玉溪市财政局2026年预算公开目录

第一部分 玉溪市财政局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 玉溪市财政局2026年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

玉溪市财政局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1．贯彻执行国家和省财税发展战略、规划、政策。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。指导县（市、区）财政局及高新区财政局业务工作以及乡镇（街道）财政能力建设。完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2．贯彻执行国家和省财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律法规。制定和监督执行财政、财务、会计、国有资本金管理的规章制度。起草财政、财务、会计管理的政策规章草案及实施细则。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作，加快推进财政信息化建设。

3．承担各项财政收支管理工作。编制年度全市和市本级预决算草案并组织执行。受玉溪市人民政府委托，向玉溪市人民代表大会及其常委会报告全市和市本级财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责市本级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4．按分工负责地方税收和政府非税收入管理。组织起草税收和政府非税收入实施细则。提出地方税收政策调整建议。拟订地方税制改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5．组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库资金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订政府采购制度并监督管理。统一管理财政专户。负责市本级行政机关和财政全额拨款事业单位的工资统一发放。负责拟定政府采购制度，监督管理政府采购活动。

6．贯彻执行国家、省政府债务管理制度和政策，拟订地方政府债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全市政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督县（市、区）加强政府性债务管理。

7．按规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施，牵头编制年度国有资产管理情况报告。依法管理资产评估有关工作。

8．负责政府性基金管理。拟订政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制全市和市本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排建议。

9．组织实施国有资本经营预算、绩效评价制度和办法。负责审核和汇总编制全市和市本级国有资本经营预决算草案，监缴市本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

10．负责审核并汇总编制全市和市本级社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11．参与拟订市级建设投资的有关政策。拟订基本建设的财务管理制度并监督实施。

12．负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，加强财会监督。

13．完成市委、市政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

我部门共设置22个内设机构和机关党委，包括：办公室、预算科、国库科（玉溪市财政统发工资办公室）、农业农村科、社会保障科、自然资源和生态环境科、科教和文化科、行政科、政法科、经济建设科、金融和对外合作科、综合与研究科、债务管理科、财政监督科、法规税政科、政府采购管理科、资产管理科、金融服务科、地方金融监管科、金融稳定科、人事科、基层财政科。

所属单位3个，分别是：

1．玉溪市财政投资评审中心

2．玉溪市财政局国库支付中心

3．玉溪市财政局债务监测中心

市财政局独立编制机构数为4个，独立核算机构数1个，为局机关，故，玉溪市财政投资评审中心、玉溪市财政局国库支付中心、玉溪市财政局债务监测中心的基本支出预算、项目支出预算由局机关合并统一编报。

（三）重点工作概述

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，深化“健康、安全、发展、民生、质效”五个财政建设，落实积极的财政政策，加强对产业升级、民生改善、生态保护、城乡融合、社会治理等重点领域保障，为全市高质量发展提供坚实支撑。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共4个。其中：财政全额供给单位4个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位1个；事业单位2个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制103人，其中：行政编制63人，工勤人员编制2人，事业编制38人。在职实有109人，其中：财政全额保障109人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员90人，其中：离休1人，退休89人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入38,461,534.12元，其中：一般公共预算38,253,172.53元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入208,361.59元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元。

与上年对比减少3,311,899.64元，下降7.93%，主要原因是：1．2026年上年结转上级补助资金较2025年大幅减少；2．工作业务经费较上年压缩10.00%；3．办公用房租赁费用统一由市机关事务局统筹管理支付，2026年不再安排市财政局部门预算。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入38,253,172.53元，其中:本年收入38,153,172.53元，上年结转收入100,000.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款38,153,172.53元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比，本年收入中的一般公共预算财政拨款收入减少668,944.73元，下降1.72%，增减变化的主要原因是：1．2025年新成立1个事业单位，增加4名在职在编人员，在职人均公用经费、社会保障和就业支出等人员经费相应增加；2．2026年上年结转上级补助资金较2025年大幅减少；3．工作业务经费较上年压缩10.00%；4．办公用房租赁费用统一由市机关事务局统筹管理支付，2026年不再安排市财政局部门预算。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出38,461,534.12元。财政拨款安排支出38,253,172.53元，单位资金208,361.59元。其中：基本支出33,909,024.53元，减少647,092.73元，下降1.87%，增减变化的主要原因：一是根据市委编办《关于设立玉溪市财政局债务监测中心的批复》（玉编发〔2025〕5号），成立1个全额拨款公益一类事业单位，核定事业编制6名，实际新增在职在编人员4名，在职人均公用经费、社会保障和就业支出等人员经费相应增加，二是工作业务经费较上年压缩10.00%，三是办公用房租赁费用预算，统一由市机关事务局统筹管理支付，2026年不再安排市财政局部门预算；项目支出4,552,509.59元，与上年对比减少2,664,806.91元，下降36.92%，减少的主要原因是：1.2026年不再结转往年的上级资金；2.严格落实过紧日子要求，千方百计压降支出。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

