关于玉溪市2010年上半年地方财政    

预算执行情况的报告    

──2010年8月29日在市三届人大常委会第十八次会议上    

市财政局局长  莽成柱    

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：    

受市人民政府委托，我向本次常委会报告玉溪市2010年上半年地方财政预算执行情况，请予审议。    

一、上半年主要指标完成情况    

今年以来，面对百年不遇的特大旱灾和复杂多变的宏观经济形势，全市上下在市委的坚强领导下，在市人大常委会的法律和工作监督下，以科学发展观为指导，以开展创先争优活动为抓手，认真贯彻落实市委三届六次全会精神和市三届人大三次会议决议，继续积极应对国际金融危机，解放思想，迎难而上，共克时艰，正视发展困难，抢抓发展机遇，转变经济发展方式，加强财源培植，强化税收征管，优化财政支出结构，着力保障和改善民生，全市经济和财政运行良好，回升势头强劲，为完成全年预期目标任务奠定了坚实基础。    

全市辖区内实现财政总收入170.17亿元，为年初预算的60.8%，同比增收40.94亿元，增长31.7%。上划中央“两税”收入完成99.68亿元，为年初预算的55.7%，同比增收17.35亿元，增长21.1%。    

全市地方财政收入完成47亿元，为年初预算的66.9 %，同比增收18.59亿元，增长65.4%。其中：一般预算收入完成34.01亿元，同比增收7.49亿元，增长28.2%，完成年初预算的58.1%；基金预算收入完成12.99亿元，同比增收11.1亿元，增长5.9倍，完成年初预算的111.3%。从预算级次看：市级完成28.54亿元，为年初预算的74.6%，同比增收13.62亿元，增长91.3%；各县区完成18.46亿元，为年初预算的57.8%，同比增收4.97亿元，增长36.8%。    

全市地方财政支出完成49.11亿元，为年初预算的44.8%，同比增支17.28亿元，增长54.3%。其中：一般预算支出完成37.99亿元，同比增支7.22亿元，增长23.5%，完成年初预算的39.6%；基金预算支出完成11.12亿元，同比增支10.06亿元，增长9.5倍，完成年初预算的81.8%。从预算级次看：市级完成19.01亿元，为年初预算的52.1%，同比增支10.55亿元，增长1.25倍；各县区完成30.1亿元，为年初预算的41.2%，同比增支6.73亿元，增长28.8%。    

从上半年财政收支各项指标运行态势看，总量在增加，增速在加快，表明全市经济发展的基础不断巩固，财政收入增长的动力不断增强，财政支出保障的水平不断提升。    

二、预算执行情况及主要特点    

预算执行过程中主要反映出以下六个方面的特点：    

（一）抓机遇，强保障。在国家信贷投放指标减少、力度放缓，地方融资压力不断加大的形势下，抢抓发展机遇，准确把握国家政策取向，加强与金融机构的联系，积极争取银行信贷支持，按照市政府分解各部门的融资任务，共筹集融资资金17.9亿元，融资工作在艰难的条件下不断向前推进，为东风水库路坝合一、玉溪大河二期工程等一批重点项目的实施提供了有力的保障。     

（二）抓管理，促增收。一是充分发挥财政杠杆作用，从政策、资金、措施、服务上为经济复苏提供良好的发展空间，从而使财政增长基础不断夯实，财政可持续发展能力不断增强。二是充分调动财税部门组织收入的积极性，盯住大户，管住小户，抓住散户，查堵漏户，确保各项税收应收尽收，努力促进财政收入有效增长。三是坚持非税收入和税收收入并重的原则，采取以票治费、以票管收、以票促收、统一征缴的方式，挖掘非税收入潜力，严格依法依规征收，促进非税收入应缴尽缴。在经济企稳回升向好的带动下，全市地方财政收入保持了快速增长势头，无论是总量还是增速均明显增加或加快，全市地方财政收入完成47亿元，同比增长65.4%，实现了“时间过半、任务过半”。    

（三）抓监督，增效益。在监督的方式上从部门预算编制、审核到资金使用、会计核算实行全方位的监督管理，进一步建立和完善预算编制、执行、监督、绩效体系，实现了财政资金从预算、拨付、使用到效益评价全过程的制度化、科学化和精细化管理；在监督的内容上针对人民群众普遍关注的热点、难点问题，对扩大内需建设项目资金、农村最低生活保障资金、城市最低生活保障资金、城镇居民基本医疗保险基金进行专项检查和绩效评价，找准了存在问题，制定了整改措施，及时督促县区整改落实到位，确保了资金安全、有序营运。    

