关于玉溪市2012年地方财政预算执行情况和2013年地方财政预算草案的报告（书面）    

──2013年3月24日在玉溪市第四届人民代表大会第一次会议上    

玉溪市财政局    

各位代表：    

受市人民政府委托，现将2012年地方财政预算执行情况和2013年地方财政预算草案提请市第四届人民代表大会第一次会议审查，并请市政协各位委员和列席会议的同志提出宝贵意见。    

一、2012年地方财政预算执行情况    

2012年，面对整体偏紧的宏观环境和四年连旱的严峻形势，全市上下在市委的正确领导下，在人大依法监督和政协民主监督下，以科学发展观统揽工作全局，紧紧围绕“四个翻番”“两个倍增”和年初市委四届二次全会确定的目标任务，牢牢把握“稳中求进、好中求快、变中求新”的工作要求，积极应对各种困难和风险挑战，国民经济继续朝着又好又快方向发展。各级政府及其财税部门认真组织实施市三届人大五次会议批准的财政预算，切实履行财政职能，强化收入征管，保障重点支出，深化财政改革，优化发展环境，预算执行情况总体良好，财政收支实现稳步增长，圆满完成了市三届人大五次会议确定的预算目标任务。    

（一）全市地方财政预算执行情况    

全市辖区内财政总收入完成403.7亿元，比上年实际完成数增长17.5%，其中：上划中央“两税”完成263.1亿元，比上年实际完成数增长15.7%。地方财政收入完成112.4亿元，为调整预算数的100%，比上年实际完成数增长16.6%。地方财政支出完成185.3亿元，为调整预算数的94.5%，比上年实际完成数增长15.5%。    

地方公共财政预算收入完成90.2亿元，为调整预算数的99.8%，比上年实际完成数增长16.8%。地方公共财政预算支出完成161.8亿元，为调整预算数的95.9%，比上年实际完成数增长15.9%。    

地方公共财政预算收支平衡情况是：公共财政预算收入90.2亿元，返还性收入3亿元，一般性转移支付收入25.6亿元，专项转移支付收入49亿元，上年结余0.8亿元，调入资金  5亿元，收入总计173.6亿元。公共财政预算支出161.8亿元，转移性支出11.3亿元，支出总计173.1亿元。收支相抵，年终滚存结余0.5亿元（结转下年支出0.46亿元，净结余0.04亿元）。    

政府基金预算收入完成22.2亿元，为调整预算数的100.8%，比上年实际完成数增长15.7%。政府基金预算支出完成23.5亿元，为调整预算数的85.6%，比上年实际完成数增长12.7%。    

政府基金预算收支平衡情况是：基金预算收入22.2亿元，转移性收入2.5亿元，上年结余2.3亿元，收入总计27亿元。基金预算支出23.5亿元，调出资金0.7亿元，支出总计24.2亿元。收支相抵，年终滚存结余2.8亿元。结余的主要原因是按照以收定支、先收后支的原则，部分当年收取的基金无法形成当年支出，需结转到2013年按规定用途安排使用，下同。    

（二）市本级地方财政预算执行情况    

地方财政收入完成54.9亿元，为调整预算数的105.4%，比上年实际完成数增长22.9%。地方财政支出完成58.2亿元，为调整预算数的95%，比上年实际完成数增长21.8%。    

地方公共财政预算收入完成42.5亿元，为调整预算数的99.7%，比上年实际完成数增长16.7%。地方公共财政预算支出完成45.7亿元，为调整预算数的93.6%，比上年实际完成数增长14.5%。    

地方公共财政预算收支平衡情况是：公共财政预算收入42.5亿元，返还性收入3亿元，一般性转移支付收入32.5亿元，专项转移支付收入50.8亿元，上年结余0.5亿元，调入资金3.5亿元，收入总计132.8亿元。公共财政预算支出45.7亿元，转移性支出11.3亿元，补助县区支出75.8亿元，支出总计132.8亿元。收支平衡。    

