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玉溪市财政局2024年度部门决算

目录

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职责

（1）贯彻执行国家和省财税发展战略、规划、政策。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。指导县（市、区）财政局及高新区财政局业务工作以及乡镇（街道）财政能力建设。完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（2）贯彻执行国家和省财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律法规。制定和监督执行财政、财务、会计、国有资本金管理的规章制度。起草财政、财务、会计管理的政策规章草案及实施细则。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作，加快推进财政信息化建设。

（3）承担各项财政收支管理工作。编制年度全市和市本级预决算草案并组织执行。受玉溪市人民政府委托，向玉溪市人民代表大会及其常委会报告全市和市本级财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责市本级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

（4）按分工负责地方税收和政府非税收入管理。组织起草税收和政府非税收入实施细则。提出地方税收政策调整建议。拟订地方税制改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

（5）组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库资金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订政府采购制度并监督管理。统一管理财政专户。负责市本级行政机关和财政全额拨款事业单位的工资统一发放。负责拟定政府采购制度，监督管理政府采购活动。

（6）贯彻执行国家、省政府债务管理制度和政策，拟订地方政府债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全市政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督县（市、区）加强政府性债务管理。

（7）按规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施，牵头编制年度国有资产管理情况报告。依法管理资产评估有关工作。

（8）负责政府性基金管理。拟订政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制全市和市本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排建议。

（9）组织实施国有资本经营预算、绩效评价制度和办法。负责审核和汇总编制全市和市本级国有资本经营预决算草案，监缴市本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

（10）负责审核并汇总编制全市和市本级社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

（11）参与拟订市级建设投资的有关政策。拟订基本建设的财务管理制度并监督实施。

（12）负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，加强财会监督。

（13）完成市委、市政府交办的其他任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置22个内设机构和机关党委，包括：办公室、预算科、基层财政科、国库科（玉溪市财政统发工资办公室）、农业农村科、社会保障科、自然资源和生态环境科、科教和文化科、行政科、政法科、经济建设科、综合与研究科、债务管理科、财政监督科、法规税政科、政府采购管理科、资产管理科、金融和对外合作科、金融服务科、地方金融监管科、金融稳定科、人事科。所属单位3个，分别是：

1．局机关

2．玉溪市财政投资评审中心

3．玉溪市财政局国库支付中心

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位共3个。分别是：

1．局机关

2．玉溪市财政投资评审中心

3．玉溪市财政局国库支付中心

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员104人。包括财政拨款开支经费的：公务员56人，参照公务员法管理人员35人，事业管理人员和专业技术人员11人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员7人。包括财政拨款开支经费的人员7人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计1人（离休1人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员90人（离休0人，退休90人）。年末遗属3人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

三、重点工作概述

1．财政运行总体平稳。一是兜牢基层“三保”底线。强化“三保”执行监测调度，对各县（市、区）实行风险等级划分，督促高风险地区制定“一县一策”，精准库款调度，确保“三保”支出足额按时。二是守牢债务风险红线。扎实推进债务化解工作，积极开展债务风险缓释，有效防止了债务“爆雷”。三是金融乱象整治持续深化。

2．民生福祉持续增进。一是聚焦不发生规模性返贫底线，加大乡村振兴衔接资金投入力度。二是坚持财政资金向民生领域倾斜。三是支持教育优先发展。四是服务保障人民健康。五是推动文化事业发展，筹措资金支持公共文化设施免费开放、打造《小雅·鹿鸣》等“聂耳故乡”文化品牌。六是做好城乡低保、城乡特困人员救助供养等困难群众的补助发放。七是确保惠民惠农政策落地见效，通过“一卡通”管理平台发放补贴资金，惠及367.89万人次。

3．发展基础不断夯实。一是全力支持产业发展。二是出台《玉溪市专项彩票公益金支持乡镇（街道）抓经济促发展实施方案》，有力激发乡镇（街道）抓经济抓财税的积极性、主动性。三是助企纾困发展。会同税务部门出台《玉溪市减税降费政策执行专项整治工作方案》。四是多措并举盘活资产（资源）。