（四）抓重点，惠民生。在百年不遇的特大旱灾面前，按照市委、市政府的紧急动员和工作部署，全力以赴做好抗旱救灾资金的筹集工作，积极争取中央、省和社会各界人士的支持，全市投入抗旱救灾资金2.07亿元（其中财政投入1.49亿元，社会捐款0.58亿元），并在第一时间把资金拨付到一线，确保了大灾之年经济平稳较快发展和社会和谐稳定。财政支出安排优先保障民生工程需求，财政资金重点投向教育、社会保障、医疗卫生和公共安全等民生事业。上半年，全市地方财政支出完成49.11亿元，同比增长54.3%。支出增加较多的项目主要是：教育支出7.08亿元，同比增长30%；科学技术支出0.24亿元，同比增长43.5%；社会保障和就业支出6.02亿元，同比增长20.4%；医疗卫生支出3.33亿元，同比增长30.2%；农林水事务支出4.23亿元，同比增长32.9%。    

（五）抓改革，促创新。一是在加强公务支出管理上实现新突破，按照效能政府建设“四项制度”的要求，以加强现金管理为突破口，在全省率先推行机关公务卡结算管理，公务卡改革取得显著成效，成为全省先行先试的典范；二是在完善经费保障机制上取得新成效，市本级财政预算草案经人代会表决通过后，市财政局于3个工作日内将预算批复各部门，并督促各部门于15个工作日内批复至二级预算单位，预算执行的效率大大提高；三是在推进预算公开透明上迈出新步伐，按照财政管理科学化、精细化的要求，进一步强化和细化预算编制主体的职能、职责，不断提升预算编制各环节的民主化程度，为进一步编实、编细部门预算打下了良好基础。    

（六）抓队伍，树形象。根据市委关于深入开展创先争优活动的总体部署和建设生态玉溪、保护抚仙湖的号召，以重温入党誓词、公务员宣誓和抚仙湖面山植树活动为主要形式，开展了主题鲜明、内容丰富、富有实效的党组织活动，把创先争优活动与贯彻落实保护抚仙湖“一退够、二调优、三保护”战略决策有机结合起来，用实际行动把创先争优活动落到了实处。同时，从干部队伍自身建设抓起，认真分析干部作风和机关行政效能建设中存在的问题，进一步转变干部作风，切实加强机关行政效能建设，增强了财政干部为政府当好家、为纳税人理好财的责任感和紧迫感，树立了财政部门的良好形象。    

三、当前存在的主要困难和问题    

尽管年初以来我市经济建设和社会各项事业保持了平稳较快增长，财政工作和预算执行稳步推进，但是我们也清醒地认识到，当前经济和财政运行中仍然存在一些不容忽视的困难和问题：    

一是新的《固定资产贷款管理暂行办法》出台后，国家从源头上规范、控制地方政府融资平台的举债行为，我市政府融资工作遇到了前所未有的压力，到期贷款难以置换。今年市本级累计到期贷款金额15.17亿元，目前基本没有还款来源，财政还本付息面临着令人难以想象的困难。    

二是收入结构不尽合理，土地收入虚增的成分较多。在地方财政收入增收额18.59亿元中，税收收入增收额6.65亿元、占35.8%（其中市级2.45亿元、占本级地方财政收入增收额的18%），土地价款收入增收额10.61亿元、占57.1%（其中市级10.17亿元、占本级地方财政收入增收额的74.7%）。土地收入是推动财政增收的主要动力，而土地收入中有96%是土地成本，扣出土地成本后基本上没有可用财力，地方财政增收部分有一半以上是“土地财政”。    

三是支出压力依然很大，全年预算平衡没有着落。根据年初预算任务测算，今年市本级地方财政一般预算收入预计 28.6亿元，加上级补助收入14亿元、下级上解收入4.6亿元，减上解上级支出8亿元、补助县区支出23.4亿元，市本级可用财力15.8亿元；保吃饭，保运转，保市委、市政府决策和政策性支出，保续建项目，保融资付息，新增安排玉溪大河防洪水系建设支出后，留下6.8亿元的资金缺口难以弥补。    

四、以省委八届九次全会为指导，确保全年目标任务圆满完成    

2010年是“十一五”规划的收官之年，各种积极变化和不利影响此长彼消，短期问题和长期矛盾相互交织，下半年面临的任务依然很重，困难仍然很多。我们将以深入开展创先争优活动、学习贯彻省委八届九次全会精神为动力，紧紧围绕市委三届六次全会和市三届人大三次会议确定的目标任务，重点抓好以下几个方面的工作。    

