关于玉溪市2008年地方财政预算执行情况和2009年地方财政预算草案的报告

──2009年3月23日在玉溪市第三届人民代表大会第二次会议上

玉溪市财政局

各位代表：

受市人民政府委托，现将玉溪市2008年地方财政预算执行情况和2009年地方财政预算草案提请市第三届人民代表大会第二次会议审查，并请市政协各位委员和列席会议的同志提出意见。

一、2008年地方财政预算执行情况

2008年，在市委的正确领导下，在各级人大及其常委会的监督指导下，各级各部门坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真学习贯彻党的十七大精神，深入开展解放思想大讨论活动，全面落实市委三届三次全会、市三届人大一次会议确定的目标任务，解放思想，抢抓机遇，积极采取措施应对世界金融危机带来的一系列冲击，妥善处理各种复杂问题，全市保持了经济平稳较快增长势头和社会和谐稳定局面。各级财税部门切实履行职能，增强财税工作的积极性、主动性和创造性，促进了全年目标任务的圆满完成，财政预算执行情况良好，财政收入稳步增长，财政支出更加突出改善民生、促进和谐，财政管理进一步完善，财政改革进一步深入，财政保障水平进一步提升，为新一届政府工作开创了良好局面。

（一）全市地方财政预算执行情况

全市辖区内财政总收入完成236.4亿元，比上年实际完成数增长22.0%，其中：上划中央“两税”完成147亿元，比上年实际完成数增长21.1%。地方财政收入完成55.6亿元，为调整预算数的105.6%，比上年实际完成数增长26.3%。地方财政支出完成75.7亿元，为调整预算数的108.1%，比上年实际完成数增长18.8 %

地方一般预算收入完成50.2亿元，为调整预算数的106.5%，比上年实际完成数增长29.0%。地方一般预算支出完成72.5亿元，为调整预算数的108.7%，比上年实际完成数增长20.0%。

地方一般预算收支平衡情况是：一般预算收入50.2亿元，上级补助收入23.3亿元，上年结余收入1.4亿元，调入资金4.2亿元，收入总计79.1亿元。一般预算支出72.5亿元，上解上级支出6.1亿元，支出总计78.6亿元。收支相抵，年终滚存结余0.5亿元（其中结转下年支出0.3亿元，净结余0.2亿元）。

地方基金预算收入完成5.4亿元，为调整预算数的98.3%，比上年实际完成数增长5.9%。地方基金预算支出完成3.2亿元，为调整预算数的95.5%，比上年实际完成数下降4.2%。

地方基金预算收支平衡情况是：基金预算收入5.4亿元，上级补助收入0.9亿元，上年结余收入0.2亿元，收入总计6.5亿元。基金预算支出3.2亿元，调出资金2.5亿元，支出总计5.7亿元。收支相抵，年终滚存结余0.8亿元。

（二）市级地方财政预算执行情况

地方财政收入完成31.4亿元，为调整预算数的108.0%，比上年实际完成数增长26.2%。地方财政支出完成23.4亿元，为调整预算数的103.2%，比上年实际完成数增长13.0%。

地方一般预算收入完成27.2亿元，为调整预算数的108.9%，比上年实际完成数增长28.6%。地方一般预算支出完成22.3亿元，为调整预算数的105.9%，比上年实际完成数增长16.3%。

地方一般预算收支平衡情况是：一般预算收入27.2亿元，上级补助收入23.3亿元，下级上解收入3.3亿元，上年结余收入1.4亿元，调入资金3.5亿元，收入总计58.7亿元。一般预算支出22.3亿元，上解上级支出6.1亿元，补助下级支出29.8亿元（含专款），支出总计58.2亿元。收支相抵，年终滚存结余0.5亿元（其中结转下年支出0.3亿元，净结余0.2亿元）。

地方基金预算收入完成4.2亿元，为调整预算数的102.5%，比上年实际完成数增长12.6%。地方基金预算支出完成1.1亿元，为调整预算数的68.1%，比上年实际完成数下降27.7%。

