关于玉溪市2012年上半年地方财政

预算执行情况的报告

──2012年8月28日在市三届人大常委会第三十三次会议上

玉溪市财政局局长  莽成柱

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受市人民政府委托，我向本次常委会报告玉溪市2012年上半年地方财政预算执行情况，请予审议。

一、上半年财政预算收支执行情况

今年以来，面对复杂多变的经济形势，全市各级财政部门在市委、市政府的正确领导下，在市人大及其常委会的法律和工作监督下，以科学发展观为统领，紧紧围绕“四个翻番”、“两个倍增”、“四个率先”的目标，按照市委四届二次全会的总体部署，认真组织实施市三届人大五次会议批准的财政预算，切实履行财政职能，强化收入征管，保障重点支出，深化财政改革，优化发展环境，预算执行情况总体良好，财政收支实现稳步增长。

上半年，全市实现财政总收入207.5亿元，为年初预算的52.4%，同比增收22.6亿元，增长12.2%。上划中央“两税”收入完成138.7亿元，为年初预算的53%，同比增收19.8亿元，增长16.7%。其中，消费税入库109.6亿元，为年初预算的55.9%，同比增收20.8亿元，增长23.3%；增值税（75%部分）入库29.1亿元，为年初预算的44.5%，同比减收0.9亿元，下降3.1% 。

全市地方财政收入完成47.7亿元，为年初预算的43%，同比增收2.4亿元，增长5.3%。其中：公共财政预算收入完成44.9亿元，为年初预算的50.5%，同比增收4亿元，增长9.9%；政府基金预算收入完成2.8亿元，为年初预算的12.9%，同比减收1.6亿元，下降36.2%。受国家房地产调控政策的影响，土地出售收入大幅下降，导致政府基金收入也大幅减少。从预算级次看，市本级完成地方财政收入22亿元，为年初预算的42.8%，同比增收0.6亿元，增长2.9%；各县区完成地方财政收入25.7亿元，为年初预算的43.2%，同比增收1.8亿元，增长7.5%。分县区情况看，除通海县、高新区同比分别下降7.5%、7.4%以外，其余县区都有不同程度的增长，增幅最大的是元江县，为29.1%；增幅最小的是华宁县，为1.2%。

全市地方财政支出完成66.5亿元，为年初预算的35%，同比增支16.6亿元，增长33.1%。其中：公共财政预算支出完成62.3亿元，为年初预算的38.3%，同比增支16.9亿元，增长37.1%；政府基金预算支出完成4.2亿元，为年初预算的15.3%，同比减支0.3亿元，下降7.2%。从预算级次看，市本级完成地方财政支出19.4亿元，为年初预算的32.3%，同比增支6.4亿元，增长49.2%；各县区完成地方财政支出47.1亿元，为年初预算的36.2%，同比增支10.2亿元，增长27.5%。分县区情况看，除高新区同比下降14%以外，其余县区都有不同程度的增长，增幅较大的是新平县、江川县，分别比上年同期增长51.7%、43.9%。

二、预算执行的主要特点

上半年，全市经济平稳健康发展，工业生产快速增长，投资规模持续扩大，经济发展带动财政平稳运行。就预算执行的整体趋势看，既有令人欢喜的一面，也有令人担忧的一面，彰显以下三大特点。

（一）收入规模不断扩大，但地方收入比重偏低。从收入总量、增幅和进度情况看，全市累计完成财政总收入207.5亿元，较上年同期增长12.2%，完成年度预算的52.4%，超序时进度2.4个百分点，为完成全年目标任务奠定了坚实基础。但收入大头被中央和省集中，上划中央和省级收入162.6亿元，占财政总收入的78.4%，留给地方的只有44.9亿元，占21.6%，且增幅仅为9.9%，在全省16个州市中排名倒数第三。

（二）支出运行虽然顺畅，但财政运转风险较大。全市财政总支出保持了快速增长态势，增幅达33.1%，主要得益于省级往来款支撑，截至6月底省财政厅调度我市专款31.5亿元，累计超调资金3亿元，从5月份开始省财政厅不再对我市调度资金。就当前的财政形势分析，今年全市运转的风险比任何一年都大，主要面临两大风险：一是赤字的风险，按现行财力和各项支出需求预测，截至6月底市本级新增赤字8亿元，加历年赤字14.07亿元，累计赤字达22.07亿元，占当年财力的61%。二是债务的风险。按照“削峰填谷、前少后多、以时间换空间”的债务重组方案，今年市本级硬性列入预算安排还本付息资金12.4亿元，比上年同期增加2.6亿元，增长27%，全部由财政兜底偿还，给财政运转带来巨大风险，也给预算平衡带来巨大压力。

