─ 2008年10月23日 在玉溪市第三届人大常委会第五次会议上

玉溪市财政局局长  莽成柱

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受市人民政府委托，我向市三届人大常委会第五次会议报告2008年市级财政收支预算调整方案，请予审议。

今年以来，在市委的正确领导和市人大的法律、工作监督下，全市各级各部门坚持以科学发展观为指导，紧紧围绕“生态立市、烟草兴市、工业强市、农业稳市”战略，牢牢把握“三优一特”经济发展思路，狠抓市委三届三次全会、市三届人大一次会议确定的各项目标任务的落实，全市经济社会保持了良好发展势头，财政预算执行情况较好。为客观、真实地反映预算执行情况，按照《预算法》规定，经市政府研究，需对2008年地方财政收支预算进行调整。

一、全市1-9月财政收支预算执行情况

1-9月，全市财政总收入完成1,810,200万元，比上年同期增加420,322万元，增长30.2%。上划中央“两税”收入完成1,144,121万元，比上年同期增加246,421万元，增长27.5%。

全市地方财政收入完成399,333万元，为年初预算数的82.3%，比上年同期增加107,566万元，增长36.9%。其中：市级地方财政收入完成204,446万元，为年初预算数的74.7%，比上年同期增加46,121万元，增长29.1%；县级地方财政收入完成194,887万元,为年初预算数的92.0%，比上年同期增加61,445万元，增长46.0%。

全市地方财政支出完成451,156万元，为年初预算数的65.6%，比上年同期增加61,796万元，增长15.9%。其中：市级地方财政支出完成132,652万元，为年初预算数的60.5%，比上年同期增加9,437万元，增长7.7%；县级地方财政支出完成318,504万元，为年初预算数的68.0%，比上年同期增加52,359万元，增长19.7%。

二、2008年全市地方财政收支预计

2008年全市财政总收入预计完成2,300,000万元，比上年增长18.7%。上划中央“两税”收入预计完成1,473,590万元，比上年增长21.5%。

经过认真分析，全市地方财政收入预计可超额完成年初人代会通过的485,500万元目标任务，预计完成526,420万元，比上年增长19.5%。由于收入增长，地方财政支出随之增加，按照省对下财政体制计算后，全市地方财政支出预计为700,970万元，比上年增长9.9%。

三、2008年市级财政收支预算调整建议

市三届人大一次会议通过的市级地方财政收入为273,640万元，地方财政支出为219,395万元。在预算执行中，由于经济形势及各项政策变化，导致地方财政收入和支出发生相应变化，需调整财政收支预算，现提出2008年市级财政收支预算调整方案，报请市人大常委会审查批准。

（一）收入方面

市级地方财政收入建议调整为290,320万元，比年初预算增加16,680万元，增长6.1%。其中：地方一般预算收入249,520万元，比年初预算增加16,680万元，增长7.2%；基金预算与年初持平。

一般预算收入变动的主要原因：一是国家烟草专卖总局增加玉溪红塔集团卷烟生产指标，产销增加，结构提高及企业自查补缴税款，增加增值税、城建税、教育费附加和个人所得税11,410万元。二是税收政策调整，城镇土地使用税、车船使用和牌照税、土地增值税单位税额提高，且城镇土地使用税政策从2007年起执行，补征上年税款，增加地方收入3,790万元；三是耕地开垦费标准提高，行政事业性收费收入增加2,400万元；四是今年二手房交易数量减少，契税减少1,110万元。

（二）支出方面

市级地方财政支出建议调整为226,970万元，比年初预算增加7,575万元，增长3.5%。其中：地方一般预算支出210,370万元，比年初预算增加7,575万元，增长3.7%；基金预算支出与年初持平。

一般预算支出调整变动的主要原因：一是为维护社会稳定，提高应急抢险能力，增加公共安全支出2,240万元。二是救灾救济、提高离退休待遇，增加社会保障支出1,650万元。三是维护政府信誉，化解债务增加支出4,415万元。四是加大生态城市建设规划力度及土地政策变化增加支出4,625万元。以上四项增加市级支出12,575万元，按照《预算法》规定，动支预备费5,000万元后，增加支出7,575万元。

