关于玉溪市2010年地方财政预算执行情况和2011年地方财政预算草案的报告

──2011年2月21日在玉溪市第三届人民代表大会第四次会议上    

玉溪市财政局    

各位代表：    

受市人民政府委托，现将2010年地方财政预算执行情况和2011年地方财政预算草案提请市第三届人民代表大会第四次会议审查，并请市政协各位委员和列席会议的同志提出宝贵意见。    

一、2010年地方财政预算执行情况    

2010年，在市委的正确领导下，在各级人大及其常委会的监督指导下，全市上下坚持以科学发展观为统领，认真贯彻落实中央、省委、省政府的方针政策和市委决策部署，积极应对复杂多变的国内外环境、极为严重的自然灾害等多种重大挑战，全力以赴抗大旱，攻坚克难保增长，坚定不移转方式，整合力量保运转，各项工作取得显著成效，保持了经济社会又好又快发展的良好势头。在此基础上，全市财政收支快速增长，财政改革与发展深入推进，财政保障公共服务的能力明显增强，全面、圆满、超额完成了市委三届六次全会和市三届人大三次会议确定的目标任务。    

（一）全市地方财政预算执行情况    

全市辖区内财政总收入完成304.4亿元，比上年实际完成数增长17.1%，其中：上划中央“两税”完成197.6亿元，比上年实际完成数增长19.1%。地方财政收入完成83.5亿元，为调整预算数的102.5%，比上年实际完成数增长31.3%。地方财政支出完成128.2亿元，为调整预算数的104.9%，比上年实际完成数增长28.8%。    

地方一般预算收入完成64.7亿元，为调整预算数的101.7%，比上年实际完成数增长19.5%。地方一般预算支出完成107.3亿元，为调整预算数的106.1%，比上年实际完成数增长19.5%。    

地方一般预算收支平衡情况是：一般预算收入64.7亿元，返还性收入2.8亿元，一般性转移支付收入14.5亿元，专项转移支付收入26.6亿元，上年结余2.3亿元，调入资金3.8亿元，债券转贷收入0.9亿元，收入总计115.6亿元。一般预算支出107.3亿元，一般性转移支付7亿元，专项转移支付1.3亿元，支出总计115.6亿元。收支相抵，年终净结余0.02亿元（支出总计实际为115.58亿元）。    

地方基金预算收入完成18.8亿元，为调整预算数的105.3%，比上年实际完成数增长99.1%。地方基金预算支出完成20.9亿元，为调整预算数的99.1%，比上年实际完成数增长116.1%。    

地方基金预算收支平衡情况是：基金预算收入18.8亿元，转移性收入2.3亿元，上年结余2.1亿元，收入总计23.2亿元。基金预算支出20.9亿元，调出资金0.5亿元，支出总计21.4亿元。收支相抵，年终滚存结余1.8亿元。    

（二）市级地方财政预算执行情况    

地方财政收入完成46.4亿元，为调整预算数的100.6%，比上年实际完成数增长32.3%。地方财政支出完成41.9亿元，为调整预算数的92.5%，比上年实际完成数增长35.0%。    

地方一般预算收入完成33.1亿元，为调整预算数的101.1%，比上年实际完成数增长16.5%。地方一般预算支出完成28.3亿元，为调整预算数的94.0%，比上年实际完成数增长11.9%。    

地方一般预算收支平衡情况是：一般预算收入33.1亿元，返还性收入2.8亿元，一般性转移支付收入16.1亿元，专项转移支付收入27.8亿元，上年结余2.1亿元，调入资金2.5亿元，债券转贷收入0.9亿元，收入总计85.3亿元。一般预算支出28.3亿元，返还性支出3.5亿元，一般性转移支付27.3亿元，专项转移支付26.1亿元，债券转贷支出0.1亿元，支出总计85.3亿元。收支平衡。    

地方基金预算收入完成13.3亿元，为调整预算数的99.2%，比上年实际完成数增长100.1%。地方基金预算支出完成13.6亿元，为调整预算数的89.5%，比上年实际完成数增长136.7%。    