政府基金预算收入完成12.4亿元，为调整预算数的130.6%，比上年实际完成数增长50.2%。政府基金预算支出完成12.5亿元，为调整预算数的100.7%，比上年实际完成数增长58.8%。    

政府基金预算收支平衡情况是：基金预算收入12.4亿元，转移性收入2.8亿元，上年结余2.2亿元，收入总计17.4亿元。基金预算支出12.5亿元，补助县区支出2.4亿元，支出总计14.9亿元。收支相抵，年终滚存结余2.5亿元（同上）。    

以上数字均为上报数，全市财政总决算待省财政厅审核批复后还会有变化，届时再将变化情况向市人大常委会专题报告。    

（三）2012年财政工作取得四个方面的成效    

过去的一年，各级政府及其财税部门牢牢把握主题主线，贯彻实施积极的财政政策，认真落实市三届人大五次会议决议，坚定不移促发展、惠民生、抓管理，圆满完成了各项财政工作任务。回顾总结去年的财政工作，有四个突出特点:     

（一）始终把保障民生放到首要位置，财政惠民支出大幅度增长。坚持以人为本、用财为民，在做大财政“蛋糕”的同时，更加注重分好“蛋糕”，千方百计增加民生投入，让经济发展成果惠及广大民众。一是强农惠农投入大幅增长。全市实现农林水事务支出20.8亿元，增长12.3%。发放粮食、良种、农机购置、农资综合补贴14165万元，比上年增加3549万元；落实“一事一议”财政奖补资金1.2亿元，整合其他财政资金3084万元，带动社会总投入1.2亿元，建设项目754个，惠及村民30万人；农业综合开发力度加大，六个县区进入国家级农业综合开发县，三个县进入省级农业综合开发县；完善抗旱救灾经费保障机制，紧急调拨资金10544万元，为抗大旱、保民生、夺丰收提供了有力保障。二是教育投入大幅增长。全市实现教育支出25.5亿元，增长14.2%，占地方公共财政预算支出的比重达到15.8%；完善了寄宿制家庭经济困难学生资助政策，小学达1000元/年.生，中学达1250元/年.生。三是社会保障和就业投入明显增长。全市实现社会保障和就业支出18.3亿元，增长9.1%。高度重视弱势群体生活，城乡低保标准大幅提高；新农保和城镇居民社会养老保险“两项制度”得到全面落实，24.4万名60岁以上城乡老年人领到基础养老金；连续八年上调企业退休人员养老金，并将城镇未参保集体企业退休人员纳入基本养老保障范围。四是医疗卫生投入大幅增长。全市实现医疗卫生支出15.4亿元，增长10.7%。新农合与城镇居民基本医疗保险政府补助标准分别提高到人均310元和264元。医药卫生体制改革向纵深推进，基本药物制度实现全覆盖，基本药物价格下降13%左右，城乡居民医药负担明显减轻。五是文化投入平稳增长。全市落实文化体育与传媒支出2亿元，增长3.1%。各级围绕贯彻党的十七届六中全会精神，及时研究支持文化改革发展的财政政策，完善文化投入保障机制，加大对农村电影放映、农家书屋等一系列文化惠民工程的支持力度，为文化大发展大繁荣创造了条件。六是保障性住房建设投入大幅增长。全市共落实保障性住房建设资金12.3亿元，增长17.8%，建设保障性住房19582套。七是社会管理投入大幅增长。积极支持社会管理创新，深入推进政法经费保障机制改革，支持加强食品药品和安全生产监管，支持“平安玉溪”建设，促进了社会和谐稳定。    