（三）民生投入力度加大，但配套资金筹措困难。全市涉及民生的教育、社会保障和就业、文化体育、医疗卫生、环境保护、农林水事务、城乡社区事务等支出完成36.7亿元，占公共财政预算支出的58.9%，有力保障了各项民生需求。随着民生项目投入力度不断加大，在现行财政体制约束下，我市财政收支矛盾越加显现，足额配套民生工程资金的难度增大。就其原因分析，收入、财力方面，我市属于上解体制，收入、财力都要上解省里；支出方面，现行省对下支出分配体制对我市基本不配套资金，好多项目都是“上级请客、下级买单”，对我市财政支出形成了巨大压力。

三、面对新形势，采取新思路，财政工作取得新成效

今年，财政部门围绕中心、服务大局，坚持好中求快、稳中求进、变中求新的工作要求，在保障和改善民生、促进经济发展、加强财政监督、深化财政改革等方面，取得了新的显著成效。

（一）围绕实现“四个翻番”、“两个倍增”目标，不断加大财政投入。一是抓好项目保障，促进产业发展。通过整合有限财力，增加项目前期经费1000万元，为增加项目储备、增强项目申报能力提供了较好的保障。二是落实工业3年倍增计划，为打好“县域经济、园区经济、民营经济”三大战役，通过完善体制机制，理顺了财政分配关系，建立了稳定的财政投入机制，推动了区域经济快速发展。三是以增加城乡居民收入为核心，进一步规范收入分配制度改革，从预算安排上作了充分考虑和准备，为确保2016年实现城镇居民人均可支配收入和农民人均纯收入“两个倍增”提供了相应的保障。

（二）强化向上争取工作，从多角度多方位赢得上级支持。一是通过多年呼吁汇报，迎来了省财政厅对我市财政专题调研。此次调研意义重大、影响深远，让省里全面、客观、真实地了解当前玉溪财政运行困难，改变了省里一直认为“玉溪有钱、日子好过”的看法，在项目资金配套、抚仙湖治理保护以及下一步省里研究新的财政体制时，省里将给予玉溪力所能及的支持和帮助。二是围绕提高地方财政收入比重，积极配合省政府研究室对我市产业发展进行调研，摸清了我市财政收入基本情况，提出了相应的措施和建议。三是抢抓国家扶持“三农”发展机遇，在农业综合开发上下功夫、求突破，新平、华宁跻身国家级农业综合开发县，到目前为止，我市先后有7个县区进入国家级农业综合开发县，峨山、澄江为省级农业综合开发县，为实现农民收入倍增目标提供了产业支撑和资金支持。

（三）严格依法理财，提高财政资金使用效益。各级财政部门抱着实事求是的态度和认真负责的精神，不断完善内部制衡机制，推进依法行政，严格按照《预算法》等相关法律法规编制和执行预算，切实履行财政各项职能，并认真贯彻《监督法》，自觉接受人大监督，高度重视各级人大及其常务委员会关于财政预、决算和预算执行情况的决议、决定和审议意见，协同相关部门积极研究改进办法和措施，切实加以落实，并着力完善人大建议和政协提案办理工作，及时反馈办理结果，得到了代表和委员的充分肯定。通过年度预算执行情况审计、政府性债务资金审计、社保资金审计和领导干部经济责任审计，实践证明，我市财政管理是严格的，工作成效是明显的，尽管审计中提出一些问题，是从不同角度对财政工作的审视，是对财政部门更加严格的要求，有助于财政部门更好地发挥服务职能，为各级政府管好用好财政资金发挥参谋助手作用。

（四）以“四群”教育为抓手，切实转变机关作风。一是走出机关，深入基层。全面落实干部直接联系群众制度，使财政干部在与人民群众同吃、同住、同劳动中，体验群众的酸甜苦辣、所思所盼、所急所难，增进了群众感情，增强了服务意识。二是倾听诉求，解决困难。与挂钩联系点建立了畅通的民意表达渠道，为群众直接联系领导、表达民意、反映诉求提供了快捷便利的条件。同时，针对挂钩联系点地处偏僻、信息闭塞的状况，利用现行国家政策，从基层组织建设、产业发展扶持、村容村貌改善等方面，力所能及地为挂钩村和农户解决实际困难。三是锻炼队伍，教育干部。通过深入开展“四群”教育活动，使广大财政干部深入了解基层形势，体验基层疾苦，经受了一次精神洗礼，同时，在与基层干部的接触，感受到了他们脚踏实地的工作作风，吃苦耐劳的工作精神，对转变财政干部作风、提高队伍素质有着积极的示范作用。

（五）强化审计结果转化利用，推动党风廉政建设深入开展。一是利用审计成果，在细化预算编制、硬化预算约束、强化预算执行、加强资金监管上建立有效管理机制，堵塞资金跑、冒、滴、漏，为推进党风廉政建设夯实了基础。二是利用审计提出的建议，强化财政与财务管理，提高会计信息质量，实施财政应用支撑平台及一体化财政管理信息系统建设，为防止关键环节滋生腐败提供了有力的科技支撑。三是利用审计查出的问题，有针对性地对财政干部进行警示教育，强化政策意识、遵纪守法意识和责任意识，提高了财政干部依法行政和财务管理的能力。