地方基金预算收支平衡情况是：基金预算收入13.3亿元，转移性收入2.3亿元，上年结余2.1亿元，收入总计17.7亿元。基金预算支出13.6亿元，转移性支出1.8亿元，调出资金0.5亿元，支出总计15.9亿元。收支相抵，年终滚存结余1.8亿元。    

以上数字均为上报数，全市财政总决算待省财政厅审核批复后还会有变化，届时再将变化情况向市人大常委会专题报告。    

（三）积极应对困难挑战，财政工作再创佳绩    

去年是我市经济社会发展极为复杂的一年，是财政工作历尽艰险、成功应对挑战并取得显著成绩的一年。各级政府及财税部门按照市委三届六次全会的统一部署，认真贯彻落实积极的财政政策，顺应经济形势新变化，努力克服政策性减收和各种自然灾害等不利因素影响，大力组织财政收入，科学安排财政支出，持续深化财政改革，切实强化财政监管，较好地完成了全年各项工作任务，为经济社会平稳较快发展做出了积极贡献。    

1．抓机遇，强保障。面对发展需求旺、保障压力大的严峻挑战，我们最大限度地用足用好政策机遇，争取方方面面的支持，保障了运转和发展的需要。一是在信贷指标压缩、审批门槛提高的不利条件下，积极主动向金融部门衔接，利用翘尾政策争取金融信贷资金16.5亿元，为玉溪大河抗旱防洪工程、东风水库除险加固与路坝合一、棋阳路改造等一批重大项目的顺利推进提供了保障；二是由于“后金融危机”的持续影响和国家宏观调控政策的到位，债务资金链的链接难以找到新的有效手段，过度依赖财政资金应急到期债务还贷需求，致使市、县运转困难，预算盘子难保，预算确定的目标任务难以实现。针对这一特大困难，通过财政部门的积极努力和省财政厅的大力支持，有效缓解了全市运转的燃眉之急，确保了“十一五”句号的圆满落笔；三是抓住生态文明建设的有利契机，以实施“生态立市”战略和“十二五”抚仙湖保护规划为支撑点，争取省级生态功能区转移支付补助5622万元，比2009年的1549万元增加2.6倍；四是支持县区特色经济快速发展。2010年，市本级补助县区转移支付30亿元（不含省专款），占市本级一般预算收入的比重达97.1%，县区地方财政收入占全市地方财政收入的比重从2002年的31.5%提高到44.4%，县区自我发展能力得到增强。    

2．抓管理，促增收。面对国家实施结构性减税给财政收入增长带来的巨大压力，财税部门抢抓新一轮税制改革的机遇，创新增收方式，强化征收管理，努力做好向政策、向税收、向非税收入要财力这篇大文章。一是充分发挥财政杠杆作用，从政策、资金、措施、服务上为经济发展提供良好的发展空间，从而使财政增长基础不断夯实，财政可持续发展能力不断增强；二是把抓收入、增总量放在重要位置，密切关注形势发展，高度重视对经济形势的判断，千方百计狠抓收入组织，在经济企稳回升的基础上，财政收入增幅持续攀升，超额完成了全年收入预算任务；三是坚持非税收入和税收收入并重的原则，采取以票治费、以票管收、以票促收、统一征缴的方式，挖掘非税收入潜力，严格依法依规征收，促进了非税收入应缴尽缴。    

3．抓监督，增效益。始终坚持把依法理财、科学理财贯穿于财政运行的各个环节，针对人民群众普遍关注的热点难点问题，不断强化财政资金特别是各种民生事业资金的监督管理，对扩大内需建设项目资金、农村最低生活保障资金、城市最低生活保障资金、城镇居民基本医疗保险基金进行了专项检查，找准了存在问题，制定了整改措施，及时督促县区整改落实，确保了资金安全、有序营运。同时，按照效能政府“四项制度”建设的要求，切实履行财政部门的牵头职责，大力压缩行政成本，调整优化支出结构，对会议、文件、庆典、论坛、考察的规模、规格、审批管理、经费管理监管机制进行了指标量化和规定，严格控制相关经费支出，及时跟踪督导县区和部门落实，确保了2010年会议、庆典、论坛及出省考察“四项”经费在2009年基础上控制性目标的顺利实现。    