（二）始终把支持经济发展作为重要任务，财政调控能力明显增强。各级针对经济运行中的突出矛盾，正确处理速度、结构、效率三者关系，充分发挥财政杠杆作用，切实加强和改善财政调控。一是抓好项目保障，促进产业发展。通过调整预算安排，整合有限财力，增加项目前期经费1000万元，为增加项目储备、增强项目申报能力提供了较好保障。二是落实工业3年倍增计划。通过完善体制机制，理顺财政分配关系，建立稳定的财政投入机制，为打好“三大战役”、推动区域经济快速发展提供了财力保障。三是以增加城乡居民收入为核心，切实规范收入分配制度改革，从预算安排上作了充分准备，为确保2016年实现“两个倍增”目标提供了相应保障。四是着力强化需求对经济的拉动作用。多方筹集财政资金22.6亿元，争取国际金融组织和外国政府贷款9347万元，支持了一系列重点项目建设，促进了投资快速增长；在不断提高居民消费能力的基础上，大力实施家电、摩托车下乡等政策，兑付补贴资金4954万元，直接拉动城乡居民消费49787万元，达到了群众得实惠、企业得市场、经济得发展的多重效果。五是认真落实全市加快民营经济发展大会精神，支持完善中小企业信用担保、小额担保贷款、创业投资引导等机制，努力缓解中小企业融资困难；认真落实结构性减税清费政策，通过推进增值税转型，实施高新技术产业、小型微利企业以及资源综合利用与节能减排税收优惠，清理规范行政事业性收费等措施，较好地发挥了财税政策对产业结构调整的导向和推动作用。六是以健全县级基本财力保障机制为重点，以完善生态功能区转移支付为切入点，积极争取上级财政支持，省财政厅对玉溪财政运行专题调研后，从体制上作了较大完善，我市共获得均衡性转移支付及县级基本财力保障补助资金4.1亿元，比上年增加1.7亿元，增幅达70.5%，不仅从财力上缓解了运转压力，而且从体制上得到了上级的大力支持，为打好“三大战役”、推动县域经济跨越发展注入了新活力。    

（三）始终把深化改革作为强大动力，财政管理水平和资金使用效益不断提高。坚持用改革的办法化解矛盾、破解难题，积极创新体制机制，全面强化财政管理。一是推进预算信息公开。按照《中华人民共和国政府信息公开条例》的有关规定，本着“突出重点、循序渐进、务求实效”的原则，预算信息公开迈出了实质性步伐，财政收支更加阳光透明，人民群众和社会各界的知情权、参与权和监督权得到了充分发挥。二是强化审计结果转化利用。通过审计提出的意见和建议，在细化预算编制、硬化预算约束、强化预算执行、加强资金监管上建立了长效机制，堵塞了资金跑、冒、滴、漏，为推进党风廉政建设夯实了基础。三是严格规范非税收入管理。在摸清家底的基础上，制定了非税收入管理办法，严格规范单位收支行为，既增强了各预算单位依法理财、依纪律理财、依政策理财的自觉性，又推动了从源头上治理腐败的深入开展。四是财政支出管理改革成效明显。全面实施公务卡强制结算制度，堵塞了财政支出漏洞，规避了各种违规违法行为；预算绩效管理取得新进展，绩效目标设定、跟踪、评价及结果运用有机结合的机制基本形成；政府采购及监管力度加大，全年实现采购额58669万元，节约财政资金6371万元，节约率为9.8%；市本级行政运行成本得到较好控制，一般公共服务支出增长5.9%，低于公共财政预算支出增幅8.7个百分点，占公共财政预算支出的比重由上年9.9%降为9.1%。五是财政基础管理更加规范。财政专户清理整顿深入扎实，累计撤并账户76个，实现了从分散管理到集中管理，为保障财政资金安全奠定了基础；“金财工程”应用支撑平台建设全面提速，会计管理、行政事业资产管理进一步加强，部门和企业财务管理水平不断提高。    