4．财政治理水平显著提升。一是全力推进财政体制改革。深入分析研判各县（市、区）收入分成情况，为市对下财政体制改革工作作好准备；积极向上争取体制倾斜支持，推动省级在财政管理体制上重新合理确定分享机制。二是探索建立县级财力动态平衡监测预警机制，实时分析各级财政收支平衡情况，建立按月通报预警机制，及时化解风险。三是全省率先研发“智税理财”综合治税分析平台，做优“以数治税”。四是做实绩效目标管理。五是扎实提升乡镇财政治理水平。落实市委开展乡镇（街道）“抓经济、促发展”工作部署，指导督促乡镇做好抓收入工作，其中，非税增收力度较大，同比增长367.21%，体现乡镇自主努力成效明显，财政治理能力得到提升。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

本部门2024年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据。2024年度没有国有资本经营预算收入，也没有使用国有资本经营收入安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

玉溪市财政局2024年度收入合计42,241,053.40元。其中：财政拨款收入42,240,773.25元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入280.15元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计减少10,347,018.27元，下降19.68%。其中：财政拨款收入减少10,281,411.54元，下降19.58%；其他收入减少65,606.73元，下降99.57%。总收入减少的主要原因是严格落实过紧日子要求，千方百计压降支出；其他收入减少的主要原因是本年其他收入280.15元是收支专户利息收入，本年未收到省注册会计师协会拨入注册会计师考试补助工作经费。

二、支出决算情况说明

玉溪市财政局2024年度支出合计42,348,571.25元。其中：基本支出33,399,313.84元，占总支出的78.87％；项目支出8,949,257.41元，占总支出的21.13％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少10,748,382.94元，下降20.24%。其中：基本支出减少3,170,159.75元，下降8.67%；项目支出减少7,578,223.19元，下降45.85%。主要原因是严格落实过紧日子要求，千方百计压降支出。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障玉溪市财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出33,399,313.84元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出25,618,433.48元，占基本支出的76.70％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费7,780,880.36元，占基本支出的23.30％。办公费人均支出3,754.58元、印刷费人均支出103.60元、水费人均支出238.97元、电费人均支出937.88元、邮电费人均支出438.04元、差旅费人均支出3,015.78元、会议费人均支出472.93元、培训费人均支出32.69元。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障玉溪市财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出8,949,257.41元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1．玉溪市“智税理财”平台项目二期软件开发服务项目经费1,574,400.00元，由市财政局牵头，市税务局、市委网信办协同配合，以玉溪市“政务云”为基础，将税收征管保障数据交换平台由1.0版升级到2.0版，端口向全市2区1市6县（含75个乡镇街道）开放共享，避免县（市、区）重复建设浪费资源。在2.0版的基础上建设税收征管保障数据中台和数据治理体系，通过集中、拓宽和整合内外部数据资源，强化税收征管保障数据分析，同时将数据工具、数据管理、数据分析、数据服务、应用支撑、基础应用等模块沉淀为共性的服务组件，并预留好模块端口，为下一步与其他平台协同运用做好准备。通过数据交换、数据分析和数据应用，做实、做优智税理财和税收征管保障合作数据资产，及时发现税收征管漏洞，加强税收征收管理，为税收征管保障各相关主体提供更为全面、丰富的决策和参考支持，实现政府保障税收收入、夯实财源建设、优化政务治理、服务实体经济发展的目标。

