关于玉溪市2011年上半年地方财政    

预算执行情况的报告    

──2011年8月30日在市三届人大常委会第25次会议上    

玉溪市财政局副局长  许志云    

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：    

受市人民政府委托，我向本次常委会报告玉溪市2011年上半年地方财政预算执行情况，请予审议。    

一、上半年预算收支执行情况    

今年是实施“十二五”规划的开局之年，全市上下按照市委三届七次全会的工作部署，坚定不移地实施以改革开放和科技进步为动力的生态立市、烟草兴市、工业强市、农业稳市、文化和市战略和“三优一特”经济发展思路，认真贯彻落实积极的财政政策和稳健的货币政策，大力支持经济发展方式转变，着力保障和改善民生，全市经济持续快速发展，财政运行保持良好态势，财政收入实现稳步增长，各项重点支出得到有效保障。    

1-6月，全市辖区内实现财政总收入195亿元，为年初预算的57.4%，同比增收24.9亿元，增长14.6%。上划中央“两税”收入完成118.9亿元，为年初预算的54.6%，同比增收19.2亿元，增长19.3%。其中，消费税入库88.9亿元，为年初预算的55.4%，同比增收15.8亿元，增长21.6%；增值税（75%部分）入库30亿元，为年初预算的55.4%，同比增收3.4亿元，增长13% 。    

全市地方财政收入完成45.3亿元，为年初预算的49.2%，同比减收1.7亿元，下降3.6%。其中：一般预算收入完成40.8亿元，为年初预算的56.8%，同比增收6.8亿元，增长20.1%；基金预算收入完成4.5亿元，为年初预算的22.2%，同比减收  8.5亿元，下降65.7%。从预算级次看：市级完成23.5亿元，为年初预算的46.5%，同比减收5.1亿元，下降17.8%；各县区完成21.8亿元，为年初预算的52.5%，同比增收3.4亿元，增长18.3%。    

全市地方财政支出完成50亿元，为年初预算的35.4%，同比增支0.8亿元，增长1.7%。其中：一般预算支出完成45.4亿元，为年初预算的38.8%，同比增支7.4亿元，增长19.6%；基金预算支出完成4.6亿元，为年初预算的18.9%，同比减支6.6亿元，下降59.4%。从预算级次看：市级完成15.1亿元，为年初预算的27.7%，同比减支3.9亿元，下降20.4%；各县区完成34.9亿元，为年初预算的40.3%，同比增支4.7亿元，增长15.7%。    

二、预算执行的主要特点    

（一）一般预算收入保持平稳较快增长    

得益于全市经济的持续、快速、健康发展，以及主要工业品价格上涨的拉动作用，为财政收入增长奠定了坚实基础。1-6月，全市一般预算收入完成40.8亿元，为年初预算的56.8%，比上年同期增收6.8亿元，增长20.1%。一般预算收入继续保持平稳较快增长的良好势头，实现了时间过半、任务过半。    

（二）收入结构基本趋于合理    

　　1-6月，税收收入同比增长20.4%，非税收入增长18.1%，实现协调发展，共同保障了全市一般预算收入的平稳较快增长。全市税收收入和非税收入占一般预算收入的比重分别为89%和11%，收入结构基本趋于合理。    

（三）各项重点支出保障到位    

1-6月，全市医疗卫生支出完成6.3亿元，教育支出完成8.1亿元，科技支出完成0.3亿元，文化体育与传媒支出完成0.7亿元，社会保障和就业支出完成5.9亿元，城乡社区事务支出完成2.6亿元，农林水事务支出完成5.9 亿元，其中医疗卫生支出、农林水事务支出、文化体育与传媒支出均大幅超过一般预算支出平均增长水平，重点支出得到较好保障。    

三、上半年财政工作情况    

上半年，各级财政部门在市委的正确领导下，在市人大的监督支持下，紧紧围绕市委三届七次全会、市三届人大四次会议确定的工作目标，充分发挥财政职能作用，大力组织财政收入，不断优化支出结构，较好地完成了上半年各项工作任务。    

（一）发挥职能作用，促进经济增长    

按照市委常委会第88次会议的部署，财政部门积极发挥职能作用，围绕科学发展这个主题和加快经济发展方式转变这根主线，充分挖掘增收潜力，统筹安排预算支出，在保工资、保运转、保稳定的基础上，围绕抚仙湖治理保护，安排财政资金1亿元，促进了抚仙湖径流区“一退够、二调优、三保护”战略任务的落实；围绕现代宜居生态城市建设，多渠道筹措资金，支持了玉溪大河抗旱防洪二期、棋阳路改造二期、九龙立交和高仓立交等重大基础设施项目建设；围绕工业强市战略，安排工业发展专项资金1.1亿元，为企业加快发展提供了有力支撑；围绕扩大消费需求，继续落实家电、摩托车、农机具下乡政策，努力提高消费对经济增长的贡献率。上半年，累计向农户兑付家电下乡补贴6174万元、摩托车下乡补贴5092万元、农机具下乡补贴1042万元，兑付率分别达到93.1%、96.8%、99.4%。    