地方基金预算收支平衡情况是：基金预算收入4.2亿元，上级补助收入0.9亿元，上年结余收入0.2亿元，收入总计5.3亿元。基金预算支出1.1亿元，补助下级支出0.9亿元，调出资金2.5亿元，支出总计4.5亿元。收支相抵，年终滚存结余0.8亿元。

以上数字均为上报数，全市财政总决算待省财政厅审核批复后还会有变化，届时再向市人大常委会专题报告。

各位代表，过去的一年，面对异常严峻的国际、国内经济形势和艰巨繁重的改革发展任务，新一届市人民政府坚定不移地执行市委的决策部署，各县区和部门沉着应对各种困难和风险，强化责任意识，狠抓工作落实，卓有成效地推进改革创新，在极其艰难的挑战和考验中创造了新的业绩，维护了全市经济社会又好又快发展的大局。

1、发挥财政职能，促进经济平稳较快增长

在科学发展观的指导下，认真贯彻“三优一特”经济发展思路，通过调整结构和增加投入，财政资金在促进经济增长、优化经济结构中发挥了更直接、更有效的作用。一是支持基础设施和重点项目建设。坚持财政资金引导、社会投资为主的原则，市级完成基本建设支出8.3亿元，促进了基础设施和重大项目的建设；积极引进大企业、大集团，相继建设一批税基稳定、税源充足的优势项目，矿电产业发展势头强劲，实现增值税12.1亿元，增长23.8%。二是支持科技创新。安排科学技术经费4506万元，实施科技创新发展计划，提升全民科学素质，推动产业结构优化升级。三是支持循环经济发展。以生态环境保护为切入点，安排星云湖、抚仙湖治理保护贴息资金4000万元，安排节能减排资金300万元，并充分运用国家税收优惠政策，鼓励和支持企业推进节能降耗，促进循环经济发展。四是支持城乡统筹发展。继续坚持市级财力向县（区）倾斜，向县（区）转移支付资金22.9亿元，占市本级一般预算收入的100.4%。县级财政实力进一步增强，7个县（区）地方财政收入突破2亿元，其中：红塔区突破6亿元，新平县接近4亿元。

2、坚持科学理财，收入组织工作进一步强化

在经济快速发展，质量效益进一步提高的基础上，各级财税部门和执收单位严格依法治税治费，强化收入组织工作，创新收入征管方式，实施科学化、精细化管理。一是深入分析财税收入形势，找准问题，抓住难点，明确重点，及时完善机制，确保财税收入组织工作顺利开展。二是加强税收政策宣传，增强全社会税收法治观念和依法纳税意识，让纳税人明明白白缴税。三是在认真贯彻税收优惠政策的同时，注重强化税法的刚性约束，按照“当免则免、该征则征”的原则，加大清理到期减免税和查补税款力度，切实维护了税法的统一性和严肃性。四是抓好城镇土地使用税的征管及2007年补缴工作，做到征管到位、应收尽收。五是综合运用信息技术和现代化管理手段，加强对重点企业、重点行业、重点区域的税收监控和征管，严格依法治税，防止税源流失。通过以上措施，有效地保证了财政收入稳步增长。六是围绕国家产业政策和产业导向，注重研究国家宏观调控政策带来的新机遇，积极寻找争取上级支持的突破口，通过各种渠道争取资金23亿元，增长38.6%；盘活政府闲置资产1.2亿元，盘活闲置土地资产6.3亿元，实现了资产向可支配财力转变。

3、落实强农惠农政策，新农村建设稳步推进

坚持把解决“三农”问题作为全市工作的重中之重，在落实好新增教育、卫生、文化支出主要用于农村的同时，加大支农资金整合力度，完善财政支农机制，提高财政对“三农”的投入比重。全市财政支农支出完成10.4亿元，增长22.4%，支农支出占地方财政支出的比重达13.7%。重点支持了烤烟生产、畜牧业发展、大小春生产、冬季农业开发、农业基础设施和生态环境建设，进一步改善了农业生产条件。继续落实支农补贴政策，共兑付粮食直补和农资综合补贴资金5747万元，增长94.3%，兑付率达100%。支持农村劳动力转移培训“阳光工程”，安排资金 469.5万元，增长23.6%，当年培训农村劳动力2.65万人，培训后转移农村劳动力2.5万人。积极开展农村公益事业建设“一事一议”财政奖补试点工作，争取中央、省奖补资金3600万元，市、县两级财政投入947万元，初步建立了筹补结合、多方投入的村级公益事业“一事一议”奖补机制，为促进村容村貌整治和改善农村居住环境提供了有力支撑。