4．抓重点，惠民生。民生无小事，枝叶总关情。面对百年不遇的特大旱情，按照市委的紧急动员，全力以赴做好抗旱救灾资金的筹集工作，并在第一时间把资金拨付到一线。各级财政投入抗旱救灾资金1.6亿元，市级财政增加抗旱防洪重要基础设施建设经费1.5亿元，为抗大旱、保民生提供了财力保障。认真贯彻执政为民理念，财政支出安排优先保障民生工程需求，各项重点支出均比上年同期有所增长。全市地方财政支出完成128.2亿元，同比增长28.8%，其中：一般公共服务支出13亿元，同比增长21%；教育支出19.5亿元，同比增长20.5%；科学技术支出1.3亿元，同比增长42.2%；社会保障和就业支出13.9亿元，同比增长11.1%；医疗卫生支出9.1亿元，同比增长16.8%；农林水事务支出14.9亿元，同比增长18.4%。财政资金安排有保有压，重点向公共服务和民生领域倾斜，公共财政和民生财政的特点进一步凸现。    

5．抓改革，促创新。坚持以改革破解难题，以创新推动发展，财政运行机制进一步健全。一是在加强公务支出管理上实现新突破，以降低行政成本为目标，以加强现金管理为突破口，率先在全省推行机关公务卡改革并取得显著成效，玉溪的改革模式和软件运用成为全省学习的典范；二是在完善经费保障机制上取得新成效，市本级财政预算草案经人代会审查批准后，市财政局于3个工作日内将预算批复各部门，并督促各部门于15个工作日内批复至二级预算单位，预算执行的效率大大提高；三是在推进预算公开透明上取得新进展，按照财政管理科学化、精细化的要求，进一步强化和细化预算编制主体的职能职责，不断提升预算编制各环节的民主化程度，为进一步编实编细部门预算打下了良好基础；四是在提高预算执行效率上迈出新步伐，巩固和运用“小金库”治理成果，强化部门预算执行管理，加大项目结余资金清查核实工作，认真分析项目结余资金的形成原因，提出了分类处置办法，有力地推进了“小金库”源头治理工作的深入开展。    

6．抓队伍，树形象。坚持抓班子、带队伍、转作风、树形象，认真开展创先争优活动和“三个一”主题实践活动，在提高理论素质上下功夫，引导财政干部靠学习生活、靠知识工作、靠智慧理财，建立了较为完备的学习激励机制；在增强服务意识上下功夫，变被动服务为主动服务,变滞后服务为超前服务，变一般服务为优质服务，广大干部服务理念大大提升，服务态度深入人心；在转变作风上下功夫，整治宗旨意识淡薄、推诿扯皮、敷衍了事、工作不实、配合不协调等行为，广大干部宗旨意识、大局意识和责任意识明显增强，团结协作、真抓实干的人多了，推诿扯皮、敷衍塞责的现象少了；在勤政廉政建设上下功夫，时刻牢记为民聚财、为民理财、为民服务的宗旨，多办顺民心、解民忧的事，做到了权为民所用、情为民所系、利为民所谋；在解决实际问题上下功夫，把队伍建设的成果转化为推动工作的强大动力，认真开展抚仙湖面山绿化活动，用实际行动把抚仙湖保护工作落到了实处。    

各位代表，过去一年的财政工作，在应对金融危机、全力保障运转、着力改善民生、创新体制机制、强化监督管理、转变干部作风等方面取得了一定成绩。这是市委正确领导的结果，是各方面理解支持和共同努力的结果。同时我们也清醒地认识到，财政运行中仍然存在一些不容忽视的矛盾和问题，主要是：保持经济平稳较快发展、扩大消费需求、加快转变经济发展方式和推进经济结构战略性调整都需要增加投入，收支缺口仍然很大；随着公共财政职能的不断深化，基础管理工作存在薄弱环节，深化改革、创新管理的任务很重；财政监管工作还有待进一步加强，财政资金运行的安全性、规范性和有效性还有待进一步提高。对这些问题我们将高度重视，并采取有效措施，努力加以解决。    