（四）始终把推进依法理财作为根本途径，财政执行力和公信力不断提升。本着实事求是的态度和认真负责的精神，不断完善内部制衡机制，推进依法行政、依法理财，严格按照《预算法》等相关法律法规编制和执行预算，切实履行财政各项职能，认真贯彻《监督法》，自觉接受人大法律监督和政协民主监督，高度重视各级人大及其常务委员会关于财政预决算和预算执行情况、预算调整情况的决议、决定和审议意见，积极研究改进办法和措施，切实加以落实，确保年度目标任务圆满完成；着力完善人大建议和政协提案办理工作，按照“认真负责、积极主动、实事求是、注重实效”的原则，严格法定时限和办理程序，扎实做好每一件建议和提案办理工作，2012年全市财政系统共办理建议、提案78件，办结率和满意率均达100%。通过年度预算执行情况审计、政府性债务资金审计、社保资金审计和领导干部经济责任审计，实践证明，我市财政管理是严格的，工作成效是明显的，尽管审计中提出的一些问题，是从不同角度对财政工作的审视，是对财政部门更加严格的要求，有助于财政部门更好地发挥职能，为各级党委政府管好用好财政资金发挥参谋助手作用。    

各位代表，当前全市财政运行状况总体良好，但也面临一些矛盾和问题，一是财源结构单一的问题仍然比较突出，支撑经济和财税增长的基础仍不稳固；二是发展需求与财力保障的矛盾依然存在，财政运行压力加大；三是政府性债务进入还本付息高峰期，地方国库资金调度比较困难，财政还款压力和风险增大。对于这些问题，我们将继续高度关注，在今后工作中积极采取切实可行的措施，努力加以解决。    

 二、2013年地方财政预算草案    

 2013年是全面贯彻落实党的十八大精神的第一年，也是新一届政府的开局之年。财政预算执行及财政工作既面临许多有利条件，又存在诸多不确定因素。收入方面，一是中央经济工作会议提出了稳增长、转方式、调结构的要求，有利于整个经济发展和财政收入增长；二是红塔集团调整优化卷烟生产结构，预计今年税利增长10%，成为新的财政增收亮点；三是为贯彻落实党的十八大精神，市委提出了加大投资拉动经济增长、加快城镇化建设和投融资改革步伐、加大招商引资力度的要求，对培植财源税源将产生积极的影响；四是我市经济持续平稳发展的趋势没有改变，将为财政增收奠定较好基础。但由于国际国内环境错综复杂，经济下行和物价上涨压力较大，国家继续实施结构性减税政策，加之对地方财政收入关联度较大的房地产形势、企业效益依然不容乐观，财政增收形势依然严峻。支出方面，国家出台多项新的增支政策，部分现有民生政策也将进一步扩面提标，加上地方政府性债务进入集中还款期，物价持续上涨导致公共服务成本上升等，各级财政都面临较大增支压力。    

（一）财政预算安排的指导思想和基本原则    

根据市委总体部署，2013年全市预算安排的指导思想是: 以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，全面贯彻落实党的十八大、中央经济工作会议、省委九届四次全会和市委四届三次全会精神，紧紧围绕科学发展这个主题和加快转变经济发展方式这根主线，坚持稳中求进的工作总基调和稳中有进、稳中有好、稳中有快的工作要求，认真贯彻落实积极的财政政策，做好开源节流和向上争取这两篇文章，强化财源培植和收入征管，进一步优化财政支出结构，稳步增加民生投入，切实保障和改善民生，加强财政科学化精细化管理，提高财政资金使用效益，促进经济持续健康发展和社会和谐稳定，为与全国同步实现全面建成小康社会、与全省同步实现“翻两番、增三倍、促跨越、奔小康”目标提供坚强有力的保障。    

预算安排的基本原则是：坚持量力而行、量入为出、量体裁衣，按轻重缓急合理安排支出，厉行勤俭节约，反对铺张浪费，严格控制“三公经费”，压缩专款支出，集中财力保障各项重点支出需要。    

