学编制财政支出预算，优化支出结构，优先安排各项重点支出，压缩一般性支出，新增财力进一步向困难群众倾斜、向农村倾斜、向基层倾斜、向社会事业倾斜。全市财政一般预算支出完成30.8亿元，同比增长10.3%，所有法定支出和重点支出均实现不同程度的增长，其中：一般公共服务支出增长0.7%，教育支出增长2.8%，科技支出增长14.1%，社会保障和就业支出增长11.1%，医疗卫生支出增长24.9%，农林水事务支出增长 9.6%。财政支出规模较去年同期大幅度提高，民生支出得到优先保障。

二、主要工作及成效

今年以来，围绕实现年初确定的目标任务，财政工作在改革中实现了创新，在发展中抢抓了机遇，在困难中取得了突破，在成绩中彰显了特色，具体表现在以下四个方面：

（一）把握形势，在落实扩大内需政策上有新成效。一是落实积极的财政政策和适度宽松的货币政策，增强财政宏观调控的预见性、针对性和有效性，着力促进扩大内需，全力筹措资金确保地方配套到位，优化政府投资结构，保障公共基础设施等重点领域投资，不断增强经济发展后劲。二是充分利用政策优势，创新融资方式，强化部门职责，搭建银政合作平台，增强保障能力。初步统计，今年可实现融资23.4亿元，仅财政部门可落实融资11.3亿元，较好地发挥了金融信贷支持经济增长的作用。

(二)加大力度，在争取资金盘活财力上有新突破。抓住中央扩大内需政策带来的新机遇，积极向上争取资金支持。截至6月底，全市共向上争取各类资金5.5亿元，比上年同期增加1.8亿元，增长48.6%。正确处理好资产闲置与建设资金短缺的矛盾，按照市委三届五次全会提出的“政府闲置资产和闲置土地年内必须限期盘活”的要求，坚持多措并举，加大工作力度，国有闲置资产处置工作进展顺利，摸清了底数，制定了措施和办法，有望在年内完成既定目标。通过向上争取增加财力，科学运作盘活财力，提高了对经济社会发展的应急保障能力。

（三）优化配置，在保障和改善民生上有新亮点。切实履行公共财政职能，不断优化支出结构，着力保吃饭、运转、民生、稳定等刚性支出，保扩大内需项目资金配套，保市委、市政府重大项目和重点工作资金需求，保政府偿债信誉，切实解决群众关注的社会保障、就业、医疗、教育、廉租房建设等问题，不断增强公共服务能力。全面启动了城镇居民基本医疗保险，提高了新型农村合作医疗财政补助标准，实施了农村义务教育经费保障机制，巩固了“三免一补”成果；认真落实粮食直补、综合直补、良种补贴、家电下乡等各项惠民政策，统筹安排好市委、市政府为民办实事资金，着力把实事办实，把好事办好。严格控制一般性支出，认真落实中央提出的有关费用实行零增长的要求，严格预算支出管理，努力降低行政运行成本。

（四）创新思路，在提高依法理财水平上有新举措。一是规范项目资金配套比例，打破区域界限，从政策上理顺投入机制，调动了各级支持重大项目的积极性，推进了重大项目的落实。二是打造“阳光财政”，全面推行公务卡结算管理，资金运行效率和支出的透明度进一步提高。三是强化非税收入收缴管理，在全省率先实行辖区范围内异地缴费、异地缴纳罚没收入，提高了非税收入入库进度。四是围绕市人民代表大会审查通过的财政预算收支任务，严格预算约束和会计核算，加强对农业、教育、文化、科技、卫生、社会保障等专项资金的监督检查，资金管理使用的规范性、安全性、有效性不断提高。

上半年，在各级各部门的共同努力下，全市财政预算执行情况总体良好，但执行过程中还存在一些不容忽视的问题：一是财政增收后劲不足，收入持续增长的势头减弱，特别是今年卷烟税收政策的调整，由于卷烟消费税比例税率提高，影响卷烟增值税、企业所得税减少3.48亿元，从而减少我市地方财政收入0.25亿元，下半年财政增收形势更加严峻。二是在收入增长预期偏紧的形势下，今年保运转保民生促发展支出新增项目多，资金保障任务重，支出压力不断加大，财政收支矛盾非常突出，是近年来形势最严峻、平衡压力最大的一年。三是公共财政支出体系还不够健全。需进一步调整和规范县乡之间的分配关系，建立健全财力与事权相匹配的财政体制，县乡财政管理水平也有待进一步提高。对这些问题，我们将在今后的工作中予以高度重视，采取有效措施逐步解决。  

三、坚定信心、强化责任，确保完成2009年目标任务

在全球金融危机和甲型H1N1流感的双重影响之下，保持我市经济平稳较快发展，实现财政收支增长目标的形势更加严峻，任务更加艰巨，需要各级各部门正确认清形势，找准着力点，高瞻远瞩，认真谋划下半年的各项工作，进一步增强信心，明确责任，狠抓落实，确保市三届人大二次会议确定的“财政总收入260亿元、增长10%，地方财政收入60.2亿元、增长8%，地方财政支出86.2亿元、增长14%”的目标任务圆满完成。