4、以改善民生为重点，各项社会事业投入不断加大

在经济快速增长的同时，高度重视社会事业发展，支出结构进一步向社会事业和民生领域倾斜，确保人民群众共享改革发展成果。一是加大教育事业投入。安排资金12.4亿元，增长11.1%。“三免一补”范围扩大、标准提高，小学全部在校生20.2万人和初中生1.9万人实现免费上学，8.3万名农村初中生免除教科书费和学杂费，5.7万名寄宿制小学生补助标准由每生每年250元提高到500元，2.8万名贫困家庭初中生补助标准由每生每年350元提高到750元。二是加大医疗卫生事业投入。安排资金5.8亿元，增长25.9%。启动了城镇居民基本医疗保险试点工作，14.8万名城镇居民参加了基本医疗保险；新型农村合作医疗参合标准由每人每年50元提高到90元，参合率达96.3%，受益率达123.1%。三是加大社会保障和就业再就业投入。安排资金11亿元，增长23.1%。3.7万名城市低保对象和8.6万名农村低保对象基本生活得到保障，新增城镇就业人员2.1万人，1.1万名下岗失业人员、6996名特殊困难人员实现再就业，城镇零就业家庭实现了动态清零，城镇登记失业率控制在2.7%以内。四是加大文化体育事业投入。安排资金1.2亿元，增长2.5%。完成1.7万户广播电视“村村通”工程和9个站点的广播电视无线覆盖工程建设任务，农村电影放映工程稳步推进。五是牢固树立稳定是第一责任的意识，增加公共安全支出8345万元，及时排查调处各种矛盾纠纷，保持了社会的和谐稳定，确保了人人都有安全感，不给上级添麻烦。

5、以解放思想为先导，深入推进体制机制创新

把解放思想的成果转化为解决实际问题的强大动力，着力推进财政改革，进一步提升财政管理水平和工作绩效。一是部门预算改革按照“一个部门、一本预算”的要求实现了全覆盖，预算编制水平和执行质量不断提高。二是“零余额”账户和公务卡制度全面推开，节约部门公用经费1.8亿元，银行账户过多、资金存放过散、现金流量过大、使用效益难以完全发挥的局面得到有效遏制。三是非税收入管理进一步强化，建立了机构，理顺了职能，摸清了“家底”，为实现非税收入科学化、规范化、法制化管理开辟了道路。四是更加重视财政监督，着力创新财政监督机制，切实加强重点支出专项检查；清查预算单位“小金库”工作取得阶段性成效，及时纠正了部分单位违规行为，确保了财政资金运行的安全、规范和有效。

在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行中还面临着不少困难和矛盾。一是随着发展速度的不断加快，需要与可能、发展需求与资金供给的矛盾日益凸现，财政增收节支任务越来越繁重。二是政府债务进入还贷高峰期，还本付息压力增大，财政支撑乏力，信贷资金链日趋紧张，建设资金筹措难度大。三是近年来市级不断加大对县区的转移支付力度，积极帮助基层政府缓解财政困难，在县域经济得到快速发展的同时，市级财政自身的保障难度不断加大。四是在贯彻执行扩大内需、促进经济增长和落实积极财政政策的过程中，一些上面出政策、下面出资金，或者硬性配套的项目不断挤压地方财力，将使预算平衡的难度进一步放大。这些困难和问题，我们将在今后的工作中予以高度重视，并采取有效措施逐步解决。

二、2009年地方财政预算草案

根据市委的总体部署和对财政工作的要求，今年预算编制和财政工作的指导思想是：全面贯彻党的十七大、十七届三中全会和中央经济工作会议精神，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，立足扩大内需保持经济平稳较快增长，紧紧围绕市委三届五次全会确定的目标和全市国民经济和社会发展“十一五”规划，贯彻落实积极的财政政策，创新理财手段和方法，积极争取上级支持，整合各种财力，合理配置公共资源，强化财政资金监管，努力提高预算管理和执行水平，最大限度发挥财政资金使用效益，为推动全市经济平稳较快增长和社会全面进步提供切实有力的保障。