（二）全市地方财政预算安排建议    

地方公共财政预算收入安排104.7亿元，比2012年快报数增长16%。地方公共财政预算支出安排187.7亿元，比2012年快报数增长16%。    

地方公共财政预算收支平衡情况是：地方公共财政预算收入104.7亿元，返还性收入3.2亿元，一般性转移支付收入29.2亿元，专项转移支付收入59.8亿元，调入资金3.3亿元，上年结余收入0.5亿元，收入总计200.7亿元。地方公共财政预算支出187.7亿元，一般性转移支付支出13亿元，支出总计200.7亿元。收支平衡。    

政府基金预算收入安排25.8亿元，比2012年快报数增长16%。政府基金预算支出安排30.5亿元，比2012年快报数增长29.6%。    

政府基金预算收支平衡情况是：基金预算收入25.8亿元，转移支付收入2.5亿元，上年结余收入2.8亿元，收入总计31.1亿元。基金预算支出30.5亿元，县区基金调出0.6亿元，支出总计31.1亿元。收支平衡。    

（三）市本级地方财政预算安排建议    

地方公共财政预算收入安排49.3亿元，比2012年快报数增长16%。地方公共财政预算支出安排53亿元，比2012年快报数增长16%。    

地方公共财政预算收支平衡情况是：地方公共财政预算收入49.3亿元，返还性收入3.2亿元，一般性转移支付收入36.4亿元，专项转移支付收入60.8亿元，调入资金1.1亿元，收入总计150.8亿元。地方公共财政预算支出53亿元，转移性支出13亿元，补助下级支出84.8亿元，支出总计150.8亿元。收支平衡。    

政府基金预算收入安排14.4亿元，比2012年快报数增长16%，政府基金预算支出安排16.9亿元，比2012年快报数增长36%。    

政府基金预算收支平衡情况是：基金预算收入14.4亿元，转移支付收入2.5亿元，上年结余收入2.5亿元，收入总计19.4亿元。基金预算支出17亿元，转移支付支出2.4亿元，支出总计19.4亿元。收支平衡。    

　总的来看，今年财政收入预算安排综合考虑了经济增长预期、税收政策调整和加强收入征管等因素，符合“实事求是、积极稳妥、应收尽收”的原则；支出预算安排进一步调整优化，体现了严格控制行政经费等一般性支出，重点向保障和改善民生领域倾斜的原则，符合“统筹兼顾、突出重点、有保有压”的要求。在预算执行中，我们将进一步健全财政增收节支机制，依法加强收入征管，全面强化支出管理，确保实现全年预算平衡。    

三、坚定信心，攻坚克难，确保完成2013年目标任务    

今年预算收支矛盾突出，财政保障任务繁重。我们将按照市委四届三次全会和全市招商引资大会的部署要求，认真抓好财源培植和财政管理，努力做到聚财有道、用财有效、保障有力，确保圆满完成预算任务。    

（一）加大财源培植力度，增强财政增收后劲。一是认真贯彻落实中央、省关于加快区域经济发展的各项政策措施，打好园区经济、县域经济、民营经济“三大战役”，加大对现有优势产业和骨干企业的扶持力度，提高企业对财政的贡献率，促进财政收入持续稳定增长。二是围绕国家产业政策和投资导向，利用现有资源优势和区位优势，支持培植对全市经济社会发展具有重大影响的大项目、好项目，加强资金的衔接和落实工作，确保早日建成投产，形成新的经济增长点和财源增长点，增强财政增收后劲。三是针对营业税改征增值税将对地方经济发展带来的影响，从支撑发展基础的角度认真研究应对措施，确保中央政策落实、地方经济持续发展和财政收入持续增长。    

