关于玉溪市2013年上半年地方财政

预算执行情况的报告

──2013年8月28日在市四届人大常委会第三次会议上

玉溪市财政局局长  莽成柱

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受市人民政府委托，我向本次常委会报告玉溪市2013年上半年地方财政预算执行情况，请予审议。

一、上半年财政收支情况

今年以来，在市委、市政府的坚强领导下，全市各族人民团结奋进、顽强拼搏，有效应对复杂多变的内外形势和连年旱灾带来的不利影响，经济社会发展呈现稳中有进的良好态势。在此基础上，财政预算执行情况较好，财政支撑运转和促进经济社会发展的杠杆作用得到有效发挥。

（一）财政收入完成情况。全市实现财政总收入2,243,992万元，同比增收169,133万元，增长8.2%。其中：上划中央“两税”收入完成1,438,645万元，同比增收51,429万元，增长3.7%。地方公共财政预算收入完成514,888万元，为年初预算的49.2%，慢时间进度0.8个百分点，同比增收66,145万元，增长14.7%；政府性基金预算收入完成70,130万元，同比增收41,723万元，增长146.9%。市本级地方公共财政预算收入完成223,371万元，同比增收7,145万元，增长3.3%；县区级地方公共财政预算收入完成291,517万元，同比增收59,000万元，增长25.4%。

    （二）财政支出完成情况。全市地方公共财政预算支出完成704,753万元，为年初预算的37.5%，慢时间进度12.5个百分点，同比增支81,642万元，增长13.1%；政府性基金预算支出完成56401万元，同比增支14,478万元，增长34.5%。市本级地方公共财政预算支出完成177,920万元，同比减支9,235万元，下降4.9%；县区级地方公共财政预算支出完成526,833万元，同比增支90,877万元，增长20.8%。

（三）财政运行的特点

    1.财政收入平稳增长，收入进度有所加快。一是收入增幅有所回升。全市地方公共财政预算收入分别比3、4、5月份提高了9、19、9.4个百分点，增幅由“个位数”变成“两位数”。二是县级收入增势较好。有6个县区增幅超过20%，最高的易门县达到49.1%。总量上，2亿元以上的有7个县区，其中红塔区达9.6亿元，新平县达4.7亿元。

2.主体税种增长放缓，中小税种贡献加大。今年以来，全市钢铁行业、房地产、交通运输业和服务业相关税收继续下滑，增值税、消费税、营业税、企业所得税、个人所得税五大主体税种增长缓慢，其中增值税下降7.6%、营业税增长2.2%、个人所得税下降8.1%，企业所得税增长12.8%、消费税增长6.7%。相比之下，烟叶税、资源税、土地增值税、车船税等中小税种呈现良好的增长态势，分别增长31.1%、24.9%、49.4%、8.9%。在主体税种增收乏力的情况，中小税种对公共预算财政收入的增收发挥了主力军作用。

3.财政支出有保有压，支出结构进一步优化。今年以来，全市各级财政部门按照“保重点、压一般”的原则，进一步优化支出结构，集中财力保障各项重点支出，全市各类民生支出完成42.4亿元，占公共财政预算支出比重的60.2%，其中：教育、科学技术、社会保障和就业、农林水事务分别增长23%、160.5%、15.8%和20.1%。与此同时，市本级结合年初预算安排，按照零增长要求编制“三公经费”支出预算，按照“量力而行、量入为出、量体裁衣”的原则对部分项目支出作了压缩调整，对历年固定性专款统一按15%的比例压缩调整，把减下来的资金用来保重点、保民生、促发展，使各项重点支出得到较好保障，促进了经济社会协调发展。