（一）全力以赴抓收入，确保财政收入持续稳定增长。进一步强化收入组织工作，力争财政收入规模实现新跨越，确保财政总收入增8%、地方财政收入增10%的目标实现。一是抓税收法律宣传。在全社会普及税收法律知识，增强全民法治意识、国家意识、税收意识，营造依法治税、诚信纳税的良好环境，促进纳税人能够主动、准确地申报纳税。二是抓征管措施落实。进一步完善组织收入目标责任制，加强财税部门联动，协调解决征收矛盾和问题，严格按照税收级次征收，有效防止混级、混库等问题，确保应收尽收。三是抓财政收入质量。进一步完善财政收入考核办法，更加注重对收入结构和质量的考核，促进财政收入持续稳定健康增长。坚持税收总量与结构并重，努力提高地方财政收入占GDP的比重、一般预算收入占地方财政收入的比重、税收收入占一般预算收入的比重，有效促进地方可用财力增长。    

（二）立足项目争取支持，促进经济社会又好又快发展。今年宏观调控政策继续保持连续性和稳定性，但中央已经对宏观调控政策的力度、节奏和重点做出了适度调整，央行已连续三次上调存款准备金率，贷款投放有所减缓，国家银监会对融资项目提出了更新更高的要求，并且加大金融监管力度。在这样的形势下，我们将进一步调整理财思路，吃透国家政策，牢牢抓住西部大开发和桥头堡建设重大机遇，围绕“三湖”生态城市群和现代宜居生态城市建设，积极寻找新的项目支撑点，用符合条件的项目争取金融部门的信贷支持。同时，进一步创新理财方式，广泛拓展融资渠道，围绕“生态立市”战略的实施，认真做好争取外国政府贷款的一系列基础性工作，利用外国政府贷款具有总量较大、使用期限长、优惠条件多的特点，引入国际金融市场助推地方经济发展。    

（三）围绕效能政府建设，强化财政管理和监督。下半年，全市财政收支平衡任务十分艰巨。我们将按照“量力而行、量入为出”的预算安排原则和效能政府建设的要求，强化预算主体执行职责，树立过紧日子思想，狠抓增收节支，大力压缩一般性支出，确保预算收支平衡。进一步落实行政成本控制部门牵头责任，加强财政监督和管理创新，把财政监督从以前的事后检查，向事前、事中的评价和监督前移，建立健全覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制，确保财政资金安排合理、管理透明、安全高效。继续抓好“小金库”专项治理工作，建立完善防治“小金库”的长效机制。    

（四）坚持不懈抓改革，积极应对新体制、新挑战。“省直管县”财政体制改革是党中央、国务院作出的一项重大决策，此举有利于减少地方管理层次，提高资金使用效益，促进县域经济发展。全国三分之二以上的省份推行了“省直管县”改革，按照省委、市政府的统一部署，我省即将在全省范围内推开“省直管县”改革。这是一次重大的体制变革，事关我市经济社会发展大局和战略全局，我们既要积极响应，全力支持和参与改革，确保改革顺利推进；又要认真做好划转前的测算工作，把基础数据搞准、搞实，从体制上争取改革的有利因素。同时，应抓住这次“省直管县”财政体制改革的契机，进一步理顺市、县两级事权，对县域范围内的事权，市级财政应逐步退出，由县级财政来保障，市级财政按照财力与事权相匹配的原则，立足保障本级事权需要来安排支出。    

（五）创先争优树形象，扎扎实实转作风。按照市委的部署，结合全市经济社会发展目标和财政工作实际，深入开展创先争优活动，在培植财源促发展上下功夫见成效，在改革创新强效能上下功夫见成效，在优化结构惠民生上下功夫见成效，在改进作风塑造形象上下功夫见实效，把创先争优的成果转化为推动财政改革与发展的强大动力，不断增强财政干部职工的服务意识、公仆意识和节俭意识，提升综合素质和工作能力，树立和维护财政部门的良好形象，在全系统内营造争创先进、争当模范的良好氛围；按照新时期转变作风的要求，加强财政干部队伍建设，抓班子、带队伍、转作风、树正气、促工作，全面转变思想作风、学风、工作作风、领导作风、生活作风，努力打造一支政治坚定、业务熟练、作风优良、具有创新精神和创业能力的财政干部，为完成各项工作任务提供良好的组织保障。    

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，面对今年的形势和任务，我们将在市委的正确领导和市人大常委会的依法监督下，抢抓机遇，攻坚克难，以更加进取的精神状态，狠抓各项工作落实，努力实现全年各项目标任务，为“十一五”收官之年画上一个圆满句号！