预算安排的原则是：坚持需要与可能相结合，坚持增收与节支并重，坚持统筹兼顾、量入为出、确保重点，调整优化财政支出结构，压缩一般性支出，着力保吃饭、运转、民生、稳定等刚性支出，保扩大内需项目资金配套，保市委、市政府重大项目和重点工作资金需求，保政府偿债信誉，科学安排和使用财政资金，努力实现预算平衡。

根据上述指导思想、原则以及我市经济社会发展需求与财力供给的现状，2009年地方财政预算安排建议如下：

（一）全市地方财政预算安排建议

地方财政收入安排60.2亿元，比2008年快报数增长8%。地方财政支出安排86.2亿元，比2008年快报数增长14%。

地方一般预算收入安排54.2亿元，比2008年快报数增长  8%，地方一般预算支出安排78.4亿元，比2008年快报数增长8%。

地方一般预算收支平衡情况是：一般预算收入54.2亿元，上级补助收入24.5亿元，上年结余收入0.5亿元，调入资金5.8亿元，收入总计85亿元。一般预算支出78.4亿元，上解上级支出6.6亿元，支出总计85亿元，收支平衡。

地方基金预算收入安排6.0亿元，比2008年快报数增长10%，地方基金预算支出安排7.8亿元，比2008年快报数增长142%。

地方基金预算收支平衡情况是：基金预算收入6亿元，上级补助收入1亿元，上年结余收入0.8亿元，收入总计7.8亿元。基金预算支出7.8亿元，收支平衡。

（二）市级地方财政预算安排建议

地方财政收入安排32.5亿元，比2008年快报数增长4%，地方财政支出安排29.1亿元，比2008年快报数增长24%。

地方一般预算收入安排28.5亿元，比2008年快报数增长5%，地方一般预算支出安排24.1亿元，比2008年快报数增长8%。

地方一般预算收支平衡情况是：一般预算收入28.5亿元，上级补助收入24.5亿元，下级上解收入3.5亿元，上年结余收入0.5亿元，调入资金4.8亿元，收入总计61.8亿元。一般预算支出24.1亿元，上解上级支出6.6亿元，补助下级支出31.1亿元，支出总计61.8亿元，收支平衡。

地方基金预算收入安排4亿元，比2008年快报数下降5%，地方基金预算支出安排5亿元，比2008年快报数增长338%。

地方基金预算收支平衡情况是：基金预算收入4亿元，上级补助收入1亿元，上年结余收入0.8亿元，收入总计5.8亿元。基金预算支出5亿元，补助下级支出0.8亿元，支出总计5.8亿元，收支平衡。

三、用科学发展观武装头脑、指导实践、推动工作，促进2009年各项目标任务顺利实现

2009年是全面完成“十一五”规划的关键一年。当前，全市经济发展处于较好时期，财政增速处于较快时期，扶持县乡发展处于力度最大时期，市级财政处于还本付息高峰期。困难与希望同在，挑战与机遇并存。我们将始终不渝地坚持以科学发展观为指导，扭住经济建设这个中心不动摇，坚定信心，把握机遇，正确处理好财政高增长和还债高峰期的矛盾，积极应对挑战，努力破解难题，千方百计落实好、实现好市委三届五次全会提出的各项目标任务，全力维护我市经济社会又好又快发展的大好局面。