2．财政深化改革及信息化建设项目经费720,760.00元，主要用于全面实施绩效管理，加大对市级财政专项资金的整合和规范力度，强化财政专项资金评审。加快完善预算执行、财政监督、绩效评价体系，加强财政信息化建设，开展不少于6个重点项目绩效评价，不低于1次重点项目绩效运行监控，项目财政绩效评价，绩效评价结果应用率、通过率100.00%，绩效评价报告评审通过率100.00%。开展预算、决算信息公开检查各1次和预算、决算信息公开整改复查1次、会计信息质量检查1次、财政监督加成1次、抽查重点企业数量不少于1个，抽查行政事业单位数量不少于2个，查出问题真实性100.00%。2024年，购买业务系统、信息系统硬件质保及运维等财政信息化建设，包括：华为政务云机柜租用+购买视频会议和信息系统设备质保项目、财政业务专网网络安全服务购买项目、国库集中支付电子化人行端前置系统运维、购买云南省政府采购管理信息系统玉溪市本级运维服务、购买玉溪市本级政采云电子卖场服务、玉溪市政府服务采购数字化平台（限额标准以下服务·工程市场）服务、购买债务系统现场驻点运维服务、非税收入管理平台系统运行使用维护。通过以上信息化建设工作的开展保障2024年全市财政业务系统正常运行，政府采购工作、债务等工作顺利开展，全市各级预算单位财政资金正常拨付，各级财政部门财政管理工作顺利开展。系统运行指标可用率99.00%，系统故障发生率小于1.00%，解决和处理预算单位和财政业务人员使用常见问题100.00%，响应问题及时性≤2小时，市本级预算单位业务人员使用财政业务系统满意度达90.00%。

3．道交基金委托管理服务项目经费110,000.00元，主要用于在预算年度内，做好玉溪市道交基金垫付项目，达到垫付案件量不少于4起的数量目标，达到所有案件均按时垫付的时效目标，使道路交通事故受害人得到及时救助，并依照相关法律法规向赔偿义务人进行追偿，完成目标期内成功追偿案件不少于1起，建立完善救助基金申请审核垫付业务档案，保证每年度终了时相关审计工作顺利完成。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

玉溪市财政局2024年度一般公共预算财政拨款支出42,330,773.25元,占本年支出合计的99.96%。与上年相比减少10,745,134.94元，下降20.24%，完成年初预算的112.77%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1．一般公共服务（类）支出31,413,942.42元，占一般公共预算财政拨款总支出的74.21%，完成年初预算的112.11%。主要用于：

“2010601”行政运行支出21,465,179.11元，主要用于行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出，包括办公费、印刷费、物业管理费等。

“2010602”一般行政管理事务支出1,831,473.77元，主要用于行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出，包括办公费、差旅费、办公设备购置等。

“2010604”预算改革业务支出422,000.00元，主要用于财政部门预算改革方面的支出。

“2010607”信息化建设支出5,520,320.00元，主要用于财政部门信息化建设方面的支出。

“2010608”财政委托业务支出200,000.00元，主要用于道交基金委托管理服务专项资金支出。

“2010650”事业运行支出1,419,014.23元，主要用于玉溪市财政局国库支付中心的基本支出。

“2010699”其他财政事务支出308,000.00元，主要用于玉溪市财政局2023年度预决算公开检查经费、2024年重点项目财政绩效评价专项资金支出。

“2019999”其他一般公共服务支出247,955.31元，主要用于基层政府违规借用村集体资金问题检查服务费等支出。

造成预决算差异的主要原因是为保障财政业务信息系统有效运行，加强信息化建设，故造成预决算差异。

2．外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3．国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4．公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5．教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

6．科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7．文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8．社会保障和就业（类）支出5,492,915.13元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.98%，完成年初预算的102.03%。主要用于：

“2080501”行政单位离退休支出2,670,925.60元，主要用于离退休生活补助、离休费等方面的支出。

“2080502”事业单位离退休支出270,000.00元，主要用于事业退休人员生活补助等方面的支出。

“2080505”机关事业单位基本养老保险缴费支出1,889,741.44元，主要用于单位在职人员基本养老保险缴费支出。

“2080506”机关事业单位职业年金缴费支出390,912.89元，主要用于当年退休、调出人员职业年金单位部分记实支出。    

“2080801”死亡抚恤支出271,335.20元，主要用于死亡人员一次性抚恤金及丧葬费支出。

造成预决算差异的主要原因是年度养老保险缴费基数的调整，以及受人员工作调动、退休等增减变动的影响。

9．卫生健康（类）支出2,067,010.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.88%，完成年初预算的96.49%。主要用于： 