二、2011年地方财政预算草案    

当前形势下，国际金融市场渐趋稳定，世界经济有望实现恢复性增长，国家实施积极的财政政策和稳健的货币政策，以及新一轮西部大开发战略和桥头堡建设、滇中城市经济圈的启动实施，将为我市经济发展提供较为宽松的宏观环境；国家继续深化税制改革，全面改革资源税制度，完善增值税和营业税相关政策，完善消费税和个人所得税制度，有利于我市进一步优化税源结构；抚仙湖周边几个大的生态旅游项目将在2011年相继开工，从投资拉动经济增长的角度，有利于地方税收增长；同时，红塔集团继续调优卷烟结构，今年的产销将有一定数量的增加，利税也将有一定数量的增加。基于上述分析，我市财政工作面临的机遇大于挑战，有利因素多于不利因素，我们将倍加珍惜来之不易的发展成果，更加坚定信心，按照市委三届七次全会的决策部署和工作要求，认认真真抓好各项目标任务的落实，在确保运转、民生、稳定和维护政府举债信誉支出需要的前提下，通过采取整合资源、强化税费征缴、调整存量结构和优化增量投入、创新财政管理等措施，千方百计筹措资金，全力支持和保障改革、发展和稳定的基本支出需要。    

（一）全市财政预算安排的指导思想、基本原则    

根据市委三届七次全会的总体要求，2011年全市财政预算安排的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，认真贯彻落实市委三届七次全会精神，坚持以改革开放和科技进步为动力的“生态立市、烟草兴市、工业强市、农业稳市、文化和市”战略和“三优一特”经济发展思路，围绕科学发展主题和加快转变经济发展方式主线，围绕建设富裕、民主、文明、开放、和谐、生态、幸福新玉溪目标，围绕推进工业化、城镇化和做美城市、做强产业、做好环境、做活政策新要求，认真落实积极的财政政策，深化财政制度改革，完善财政分配机制，调整优化支出结构，着力提高基本公共服务能力，切实保障和改善民生，加强财政科学化精细化管理，严格执行预算法，从严控制一般性支出，进一步降低行政成本，提高财政资金使用效益，促进经济平稳较快发展与社会和谐稳定。    

预算安排的基本原则是：坚持量入为出、量力而行，坚持厉行节约、勤俭办事，依法加强预算约束，严格控制新增预算，加大项目资金整合力度，集中财力办好事关人民群众切身利益的大事、急事、难事。    

（二）全市地方财政预算安排建议    

地方财政收入安排92亿元，比2010年快报数增长10%。地方财政支出安排140.9亿元，比2010年快报数增长9.9%。    

地方一般预算收入安排72亿元，比2010年快报数增长10%。地方一般预算支出安排117.1亿元，比2010年快报数增长9%。    

地方一般预算收支平衡情况是：一般预算收入72亿元，返还性收入2.9亿元，一般性转移支付收入14.5亿元，专项转移支付收入30.6亿元，调入资金6.3亿元，收入总计126.3亿元。一般预算支出117.1亿元，一般性转移支付支出7.9亿元，专项转移支付支出1.3亿元，支出总计126.3亿元，收支平衡。    

地方基金预算收入安排20亿元，比2010年快报数增长7%。地方基金预算支出安排23.8亿元，比2010年快报数增长14%。    

地方基金预算收支平衡情况是：基金预算收入20亿元，政府性基金转移支付收入2.5亿元，上年结余收入1.8亿元，收入总计24.3亿元。基金预算支出23.8亿元，调出资金0.5亿元，支出总计24.3亿元，收支平衡。    

（三）市级地方财政预算安排建议    

地方财政收入安排50.4亿元，比2010年快报数增长9%。地方财政支出安排54.7亿元，比2010年快报数增长30.5%。    

地方一般预算收入安排36.5亿元，比2010年快报数增长10%。地方一般预算支出安排39亿元，比2010年快报数增长38%。    

地方一般预算收支平衡情况是：一般预算收入36.5亿元，返还性收入2.9亿元，一般性转移支付收入18.4亿元，专项转移支付收入31.8亿元，调入资金5.2亿元，收入总计94.8亿元。一般预算支出39亿元，返还性支出2.1亿元，一般性转移支付支出25.9亿元，专项转移支付支出27.8亿元，支出总计94.8亿元，收支平衡。    