（二）认真落实各项民生政策，切实保障和改善民生。坚持把人民利益放在第一位，进一步做好保障和改善民生工作，新增财力继续向以民生为重点的社会领域倾斜，确保实现农业、教育、科技、文化等方面硬性投入任务，确保保障性住房、医疗卫生、社会保障和就业、社会管理等方面支出需要。更加注重创新民生保障机制，根据社会事业发展规律和公共服务的不同特点，合理界定政府、市场与个人之间的支出分担责任，大力推行政府购买服务等供给方式，拓宽民生筹资渠道，增强多层次、多元化提供基本公共服务的能力。更加注重民生资金监管，完善惠农补贴“一折通”发放、上榜公示等制度，切实加强对民生资金的监管，坚决防止资金截留挪用现象，确保每一笔民生资金都落实到人民群众身上，使发展成果更多、更公平惠及全市人民。    

　  （三）认真落实中央1号文件精神，加大财政支持“三农”力度。农业丰则基础强，农民富则国家盛，农村稳则天下安。围绕今年中央1号文件精神，进一步落实财政支农投入稳定增长机制，加大资金整合力度，确保财政支出、预算内固定资产投资、土地出让收益向“三农”倾斜。全力支持抗旱救灾工作，千方百计保障群众生产生活需要。加大公共财政对农村基础设施建设的覆盖力度，支持城镇化建设和农村生态文明建设，促进工业化、信息化、城镇化、农业现代化同步发展。全面落实涉农补贴政策，加大扶贫开发支持力度，促进农业生产和农民增收。认真落实农业科技投入政策，充分发挥政府主导、资金引导的作用，加快构建适应现代农业发展的技术体系。加大水利建设投入，支持重点水利工程建设，进一步改善农业生产条件。深入推进农村综合改革，完善村级公益事业建设一事一议财政奖补机制，积极推进公益性乡村债务清理化解试点，保障农村社会事业发展，巩固和发展农业农村大好形势。    

（四）全面深化财税体制改革，为稳增长、转方式、调结构提供正能量。牢牢把握体制改革这一最大红利，更加注重深化财税制度和财税领域的改革攻坚。一是准确把握中央精神，把营业税改征增值税试点工作与推动玉溪发展有机结合起来，吃透政策，利用好政策，通过“营改增”，促进税制的转换，推进经济结构的调整，促进服务业的发展，切实减轻小微企业的负担。二是深化投融资体制改革，完善法人治理结构，规范平台公司运作，不断提高投融资实力，为推动玉溪科学发展、和谐发展、跨越发展提供持续动力。三是健全财力与事权相匹配的财政体制，完善县级基本财力保障机制，优化转移支付结构，争取上级支持，借助外力加大对困难县均衡性转移支付力度，引导县区加快发展，增强自我平衡的财政保障能力。四是深化综合预算改革，健全政府预算体系，加快形成公共财政预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社保基金预算统筹协调机制，提高政府集中财力办大事的能力。五是深化国库集中收付和公务卡制度改革，加大公务卡推广应用力度，充分发挥其对规范财政资金管理的作用。     

（五）推进财政科学化精细化管理，提高财政管理绩效。坚持依法征税管费，强化各项税费征管，促进财政收入平稳较快增长。认真贯彻中央八项规定，厉行勤俭节约，反对铺张浪费，严格控制一般性支出，把钱用在刀刃上。强化预算执行管理，从严控制预算追加支出，对确需追加安排的项目，必须在明确资金来源后，方可按审批程序办理。按照“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的要求，进一步完善预算绩效管理制度，扩大绩效评价覆盖范围，努力提高资金使用效益。加强政府性债务管理，积极防范政府债务风险。积极稳妥推进预决算信息公开，进一步扩大公开范围、细化公开内容，更好地接受人大、审计和社会监督。加强基层财政和财政基础管理，加大财政监督检查力度，大力推进法治财政建设，进一步提高依法理财水平。    

各位代表，2013年全市财政改革发展任务艰巨。我们将以党的十八大精神为指引，高举中国特色社会主义伟大旗帜，解放思想，改革创新，开拓进取，攻坚克难，坚定目标不动摇，抢抓机遇不懈怠，奋发有为不停步，确保圆满完成各项目标任务，为加快推进全市科学发展、和谐发展、跨越发展做出新的贡献。    

以上报告，请予审查。