（一）抢抓机遇，确保扩大内需政策有效落实

面对国际金融危机和世界经济形势恶化给我国经济带来的不利影响，党中央对经济政策作出了重大调整，实施积极的财政政策和适度宽松的货币政策，出台了扩大内需、促进经济增长、刺激消费等一系列政策措施，为我市缓解投入不足的问题带来了千载难逢的机遇。能否抓住这一重大机遇，把握好政策，争取更多项目进入中央、省的规划盘子，对玉溪未来的长远发展至关重要。我们将紧紧抓住中央实施扩大内需这一有利机遇，进一步把握好国家政策导向和市场导向，加强向上级部门的汇报沟通，扎扎实实做好项目策划、申报和工作衔接，努力争取中央、省更多的资金和项目支持，有效缓解全市发展资金紧张的压力。在力所能及的范围内整合专项资金安排，优先保障扩大内需项目资金配套，把保增长、扩内需、调结构、促改革、重民生的一系列重大决策部署贯彻好、落实好。同时，抓住信贷政策适度放宽的机遇，加强与各金融机构的协调联系，做到分工负责，密切配合，并充分运用财政杠杆手段,积极引导社会资金投入到项目建设上来,确保重大项目的推进，促进全市经济又好又快发展。

（二）狠抓征管，保持财政收入持续稳定增长

加强国税、地税、财政、土地等部门协同配合，多措并举，多管齐下，全面挖掘增收潜力，促进财政收入持续稳定增长。一是继续加强对影响税收增长因素的分析测算，及时发现并解决税收征管中出现的问题，提高收入的预见性和主动性；二是依法规范收入征管，创新征管手段，探索“责任到人、管理到户”的征管模式，扩大税源监控面，深化纳税评估，优化纳税服务，加大清欠力度，提高征管效率和质量；三是加大非税收入收缴管理力度，建立“政府统筹、财政统管”的非税收入征管模式，强化“收支两条线”管理，提高非税收入增收质量。

（三）珍惜财力，牢固树立过紧日子的思想

随着国际金融危机继续扩散和蔓延，经济运行中的不确定因素增多，发展需求与供给的矛盾异常突出，各种减收增支因素相互交织，财政预算平衡艰难，突出表现为：支出压力增大，2008年全市人均支出3209元，比全省平均水平（2478元）高731元，在16个州、市中位居第四；为扶持县域经济发展，市本级2009年要想方设法筹措资金19亿元对县区进行转移支付补助；同时，还肩负着还本7亿元、付息5.8亿元的繁重任务，预算平衡面临着严峻挑战。为此，全市上下要牢固树立过紧日子的思想，牢记“两个务必”，大力发扬艰苦奋斗的精神，坚持勤俭办一切事业，严格控制一般性支出，特别是强化公务支出管理，严格执行国务院提出的公务购车用车、会议经费、公务接待费用、党政机关出国经费“四个零增长”，努力降低行政运行成本，确保有限的资金用在刀刃上，扎扎实实办好玉溪人民的事情。坚决反对花钱大手大脚和铺张浪费行为。

（四）深化改革，构筑保障有力的公共财政体系

继续深化财政改革，通过体制、机制和制度的创新带动财政管理水平的进一步提升，不断适应经济社会发展的新形势。一是全面贯彻中央税制改革政策，密切关注增值税转型过程中出现的新情况、新问题，完善相关措施办法，确保改革平稳实施；积极推进资源税、城镇土地使用税改革；贯彻落实好修订后的消费税条例和营业税条例，积极落实促进中小企业发展的财税优惠政策。二是深化国库集中支付制度改革，巩固扩大“零余额”账户改革成果，促进结余资金管理与预算编制有机结合。三是全面清理化解农村义务教育债务，争取三年内与全国同步完成化解任务，积极推进其他乡村债务化解试点。四是全面推进村级公益事业“一事一议”财政奖补试点，引导农民自愿为其直接受益的公益事业筹资筹劳，形成政府主导、群众参与、多元化投入的长效机制，进一步改善农村生产生活条件。

（五）整合资源，集中财力办好事关全局的大事

在财政收支矛盾日益突出，预算平衡压力日益加大的情况下，进一步深化市情认识，处理好资产闲置和建设资金短缺的矛盾，千方百计整合现有资源，从而集中财力保增长、集中财力保民生、集中财力保稳定。一是以涉农资金为重点，把性质相近、目标相同、用途相似的资金整合集中作用，改变财政资金多头管理、重复安排、使用分散、效益不高的问题，使之相对集中、相互匹配、形成合力，切实保障好实施扩大内需政策的资金需要，支持好一批重大项目建设。二是采取相互联动的方式，通过盘活存量资产推动投融资平台整合，充实投融资平台资本金，提高融资能力，缓解项目投资压力。三是规范项目资金配套比例。凡进入市级以上盘子确需配套资金，剔除中央、省补资金后，社会事业发展单项投资在800万元以上，基础设施建设单项投资在5000万元以上的，按市、县6：4的比例配套；社会事业发展单项投资在800万元以下，基础设施建设单项投资在5000万元以下的，按市、县4：6的比例配套。四是强化项目前期工作经费管理，建立运转规范、滚动发展的科学机制，以制度促规范，以规范促效益，真正发挥项目前期工作经费的“蓄水池”作用，推进项目落实。