地方基金预算收入安排13.9亿元，比2010年快报数增长4%，地方基金预算支出安排15.7亿元，比2010年快报数增长15%。    

地方基金预算收支平衡情况是：基金预算收入13.9亿元，政府性基金转移收入2.5亿元，上年结余收入1.8亿元，收入总计18.2亿元。基金预算支出15.7亿元，政府性基金转移支付支出2亿元，调出资金0.5亿元，支出总计18.2亿元，收支平衡。    

三、突出重点，真抓实干，努力实现“十二五”开门红    

今年是建党90周年，也是实施“十二五”规划的第一年，为确保各项目标任务的圆满完成，我们将重点做好以下几个方面的工作：    

（一）用好积极财政政策和稳健货币政策，促进经济平稳较快发展    

全面落实积极的财政政策和稳健的货币政策，把转方式与增财源结合起来，把财政支持与市场化运作结合起来，瞄准扶持重点，统筹整合各类扶持资金，促进全市经济提质增速发展。围绕“农业稳市”战略，认真执行各项强农惠农政策，支持以水利建设为重点的中低产田改造，提高农业综合生产能力；落实五大种植基地、十大龙头企业相关扶持政策，努力形成新的经济增长点；加快发展现代农业，促进农民增收、农业增效。围绕“工业强市”战略，加强税收优惠政策、财政扶持政策和财政贴息资金的协调配合，形成政策合力，加快新型工业化发展，提高企业自主创新能力，推动产业优化升级；抓住国家信贷资金重点投向“三农”和中小企业的新机遇，努力帮助中小企业解决融资难问题，促进中小企业持续快速发展。围绕“生态立市”战略，继续加强对上协调工作，努力争取上级资金支持。围绕推进城镇化建设，支持城镇基础设施建设，认真落实进城农民相关保障措施，不断改善农民生活条件。围绕扩大消费需求，继续落实家电、摩托车、农机具下乡政策，努力提高消费对经济增长的贡献率。    

（二）狠抓财政增收节支，确保完成年度目标任务    

当前，我市财政运行面临新的挑战，保持政府公共投资力度，加大转方式、调结构、建生态、惠民生、保稳定方面的投入，实现经济平稳较快发展和社会和谐稳定，对财政保障能力提出了更新更高的要求。此外，这几年新增支出特别是改善民生支出大都已形成刚性支出，财政支出基数和保障难度越来越大，财政运行的步伐显得更加艰难。为此，我们将把开源节流作为今年工作的重中之重，既注重增收，又注重节支，更注重科学管理，认真履行职责，克服一切困难，确保年度目标任务的圆满完成，为经济社会发展提供有力的财力保障。    

收入上，密切关注国家税制改革动态和全市财经形势变化，加强收入分析预测，完善税源监控体系，注重相关税收政策的衔接和落实，切实规范和落实税收优惠政策，该减免的一分不留地减免，该纳税的一分不少地纳税；注重协调好收入增长与财力增长的关系，优化收入结构，提高收入质量，增强地方可用财力，真正把经济发展成果充分体现到税收上来；注重拓宽收入渠道，抓住推进城镇化建设的有利时机，做好土地增值税的文章，提高土地增值税对地方财政的贡献率，真正实现“以地生财”。    

支出上，牢固树立过紧日子的思想，把握好“有保、有压、有力、有序”的原则，把有限的资金充分运用到发展上。一是全力保障重点支出需求，将财政资金集中用于支持经济发展方式转变和经济结构战略性调整，集中用于保障民生事业，集中用于增强各级政府公共服务能力；二是合理有序安排财政支出，区分轻重缓急，优先保根本、保重点，在立足于保障和改善民生、维护社会稳定的前提下，加大财政对经济的支持力度，增强发展后劲，壮大经济实力，增加财政收入；三是坚持厉行节约、勤俭办事的原则，加强公务接待经费、因公出国（境）经费、公务用车购置及运行费用等管理，2011年这三项费用支出预算原则上实行零增长。    