二、主要财政工作情况

（一）认真贯彻落实中央八项规定。作风建设是党的生命，重视作风建设是党的优良传统。中央政治局作出改进工作作风、密切联系群众的八项规定，充分体现了党中央带头改进作风和从严治党的坚定决心，深得人民群众的拥护和支持。市财政局围绕中央八项规定，扎扎实实转作风、正会风、改文风，把中央、省、市的要求转化为财政干部的自觉行动和行为规范。一是强化内部制度建设，制定了《玉溪市财政局密切联系群众改进工作作风实施办法》《玉溪市财政局问责办法》《玉溪市财政局接待管理制度》《玉溪市财政局车辆管理制度》，完善了《玉溪市财政局机关财务管理制度》，从制度上保障了各项工作的顺利开展。二是狠抓工作落实，把市委、市政府下达市财政局的七大目标任务细化分解到相关科室，提出相关的对策措施，确保目标任务按期完成。三是严格落实中央八项规定，进一步压缩“三公经费”，确保“三公经费”零增长。

    （二）创新思路抓收入。在宏观形势趋紧、产业发展受到影响的情况下，始终把依法治税、促进增收作为工作重心，一是建立激励机制，调动一切积极因素，充分挖掘增收潜力，着力抓好重点产业、重点企业的征收，努力实现地方公共财政预算收入增长17%的目标任务；二是加强与收入征管部门的沟通联系，及时解决组织收入过程中存在的问题，建立健全财政收入稳定增长机制，扭转了1―5月收入增长缓慢的不利局面；三是积极做好“营改增”试点工作，加大税收征管和清欠力度，确保了移交管户税收应收尽收；四是积极配合各执收执法单位，规范非税收入征管，加强催收督交，确保了非税收入应收尽收、足额入库。由于各项工作扎实有效，上半年全市地方公共财政预算收入同比增长14.7%，完成全年目标的49.2%，基本实现了时间过半、任务过半的要求。

（三）落实市委决定不动摇。一是把招商引资作为经济工作的生命线，列入今年财政工作的重中之重，成立了领导小组，下设四个工作小组，明确了各小组的招商目标任务和工作内容，同时明确了督查督办、建立奖惩机制、问责制度等配套措施，促进了相关工作的推进。目前已和投资商达成协议并签约2亿元的投资额，基本完成了年初下达的任务。二是建立向上争取考核机制，积极争取上级资金支持。1－6月市直部门累计争取上级资金34.96亿元，完成全年目标任务的42.8%，比上年同期增长31.6%；县区累计争取上级资金27.47亿元，完成全年目标任务的36.3%，比上年同期增长26.8%。三是创新投融资体制改革，缓解当前财政困难。按照“政府主导、市场运作、体制健全、资源统筹、权责统一、结构完善、管理科学”的要求，通过完善法人治理结构、健全内部管理和激励约束机制，市属6个投融资公司走上了自主经营、自负盈亏、投放自如、自我发展之路，融资能力得到提升，为破解财政难题，推进玉溪经济跨越发展提供了资金保障。

（四）强化管理增效益。一是认真贯彻落实市委、市政府领导一系列批示精神，围绕加强预算管理，深化投融资体制改革，加强会计管理和资金监督，密切联系群众、联系部门、联系实际，努力提高办结效率。从年初到现在，市委、市政府领导对财政部门作出的64件批示均得到有效办理，做到了件件有落实，事事有回音。二是在财政体制方面，通过积极向上争取，完善转移支付制度，全面建立县级基本财力保障机制，市、县财政分配关系进一步规范，县区政府提供基本公共服务的能力有较大提高。三是在预算管理方面，建立了公共财政预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社保基金预算有机衔接的综合预算体系；部门预算、国库集中收付、政府采购等预算管理制度改革深入开展；预算公开工作加快推进。四是在税收制度方面，把落实结构性减税作为实施积极财政政策的一项重要内容，以全面做好营业税改征增值税试点为着力点，既注重发挥税收调节经济和收入分配的功能，又注重利用结构性减税政策对经济进行全面调控和引导，在确保税收收入稳步增长的同时，充分体现了结构性减税对刺激消费、改善民生、拉动经济增长的政策效应。