“201”一般公共服务支出27,408,984.09元，其中：

“2010601”行政运行支出19,362,426.29元，主要用于人员经费、日常公用经费支出及物业管理费、机关购买后勤服务经费。人员经费用于市财政局2026年人员工资福利支出，日常公用经费用于保障市财政局正常工作运转。

“2010602”一般行政管理事务支出1,937,600.00元，主要包含工作业务经费、非税安排的运转支出、单位自有资金安排注册会计师考试考务工作补助经费，主要用于办公费、差旅费、劳务费、委托业务费、办公设备购置等支出。

“2010604”预算改革业务支出590,000.00元，是财政深化改革项目重点绩效管理服务经费。

“2010607”信息化建设支出3,159,200.00元，主要是购买视频会议和信息系统设备质保与运维项目415,000.00元、预算管理一体化系统（预算编制端）运维服务402,000.00元、预算管理一体化系统（预算执行端）运维393,000.00元、政采云电子卖场及电子交易系统运营服务250,000.00元、玉溪市财政局网络安全服务项目147,600.00元、玉溪政务云机柜租用项目经费140,000.00元。

“2010608”财政委托业务支出120,000.00元，主要用于道交基金委托管理服务专项资金、政府采购支持绿色建材促进建筑品质提升服务项目支出。

“2010650”事业运行支出2,139,757.80元，主要用于事业人员工资福利支出及事业办公费、工会经费支出。

“2010699”其他财政事务支出100,000.00元，是云南玉溪国际物流港发展项目前期管理资金。

“208”社会保障和就业支出6,394,347.36元，其中：

“2080501”行政单位离退休支出2,712,988.00元，主要用于发放退休人员的生活补助，开支离退休公用经费。

“2080502”事业单位离退休支出270,000.00元，主要用于参公单位发放退休人员的生活补助，开支离退休公用经费。

“2080505”机关事业单位基本养老保险缴费支出2,336,411.36元，主要用于单位缴纳的基本养老保险费支出。

“2080506”机关事业单位职业年金缴费支出1,050,000.00元，主要用于缴纳退休及调出人员单位应承担的职业年金。

“2080801”死亡抚恤24,948.00元，主要用于发放遗属生活补助。

“210”卫生健康支出2,355,709.08元，其中：

“2101101”行政单位医疗支出1,137,812.37元，主要用于缴纳单位承担的职工医疗保险。

“2101102”事业单位医疗支出135,201.02元，主要用于市财政局国库支付中心、市财政局债务监测中心缴纳单位承担的职工医疗保险。

“2101103”公务员医疗补助支出945,613.15元，主要用于缴纳单位承担的职工公务员医疗补助。

“2101199”其他行政事业单位医疗支出137,082.54元，主要用于缴纳单位承担的职工大病医疗补助。

“221”住房保障支出2,094,132.00元，其中：

“2210201”住房公积金支出1,961,424.00元，主要用于缴纳单位承担的住房公积金。

“2210203”购房补贴支出132,708.00元，主要用于补助未参加福利分房职工的住房补贴。

五、市对下专项转移支付情况

2026年市财政局无对下转移支付预算。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目14个，政府采购预算总额2,734,100.00元，其中：政府采购货物预算555,000.00元、政府采购服务预算2,179,100.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

市财政局2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计135,680.00元，与上年相比减少3.00元，下降0.00%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

市财政局2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次，与上年对比无变化。

（二）公务接待费

市财政局2026年公务接待费预算为91,580.00元，较上年减少3.00元，下降0.00%，国内公务接待批次为47次，共计接待440人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

市财政局2026年公务用车购置及运行维护费为44,100.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费44,100.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）财政深化改革及信息化建设项目