（六）加强监督，让人民的钱更好地为人民谋利益

建立健全覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制，强化事前参与、过程跟踪、事后问效，促进监督与管理的有机融合，实现监督工作规范化、科学化和制度化。将扩大内需资金纳入监督检查的重中之重，特别是对资金下达、资金使用情况及使用效益做到事前预警、事中跟踪监督、事后问效的全过程监督，坚决查处挤占、挪用、截留资金的行为，确保资金使用安全到位，不留死角，发挥效益。以成立非税收入管理局为契机，强化各级预算单位非税收入管理，将长期游离在财政监控范围之外的非税收入，通过法定的方式纳入财政预算管理，进一步提高财政综合调控能力。做好信息公开工作，打造“阳光财政”，接受社会监督。建立行之有效的政府性债务管理办法，既能充分发挥政府性债务推动经济社会发展的积极性，又能规范举债行为，明确偿债责任，努力防范和化解财政风险。

（七）转变作风，树立财政部门“为民、务实、清廉”的良好形象

坚持不懈地加强自身建设，切实发挥财政职能，为应对各种困难和挑战，促进全市经济社会又好又快发展提供积极保障。按照当前形势的要求，队伍建设做到“三个结合”：一是与学习实践科学发展观活动紧密结合，力争在学习实践活动中出成效、出特色、出亮点。尤其是把学习实践科学发展观和引导广大财政干部讲党性、重品行、作表率紧密结合起来，发挥基层党组织的战斗堡垒作用、领导干部的模范带头作用、党员的先锋模范作用，提高财政干部运用科学发展观指导和推动财政工作的能力和水平，不断在“争取、盘活、引进”上下功夫，加大资金筹措力度，提高财政保障水平，努力把各级党委、政府为群众排忧解难的工作落到实处。二是与加强学习调研紧密结合，进一步提高干部职工的开拓创新能力。一方面，以建立学习型机关为目标，营造良好学习氛围。通过开展多种形式的学习活动，优化财政干部知识结构，扩大理财视野，提高应对复杂局面、做好实际工作的能力；另一方面，加强调研工作，进一步提高谋划全局、做好前瞻性研究的能力。立足财政又跳出财政去研究发展中的热点、难点、重点问题，形成更富前瞻性和操作性的政策建议。面对当前国内外经济形势的复杂性和严峻性，深入分析金融危机对经济产生的影响，研究促进财税增长的好措施、好途径，积极建言献策，努力当好各级党委、政府的参谋助手。三是与狠抓党风廉政建设紧密结合，进一步树立清正廉洁的形象。一方面，按照党风廉政建设的总体要求，积极落实好推进财税体制改革、加强财政资金监管、深化政府采购制度改革等反腐倡廉的部门分工任务，把党风廉政建设的要求融入财政管理的方方面面，确保财政资金安全有效；另一方面，加强反腐倡廉教育，树立正确的事业观、工作观、政绩观，发扬艰苦奋斗和勤俭节约精神，严格遵守廉洁自律各项规定，增强廉洁理财的自觉性和坚定性，以优良的作风和扎实的工作取信于民，努力塑造财政部门良好形象。

各位代表，新的一年，孕育着新的希望。我们将在市委的正确领导下，在市人大的法律监督和工作监督下，坚定信心，迎难而上，进一步增强紧迫感和责任感，以更加昂扬的精神状态，更加务实的工作作风，更加有力的工作措施，确保各项目标任务的圆满完成，努力保持我市经济社会平稳较快发展的良好势头，为实现更长时间、更高水平、更好质量的发展奠定坚实基础。