（一）支持经济发展，打牢增收基础。一是认真贯彻落实中央、省出台的保增长、调结构、促发展的各项政策措施，加大财政对项目工作的投入，为续建项目提前完工、新建项目提前开工、储备项目提前立项、前期工作提前完成提供财力支持。二是认真贯彻落实积极的财政政策和适度宽松的货币政策，大力支持工业经济发展，力所能及地帮助企业解决生产经营中的实际问题；加强政府有关部门和银行机构的协调配合，积极搭建项目对接、银企合作平台，结合市委、市政府确定的发展目标，鼓励和支持银行主动做好项目对接，引导银企加强沟通，积极为扩大内需建设项目和中小企业发展提供信贷支持，促进企业做大做强。三是紧紧围绕市委、市政府的战略部署，充分发挥财政职能作用，综合运用财政政策、财政资金、财政管理和财政服务等手段，支持县域经济发展，重点在整合资金、优化配置、集中财力、增加投入上下功夫，培植壮大市场经济主体，促进县域经济发展，增强县级财政自我“造血”功能，提高县级财政对地方经济社会发展的保障水平。四是巩固“保增长、抓落实、促发展”百日调研督查成果，深入研究经济增长与财政增收的关系，研究如何在紧日子中进一步壮大财力，发挥财政资金“四两拨千斤”的引导、扶持作用，加快培育增长点，优化财源结构，增强财力增长的能力和后劲。

（二）加强税收征管，确保收入稳定增长。随着增值税转型、停征储蓄利息所得税等政策性减收效应的逐步显现，在去年收入增速加快、基数逐步加大的情况下，今年财政收入继续保持较高增幅的难度很大。为此，下一步重点采取以下措施：一是继续加强对影响税收增长因素的分析测算，及时发现并解决税收征管中出现的问题，提高收入的预见性和主动性；二是依法规范收入征管，创新征管手段，探索“责任到人、管理到户”的征管模式，扩大税源监控面，深化纳税评估，优化纳税服务，加大清欠力度，提高征管效率和质量；三是加大非税收入收缴管理力度，建立“政府统筹、财政统管”的非税收入征管模式，强化“收支两条线”管理，提高非税收入增收质量。

（三）优化支出结构，增强财政保障能力。一是努力做到“五个确保”和“四个倾斜”，即：确保工资按月足额发放，确保机构正常运转，确保涉及民生领域资金及时落实到位，确保维护社会稳定支出需要，确保付息支出需要，实现新增财力向困难群众倾斜，向农村倾斜，向基层倾斜，向社会事业倾斜。二是关注民生，提高各项社会事业保障能力。进一步关注社会弱势群体生活，支持医疗卫生体制改革，改善城乡医疗卫生条件；加大财政支农投入，认真落实惠农政策，提高新农村建设水平；加大教育投入力度，加大对义务教育阶段免学杂费、免费提供教科书、经济困难学生生活补助的支持力度，落实中央、省关于义务教育阶段教师绩效工资改革各项要求。三是压缩一般性、消费性支出的增长。在经济下行与政策性减收交织叠加的情况下，财政面临的困难是前所未有的。因此，今年要比以往任何时候大力增收节支，牢固树立过紧日子的思想，把有限的财力用在刀刃上，严把审核关，严肃财经纪律，勤俭办一切事业，坚决反对铺张浪费的行为。按照中央和省委、省政府关于党政机关厉行节约的一系列通知要求，坚决压缩行政事业单位公务购车和用车经费、会议经费、公务接待费用、出国（境）经费等支出，严格控制党政机关事业单位办公楼等楼堂馆所建设，严格控制党政机关信息化建设项目，促进资源共享。

（四）深化财政改革，建立科学发展机制。完善省以下财政体制，增强基层政府提供公共服务能力，是党的十七大作出的一项重大战略。按照中央的整体部署，通过积极探索，试点先行，不断积累经验，为2012年全面推行省直管县财政管理方式改革奠定坚实基础。全面启动乡镇预算管理方式改革，不断推动县乡财政步入良性发展轨道，为全市经济社会又好又快发展提供有力保障。继续深化和完善部门预算、国库集中支付、政府采购、收支两条线、行政事业单位国有资产管理等改革，稳步推进农村综合改革，探索建立国有资本经营预算制度。大力推进依法理财、科学理财、民主理财，加强科学化、精细化管理。

（五）强化监督管理，提高依法理财水平。一是积极探索财政管理体制和机制的创新，进一步促进财政管理的科学规范透明，提高依法行政、依法理财水平。二是强化监督检查工作。加强对资金使用的跟踪问效，确保资金花在刀刃上、花得恰到好处。同时，加强企业、行政事业单位会计信息质量的监督检查，整顿和规范财经秩序，提高诚信水平。三是完善财政资金管理办法，建立以财政绩效评价为核心的跟踪问效制度，推行财政政务公开，自觉接受社会各方监督。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，复杂严峻的形势下，挑战与机遇并存，困难与希望同在。让我们在市委的坚强领导下，在市人大和社会各界的大力支持下，以攻坚克难的勇气，以开拓进取的魄力，坚定信心，振奋精神，奋力拼搏，扎实工作，圆满完成全年各项目标任务，以优异的成绩向新中国成立60周年献礼！