（三）以保障和改善民生为重点，扎扎实实办好实事    

把保障和改善民生作为公共财政保障的重点，调整结构、加大投入、优先保障，不折不扣地落实好各项民生政策，使改革发展成果更多地惠及广大群众。农业方面，继续落实对种粮农民的各项补贴政策，加大农村教育、医疗卫生、社会保障的投入力度，完善村级公益事业一事一议财政奖补制度，改善村容村貌。社会保障方面，认真落实国务院关于继续提高企业退休人员基本养老金水平的规定，继续做好新型农村社会养老保险试点，切实做好城乡低保对象等困难群体基本生活保障工作。教育方面，继续巩固“三免一补”成果，支持城区学校布局调整，推进中小学校舍安全工程，促进教育优先发展。文化方面，深入推进广播电视“村村通、户户看”、农家书屋建设、信息资源共享等惠民工程，促进文化大发展大繁荣。医药卫生方面，继续深化医药卫生体制改革，市级财政对参加新型农村合作医疗农民人均增加补助100元，着力推进城乡基本医疗保障均等化。社会稳定方面，认真做好经费保障工作，支持社会治安综合治理和新一轮“平安玉溪”建设，维护安定团结的大好局面。同时，充分发挥财政职能，竭尽全力为各项社会事业发展提供保障，让改革发展成果惠及广大人民群众。    

（四）深入推进财政改革，进一步健全财政运行机制    

围绕城乡基本公共服务均等化，实施新一轮财政体制改革，完善现行市、县财政分配关系，推动市、县政府加快职能转变，促进经济社会全面协调可持续发展。建立预算信息公开制度，让社会公众知晓钱从哪里来、用到哪里去。加强配套资金管理，从2011年起，除中央、省明确规定需要配套的项目外，县区申报、确定的项目，市级财政原则上不再配套资金。调整优化投融资结构，建立“政府主导、市场运作、社会参与”的多元化投融资格局，切实缓解政府投融资压力；加强地方政府融资平台管理，建立管理规范、运行高效的地方政府举债融资和还本付息机制，有效防范财政金融风险。进一步规范单位银行账户管理，建立健全内部财务管理制度，努力构建防治“小金库”的长效机制。    

（五）加强财政监督和管理，确保财政资金发挥最大效益    

以确保财政资金规范安全有效为目标，继续加强财政监督和管理，着力抓好四项工作：一是严格按照预算法规定，切实增强预算约束观念，依据部门预算，均衡安排支出，严格控制预算追加；二是充分发挥财政监督职能，建立健全事前审核、事中监控、事后绩效评价的动态监督机制，依法规范财政资金的审批和拨付程序，提高财政资金使用效益；三是在认真总结经验的基础上，完善监督机制，稳步推进专项资金绩效评价工作，努力做到年初预算安排与年终执行结果相协调；四是继续加强对重大项目资金、涉农资金、民生资金的监督检查，紧跟资金流向，强化监管措施，切实提高资金使用的规范性、安全性和有效性。    

（六）狠抓干部队伍建设，努力提升财政服务水平    

按照新形势新变化新要求，坚持不懈抓好队伍建设，努力造就一支政治上靠得住、工作上有本事、作风上过得硬的财政干部队伍。一是以作风建设为抓手，大力弘扬求真务实的工作作风，围绕财政运行中的热点、难点和重点问题，深入开展调研，推进科学决策，增强服务经济和社会发展的大局意识；二是按照建设学习型党组织、学习型干部队伍的要求，下大力气苦练内功，强化理论武装，科学判断形势，增强机遇意识、忧患意识、风险意识和责任意识，当好党委、政府的参谋助手；三是深入开展“三个一”主题实践活动，通过形式多样、内容丰富的教育活动，引导财政干部把思想统一到发展上，把心思集中到发展上，把力量凝聚到发展上，主动适应环境变化和挑战，集中精力促发展、保增收；四是认真落实党风廉政建设责任制，切实履行“一岗双责”，严格执行《廉政准则》和“三重一大”集体决策制度，为纳税人理好财，永葆财政部门“务实、为民、清廉”的良好形象。    

　 各位代表，市委三届七次全会绘就了全市经济社会发展的宏伟蓝图。在市委的正确领导下，我们将按照市委三届七次全会部署和本次大会决议要求，坚定信心，振奋精神，求真务实，奋力开拓，狠抓各项目标任务的落实，着力推动全市经济社会又好又快发展，以优异成绩迎接中国共产党成立90周年！    

以上报告，请予审查。