尽管上半年全市财政预算执行情况较好，但仍存在一些问题和矛盾：一是当前经济形势极为复杂，不确定性、不可预见的因素增加，财政工作仍然面临较大的风险和压力；二是税收收入尤其是主体税种的收入尚待提高，财政收入结构仍需进一步优化；三是随着“营改增”试点的实施，对地方收入造成一定影响，而保障和改善民生的支出不断增加，财政收支矛盾更加突出。这些问题，我们已引起高度重视，将在今后的工作中认真对待，切实加以解决。
    三、下半年工作措施

下半年，财政工作挑战与机遇并存，全市各级财政部门将进一步增强大局意识、责任意识、使命意识，围绕全年目标任务，坚持既定方向不变，确保工作力度不减，抢抓机遇，扎实工作，坚决完成全年各项目标任务。重点抓好以下几方面的工作。

    （一）加大招商引资力度。一是按照市委、市政府对招商引资工作的要求，积极向上级部门汇报，争取上级部门对招商项目的支持和对外的推介。二是积极参与我市对外招商引资工作，参与重点项目的对外推介，做好涉及财政的各项工作，从经费保障和财税政策上为招商引资工作提供支持。三是积极主动与主管部门、相关单位、投资企业沟通协调，加快商谈进度，促进在谈项目早日签约落地，努力使招商引资工作再上新台阶。

    （二）加大向上争取力度。向上争取资金是缓解玉溪支出困难最有效最现实的途径，从1-6月争取上级资金的完成进度看，市直部门仅完成全年目标任务的42.8%，各县区仅完成全年目标任务的36.3%，分别落后时间进度7.2个、13.7个百分点。希望各部门、各县区继续加大力度，确保到年底实现全年目标任务。作为财政部门，将密切关注上级财政政策动态及资金投向，加强与上级财政部门的沟通与衔接，在算好账、算清账、算透账的同时，进一步加大向上争取力度，千方百计扩大争取政策性资金的总量和规模，努力增加可用财力。

（三）加大收入征管力度。收入是支出的重要保障，围绕今年地方公共财政预算收入增长17%的目标任务，把组织收入作为财政部门的一项政治任务来抓，深入分析预测收入来源和变化情况，进一步强化税收征管的措施、办法和手段，既要抓好重点地区、重点行业、重点企业、重点税种的税收征管，又要加强对中小企业、个体工商户、地方小税种的税收征管，促进依法治税管费，确保应收尽收。同时，积极创新非税收入管理模式，既要有效控制非税收入的不合理增长，又要将合理合法的收入收好用好，努力增强政府调控能力。

    （四）严格财政支出管理。按照中央厉行节约的要求，坚持勤俭办一切事业，严格控制一般性支出。强化“三公经费”支出预算执行管理，进一步压缩“三公经费”支出，切实加强财政资金监管，把有限的资金花在刀刃上，不花冤枉钱和无效益的钱。同时，按照守住底线、突出重点、完善制度、引导舆论的要求，补足短板、健全机制，保障好教育、科技、医疗卫生、社会保障等各项重点支出需求，创新投入方式，扎实开展预算绩效管理工作试点，进一步提高财政资金使用效益。

（五）切实抓好班子、带好队伍。如何把目标变为现实，关键在于加强干部队伍建设。围绕党中央今年以来的一系列部署，以贯彻落实中央八项规定为切入口和动员令，高标准、高水平、高质量抓好财政干部队伍建设，不断提升服务理念，扩展服务内涵，全面提高依法行政、依法理财能力；切实改进工作作风，不图虚名、不务虚功，真正做到用心想事、用心谋事、用心干事、用心成事，在实干中解决问题，在实干中推进发展，在实干中成长进步。严格执行党风廉政建设责任制，毫不松懈地抓好反腐倡廉工作，强化干部廉政意识，筑牢拒腐防变思想防线，营造财政系统风清气正的良好发展氛围。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，今年是新一届政府工作的开局之年，完成各项目标任务责任重大，意义重大。各级财政部门将在市委、市政府的正确领导下，深入贯彻落实市委四届三次全会和市委工作会议精神，坚定信心，狠抓落实，全力组织收入，科学安排支出，确保各项目标任务圆满完成，为推进全市经济社会科学发展和谐发展跨越发展做出新的贡献。