（二）加强收入征管，促进财政增收    

今年以来，面对国家货币政策收紧，房地产调控深化，固定资产投资放缓等形势，各级财税部门紧紧围绕年初确定的财税收入目标，层层细化分解、落实，加强对宏观政策的分析研究，狠抓财源建设，强化税源管理和监控，加大对重点行业、重大工程、主体税种及非税收入的征管力度，促进了财政收入的持续稳步增长。    

（三）切实保障民生，促进社会稳定    

以保障和改善民生为重点，进一步加大财政投入，切实改善民生，促进社会和谐。一是进一步深化医药卫生体制改革，安排城乡基本医疗保障均等化试点经费1.76亿元，对参合农民人均增加补助100元，新型农村合作医疗补助标准从120元提高到220元。二是进一步完善农村义务教育机制，在“三免一补”的基础上，不断提高生均公用经费标准，小学由300元提高到400元，初中由500元提高到600元。积极推进校舍安全工程建设，1-5月实施项目64个，完成投资3350万元，排除危房面积92386m2。三是加大社保投入力度。全面落实低保人员待遇，发放城市低保资金3600万元，发放农村低保资金3300万元；新平、华宁两县新农保试点深入推进，参保人数达到29.2万人。四是继续改善人口较少民族和特困民族的生产生活条件，安排财政资金0.8亿元，推进彝族山苏支系聚居区安居房建设。五是认真贯彻国发〔2010〕19号文件精神，强化政府信用贷款资金管理，安排预算资金9.8亿元，维护政府举债信誉。    

（四）加快改革步伐，促进机制创新    

面对异常严峻的财政形势，为确保全市运转，在全面调研和科学论证的基础上，根据市委常委会第88次会议要求，提出了市对县区财政体制调整完善方案，并报经市政府第65次常务会议讨论研究批准；认真贯彻执行《玉溪市人民政府关于印发玉溪市预算信息公开工作实施意见的通知》（玉政发〔2011〕60号），对2011年市本级政府预算和截至6月底的追加预算在市政府门户网站公开，市财政局率先在市直部门公开了2011年部门预算，实现了对公共财政的有效监督。部门预算改革进一步深化，形成了以部门为主体，部门收支纳入预算管理，强化了部门责任主体，增强了预算的约束力。收支两条线管理进一步加强，按照财政部要求，原来在预算外管理（教育收费除外）的政府非税收入纳入预算管理，非税收入实现了实时征缴、实时监控。政府采购协议供货的覆盖范围不断扩大，办公设备规格型号和品种不断更新。上半年，全市政府投标金额8380万元，实际中标金额7734万元，资金节约率达7.7%。    

（五）加强监督检查，保障资金安全    

高度重视财政资金安全问题，进一步加强财政资金安全管理，切实堵塞财政专户管理漏洞。今年，我市把清理整顿财政专户作为加强财政资金安全管理和党风廉政建设的重要内容来抓，以江西省鄱阳县财政局“2.11”事件为案例，在财政系统大力开展警示教育和财政专户清理整顿工作，市财政局专门组织两个检查组，对各县区财政专户情况进行了突查。从检查的情况看，各县区在财政专户管理方面还存在几个较为突出的问题，一是县区开户多；二是资金存放过散；三是资金调度频繁；四是部分开支把关不严，随意性大。针对上述存在的问题，市财政局党组进行了专题研究，一是从制度上规范账户管理，二是提出了整改措施，并督促县区限期整改。到目前为止，资金账户得到压缩，资金的安全性、有效性得到保证，取得了明显的成效。    

四、对今后一段时期财政运行的基本判断    

从上半年全市财政预算执行情况看，总体上开局较好，为实现全年财政收支预算目标创造了一定条件。但当前国内外经济发展环境极为复杂，国内物价上涨较快、通胀预期增强，不稳定、不确定因素增加，我市今年财政面临的形势依然比较严峻。    

（一）金融信贷政策收紧。从上半年各月的CPI走势看，整体呈现上扬趋势，增速逐月有所加快，其中6月份CPI上涨6.4%，创三年来历史新高，通货膨胀压力进一步加大。为抑制通胀，上半年央行六次上调存款准备金率、三次加息，使金融机构存款准备金率达到21.5%的历史高位，导致银行可贷资金相应减少，相应增加了融资的难度和成本，今年市本级到期债务13.1亿元，应付利息6.4亿元，还本付息面临前所未有的压力。    