市级调整后的预计平衡情况：一般预算收入249,520万元，上级补助171,251万元，下级上解收入30,290万元，上年结余13,641万元，调入资金56,600万元，收入方合计521,302万元；一般预算支出210,370万元，上解上级支出56,520万元，补助下级支出254,412万元，支出方合计521,302万元，收支平衡。

四、居安思危，加倍努力，确保全年目标任务圆满完成

完成全年目标任务时间紧、任务重。我们将按照市委的部署和市人大的要求，以科学发展观为统领，继续解放思想，开拓创新，扎实工作，高标准、高质量地完成各项目标任务。

（一）把握趋势，用科学发展观武装头脑、指导实践、推动工作

当前，国际金融市场动荡加剧，全球经济增长明显放缓，国际经济环境中不确定不稳定因素明显增多，我国既处在一个重要的发展时期，又处在国际政治经济环境变化较大、面临困难和挑战较多的时期。面对这样的形势，必须更加自觉地增强忧患意识和责任意识，认真分析和判断形势，正确把握和运用国家宏观政策，牢牢掌握经济发展的主动权和调控权，促进玉溪经济向更高水平发展；必须更加自觉地深入贯彻落实科学发展观，把科学发展观的要求转化为做好各项工作的强大动力，转化为推动各项工作的实际行动，进一步解决好制约玉溪发展的突出问题，努力开拓科学发展的新局面；必须更加自觉地从本市的实际出发，紧紧围绕以改革开放和科技进步为动力的生态立市、烟草兴市、工业强市、农业稳市战略和“三优一特”经济发展思路，突出加快发展这个主题，发挥财政资金的杠杆作用，吸引更多的社会资金向优势产业集中，推动产业结构优化升级，促进经济平稳较快发展，财政持续增长和农民稳步增收。

（二）强化征管，保持财政收入持续稳定增长

加强国税、地税、财政、土地等部门协同配合，多措并举，多管齐下，全面挖掘增收潜力，促进财政收入持续稳定增长。一是继续加强对影响税收增长因素的分析测算，及时发现并解决税收征管中出现的问题，提高收入的预见性和主动性；二是认真贯彻税收优惠政策，按照“该征则征、当免则免”的原则，加大清理到期减免税和查补税款的力度，切实维护税法的统一性和严肃性；三是综合运用信息技术和现代化管理手段，加强对重点企业、重点行业、重点区域的税收监控和征管，严格依法治税，防止税源流失；四是加大非税收入管理力度，严格实行“收支两条线”管理，提高非税收入增收质量，进一步增强财政调控能力。

（三）整合资源，集中财力办好事关全局的大事

在预算平衡压力有增无减的形势下，从以下三个方面整合各种财力资源：一是按照量入为出的原则，正确处理好需要与可能的关系，压缩一般性支出和效益不高的专项支出，进一步优化支出结构；二是在转移支付已经基本解决县区财力需求的情况下，进一步完善县域经济发展的扶持措施，支持重大项目的实施，压缩一般性项目和不必要的配套资金，适度增强市级调控能力；三是在国家政策允许的范围内，最大限度地盘活各种资产和有效资源，使之尽快转化为可支配财力，以缓解投资需求矛盾。

（四）加强监督，让人民的钱更好地为人民谋利益

改变对财政资金一般性、常规性的监督方式，加强源头治理和防范工作，坚持专项治理和长期整治并重，建立健全预防和治理“小金库”长效机制，彻底铲除“小金库”存在的土壤，促进财政资金的良性循环；全面推行公务卡结算和“零余额”账户管理，切实解决单位现金流通过大、资金分散、效益难以发挥的问题；充分发挥非税收入管理部门的职能，强化票据监管，严格执行“定期缴验”和“验旧购新”制度，加大“收支两条线”和“收缴分离”管理力度，从源头上割断“小金库”的资金来源。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，今年是第三届人民政府的开局之年，圆满完成全年目标任务，对于本届政府开好局、起好步具有至关重要的作用。我们将进一步增强紧迫感和责任感，以更加解放的思想，更加有力的措施，更加扎实的工作，确保各项目标任务的圆满完成，为实现市委三届四次全会提出的三大目标奠定扎实基础。

出处：云南省政府信息公开门户网站玉溪市市财政局 发布人：市财政局