上半年，全市财政预算执行在艰难中走过来，在上级的全力支持下走过来，在各县区及市直各部门的理解中走过来，总体情况较好，但我们也应清醒的看到，当前财政运行中还存在一些不容忽视的问题需要密切关注。一是在目前经济放缓的大背景下，短期内难以形成强大的税收增长拉动力，财政增收面临严峻挑战。二是国家房地产调控和一系列结构性减收政策的出台实施，给今年财政收入持续稳定增长带来很大难度。三是政府性债务偿还、收入分配制度改革、各种民生支出和重点项目建设等资金需求，加大了财政运行风险和预算平衡难度。

四、强化措施，狠抓落实，确保圆满完成全年目标任务

今年是我市推进“科学发展和谐发展跨越发展”、深入实施“十二五”规划承上启下的关键一年，也是本届政府任期的最后一年。我们将按照市委、市政府的工作部署，认真落实本次会议形成的决议，全力以赴、扎扎实实抓好下半年的财政工作。

（一）抓机遇，争支持。面对当前我市收入增长放缓、支出需求增加这一严峻形势，必须做足做实争取支持这篇文章。一是坚持团结协作、部门联动，结合国家为支持农民增收而加大对农业发展、农村基础设施建设、扶贫和农业综合开发、农村教育、医疗卫生、社会保障和就业等方面的投入力度以及完善村级公益事业建设一事一议财政奖补制度这一有利机遇，认真排查，精心做好项目前期准备工作，争取上级对项目方面的支持。二是建立激励机制，按照市委四届二次全会的部署，现已起草了《玉溪市市直部门和单位争取上级资金考核奖励办法》（征求意见稿），该《办法》的出台和实施，有利于调动干部向上争取资金的积极性，破解发展中资金瓶颈制约。三是利用省财政厅对我市财政专题调研成果，搭建上下联系平台，做好各项基础资料的收集整理工作，及时掌握有关动态，加强向上汇报，以扎实过硬的工作与真诚的态度赢得上级的理解与支持，努力增加上级补助收入，缓解当前财政运行困难。

（二）抓盘活，增财力。盘活资产是化解财政困难和发展矛盾的最现实、最直接、最有效途径，不仅能缓解当前财政运行燃眉之急，而且将为今后的发展奠定良好基础。建议按照职能、职责分工，完善相关手续，通过市场化手段盘活玉枕山、玉溪大河片区、高龙潭片区、职教园区、原工兵团等几块空地，把资源转变为财源，把财源转变为现实财力。

（三）抓投入，促发展。一是用足用好国家、省支持我市发展的一系列政策措施，积极对接国家、省的重点项目投资政策，争取更多的上级项目资金支持。二是在现行金融调控背景下，靠常规的项目融资方式基本行不通，只有寻找新的融资渠道，利用债务融资工具“融资成本低、准入门槛不高、约束条件少、资金用途灵活”的特点，融入一定规模的债务资金，缓解当前政府债务资金链紧张的矛盾，为经济社会发展注入新的动力。三是充分发挥财税政策的优势，加大招商引资的支持力度，着力打造一批技术含量高、产业带动强、发展前景好的大项目、好项目，增强财税发展后劲。四积极争取相关金融政策，支持中小企业信用担保体系建设，改善中小企业尤其是小型微型企业融资环境。

（四）抓征管，促增收。准确把握今年经济运行的趋势和特点，认真分析影响财政收入增长的有利条件和不利因素，进一步加强税收征管，加大对征管难度大的交通运输、汽车销售、个人房屋出租、再生资源、建筑安装、饮食娱乐服务业等小规模纳税人及行业的征管力度，确保依法征收，应收尽收，努力促进财政收入稳定增长。进一步规范对土地、矿产资源、行政事业单位国有资产处置、出让等非税收入征管力度，完善国有资本经营收益收缴制度。准确把握收入增减情况和发展趋势，完善财税执行的分析应用，及时发现政策执行中出现的新问题、新矛盾，确保重大财税政策顺利实施。

（五）抓重点，压一般。一是严格执行中央、省有关厉行节约的规定，严格预算追加，继续从严从紧控制“三公”经费支出，坚决压缩一般性支出，推进节约型政府建设。二是合理安排资金，按照“保吃饭、保运转、保民生、保稳定、保财政安全运行”的要求，在确保干部职工工资、农村义务教育、新型合作医疗等各项社会保障资金按时发放、机关正常运转的基础上，克服困难，想方设法保证上级要求的民生配套资金。三是建立绩效评价机制，严格资金管理，确保财政资金落到实处，发挥实效。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，完成今年的目标任务十分艰巨，我们将紧紧围绕全市工作大局，充分发挥职能作用，在应对挑战中开创新局面，在战胜困难中实现新发展，努力为全市经济社会又好又快发展做出新的贡献，以优异成绩迎接党的十八大胜利召开！