     （二）房地产市场走势前景不明。随着国家房地产调控政策的落实，对我市房地产市场带来较大影响，土地价格开始下降，土地交易量减少，土地收入大幅下滑。上半年，全市国有土地使用权出让金收入完成3亿元，同比减收9.3亿元，下降75.5%。目前我市房地产市场将面临如土地供应、市场销售方面的约束，加上国家货币政策趋紧因素，预计下半年房地产市场将继续处于低迷状态，与房地产相关的各项税费收入将大幅度减少，从而使地方财政收入的增长受到影响。    

（三）收支压力和矛盾突出。一是随着各项惠民政策的落实，公共财政框架的形成，财政刚性支出和民生支出增加，支出压力不断加大。二是事业单位绩效工资改革全面推开， 今年的工资性支出比去年增支较大。三是地方财力总体水平仍然较低，历史性债务负担沉重，加之各种刚性支出不断增加，资金供需矛盾较为突出，预算平衡压力较大。    

（四）财政资金调度困难。随着债务规模的逐年积累，政府偿债面临严峻的形势和挑战。去年以来，为维护政府举债信誉，我市采取硬增加预算偿还到期贷款，形成年底财政隐性赤字12.1亿元，占用市级国库资金10.7亿元，使政府债务风险演变成直接的财政风险。今年以来，国家宏观调控不断加大，信贷政策收紧，我市到期贷款偿债压力增大，市政府与各债权银行原先协定的“削峰填谷、先低后高、以时间换空间”的偿债方案难以落实，加之省级财政实行往来款统算，致使市级国库资金频频告急，应调度县区的省、市专款无法调度，支出进度偏慢，1―6月，全市一般预算支出仅完成年初预算的38.8%，慢时间进度11.2个百分点。若省对玉溪的支持方式不改变，今年的财政运行障碍将难以逾越。    

五、下半年工作措施    

针对当前财政运行存在的困难，为确保全年目标任务的实现，下半年必须采取以下措施：    

（一）认真研究政策，争取各方支持    

一是各部门协同配合，积极向上级反映我市的实际困难，通过争取上级支持缓解我市当前运行中的矛盾和问题；二是认真分析研究国家宏观调控政策、产业政策和发展规划，充分利用玉溪的资源优势、区位优势、生态优势，发挥现有资产的作用，积极争取金融信贷支持渡过难关。    

    （二）服务经济发展，壮大地方财源    

积极发挥财政职能作用，充分运用财税政策，支持经济发展方式转变，促进经济结构调整优化，着力培植和巩固基础财源；优化企业服务，努力壮大支柱财源；加大招商引资工作力度，总结推广研和数控机床产业园以商招商的成功做法，充分利用资源、产业和市场潜在优势，重点抓好产业招商、以商招商、园区招商，支持引进符合我市产业发展规划、具备较强创税能力的项目，不断开辟新兴财源；发挥财政资金引导作用，切实扶持具有成长潜力的中小企业，努力培植后续财源。    

（三）加强收入征管，确保财政增收    

准确把握“后金融危机”时期经济形势、国家调控政策以及区域经济发展变化对财政收入的影响，加强分析预测，及时制定行之有效的增收措施；搞好财税协调，统筹全市财政收入征收管理；坚持依法征管，应收尽收，充分挖掘增收潜力，在抓好纳税大户、重点税源的同时，抓好零散税源管理，减少税收流失；加大税务稽查力度，发挥税收稽查以查促管、以查促收的作用；进一步加强非税收入征管，严格执行收支两条线管理，充分挖掘非税收入增长潜力；严格财政收入目标责任，突出组织收入的责任性，把收入任务进一步细化、具体化，确保完成全年收入任务。    

（四）优化支出结构，保障重点支出
　　按照基本公共服务均等化的要求，进一步调整和优化财政支出结构，加大对重点领域、民生保障等方面的投入，将财力投向“三农”、教育、科技、社会保障、医疗卫生、节能减排等重点领域；加强增收节支，强化预算执行力，严格控制一般性支出，合理调度资金，切实保障各项事业发展的支出需要，确保财政平稳运行。加强公务接待经费、因公出国（境）经费、公务用车购置及运行费用等管理，确保这三项费用支出实现零增长。    

（五）构建阳光财政，提升理财水平    

完善财政预决算监督机制，畅通信息公开渠道，主动接受人大、政协和社会监督。一是加强市级财政预算、决算信息公开透明工作，努力打造阳光财政；二是加强对市级部门预算信息公开的监督，将部门预算信息公开纳入党风廉政建设和行政效能考核范畴；三是转变作风，珍惜财力，提倡少花钱、多办事，花小钱、办大事，努力降低行政运行成本；四是探索建立财政支出绩效评价体系，创新绩效评估方式，提高依法理财、科学理财、民主理财水平。    

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，面对今年的形势和任务，我们将在市委的正确领导和市人大常委会的依法监督下，以饱满的工作热情和扎实的工作作风，与时俱进，攻坚克难，不断推进各项工作落实，确保“十二五”开局之年目标任务圆满完成。