通过预算管理一体化系统运维服务、市财政局网络安全服务项目、玉溪政务云机柜租用，为市财政局中心机房服务、存储、网络安全设备等持续正常运转提供保障，为全市预算单位和财政部门提供服务，并按照上级财政部门的要求及时对系统进行升级，加强网络安全建设保障玉溪市财政网络安全。同时做好运维系统的数据备份，保证财政业务数据安全。通过提供市本级财政部门及市直各预算单位基础信息管理、项目库管理、部门预算编制、政府预算编制、预算指标管理、预算批复、预算调整调剂、报表管理模块等功能模块运维，不断加大对市级财政专项资金的整合和规范力度，强化财政专项资金评审。开展2026年重点绩效管理，包括绩效评价、运行监控、绩效目标审核、事前绩效评估和自评核查等，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理。聚焦玉溪市资产数据管理效能提升，开展数据汇总、提取、共享共用等基础服务，并围绕数据分析应用场景提供保障，最终实现资产数据应用价值的显著提升。不断加快完善财政信息化建设，完成重点绩效管理结果应用率达100.00%，系统故障发生率低于1.00%，行政事业性资产数据汇总提取单位超过180家。

（二）道交基金委托管理服务专项资金

通过玉溪市道路交通事故社会救助基金垫付项目，达到垫付案件量不少于4起的数量目标，达到所有案件均按时垫付的时效目标，使道路交通事故受害人得到及时救助，并依照相关法律法规向赔偿义务人进行追偿，完成目标期内成功追偿案件不少于1起，建立完善救助基金申请审核垫付业务档案，保证每年度终了时相关审计工作顺利完成。

（三）玉溪市“智税理财”平台项目二期软件开发服务经费

进一步完善涉税数据归集和税源协同监控、指标原库、行业评估指标库、通用特征库建设，重点建设政务端，完成财政历史预决算等数据汇集及统计查询、非税收入数据管理、乡镇（街道）村组资产处置信息采集上报、报表或文档上报等具体模块，并将政务端向乡镇级开放使用。通过组织收入及查补税款，有效堵截征管漏洞，营造公平税收环境，优化玉溪营商环境。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

【一般公共预算收入】

一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

【一般公共预算支出】

一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事物、住房保障支出等。

【三公经费】

“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

【政府采购】

政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

市财政局2026年机关运行经费安排5,824,350.80元，比上年减少3,119,055.20元，下降34.88%。主要原因是：1．严格落实过紧日子要求，千方百计压降支出，如统筹管理出差出行，交通费用大幅下降；2．办公用房租赁费2025年由市机关事务局统筹安排支付，故2026年本单位不再安排预算；3．工作业务经费较上年压缩了10.00%。

机关运行经费主要用于局机关（含财政投资评审中心、市财政局国库支付中心、市财政局债务监测中心）的正常运转，其中：办公费416,620.00元、印刷费40,000.00元、水费25,000.00元、电费115,000.00元、邮电费50,000.00元、物业管理费994,000.00元、差旅费457,500.00元、维修（护）费30,000.00元、会议费100,000.00元、培训费100,000.00元、公务接待费91,580.00元、劳务费10,000.00元、委托业务费1,320,000.00元、工会经费253,390.80元、公车运行维护费44,100.00元、其他交通费用1,026,960.00元、税金及附加费用5,000.00元、其他商品和服务支出445,200.00元、办公设备购置300,000.00元。

市财政局独立核算机构数1个，为局机关。所属单位财政投资评审中心、市财政局国库支付中心、市财政局债务监测中心的支出预算由局机关合并统一编报，机关运行经费统一为行政单位运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，市财政局资产总额13,191,238.24元，其中，流动资产2,036,791.11元，固定资产（净值）2,451,174.59元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产（净值）8,583,827.70元，其他资产119,444.84元。与上年相比，本年资产总额减少2,659,176.84元，其中固定资产减少1,068,636.02元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产166项，账面原值2,195,142.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年12月资产月报数。

（四）其他说明

市财政局2026年无政府性基金预算，故《2026年政府性基金预算支出预算表》无数据，为空表。

市财政局2026年无市对下转移支付预算，故《2026年市对下转移支付预算表》、《2026年市对下转移支付绩效目标表》无数据，为空表。

市财政局2026年无上级补助项目支出预算，故《2026年上级补助项目支出预算表》无数据，为空表。

玉溪市财政局2026年部门预算重点领域财政项目文本公开.doc

玉溪市财政局2026年预算公开表.xlsx