“2101101”行政单位医疗支出948,761.86元，主要用于行政人员基本医疗保险缴费、离休统筹医疗保险支出。

“2101102”事业单位医疗支出75,152.28元，主要用于事业人员基本医疗保险缴费支出。

“2101103”公务员医疗补助支出951,453.71元，主要用于行政事业人员公务员医疗补助缴费支出。

“2101199”其他行政事业单位医疗支出91,642.95元，主要用于行政事业人员工伤、大病医疗保险缴费支出。

造成预决算差异的主要原因是年度医疗保险缴费基数的调整，以及受人员工作调动、退休等增减变动的影响。

10．节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11．城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12．农林水（类）支出561,248.90元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.33%，年初无此项预算。主要用于：

“2130804”创业担保贷款贴息及奖补支出204,456.40元，主要用于普惠金融发展相关工作的支出。

“2130899”其他普惠金融发展支出356,792.50元，主要用于普惠金融发展相关工作的支出。
    造成预决算差异的主要原因是上级补助结转资金。

13．交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14．资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。 

15．商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16．金融（类）支出838,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.98%，年初无此项预算。主要用于：

“2170302”利息费用补贴支出658,800.00元，主要用于2023年融资担保体系建设专项资金（担保费补贴、降费奖补）支出。

“2179999”其他金融支出179,200.00元，主要用于2023年融资担保体系建设专项资金（担保费补贴、风险补偿）支出。

造成预决算差异的主要原因是上级补助结转资金。

17．援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18．自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19．住房保障（类）支出1,957,656.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.62%，完成年初预算的98.39%。主要用于：

“2210201”住房公积金支出1,837,255.00元，主要用于行政事业人员住房公积金缴费支出。

“2210203”购房补贴支出120,401.00元，主要用于行政事业人员购房补贴支出。

造成预决算差异的主要原因是年度住房公积金缴费基数的调整，以及受人员工作调动、退休等增减变动的影响。

20．粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21．国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。 

22．灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23．其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。 

24．债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25．债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26．抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为140,700.00元，决算为152,969.19元，完成年初预算的108.72%；支出决算较上年减少253,712.83元，下降62.39%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为22,017.70元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的14.39%；公务用车运行维护费支出年初预算为44,100.00元，决算为44,469.49元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的29.07%，完成年初预算的100.84%；公务接待费支出年初预算为96,600.00元，决算为86,482.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的56.54%，完成年初预算的89.53%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年减少248,977.32元，下降91.88%；公务用车运行维护费支出决算较上年增加365.49元，增长0.83%；公务接待费支出决算较上年减少5,101.00元，下降5.57%；具体是国内接待费支出决算86,482.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少5,101.00元，下降5.57%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为140,700.00元，支出决算为152,969.19元，完成年初预算的108.72%，支出决算较上年减少253,712.83元，下降62.39%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为22,017.70元；公务用车运行维护费支出年初预算为44,100.00元，决算为44,469.49元，完成年初预算的100.84%；公务接待费支出年初预算为96,600.00元，决算为86,482.00元，完成年初预算的89.53%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因：

1．因公出国（境）费用支出无。因公出国境经费由市财政统一预算，但实际执行中相关经费由单位列支，无支出、无预算。

2．公务接待费下降的主要原因是进一步贯彻落实《玉溪市财政局关于转发<云南省财政厅关于进一步做好“三公”经费预算管理工作的文件>的通知》（玉财行〔2020〕254号）文件要求，完成公务接待费实际支出比上年压减的任务。市财政局一直以来严格执行中央八项规定和市委、市政府及市纪委的相关规定，坚持事前报告和“公函”接待制度。正常用餐时间原则上只能在局内食堂接待，严禁高档消费，严禁工作期间饮酒，严禁同城互相吃请，坚持节约、真实的原则，接待费没有超预算。

3．公务用车运行维护费及购置费增减的主要原因：一是2023年12月新购入新车1辆，由于年底来不及落户，故2024年1月办理落户手续，产生的车辆购置税，按规定对该笔费用资本化入账；二是为支持全市经济发展回升向好，市财政局靠前争取各项财政政策，积极向上对接工作，同时开展调研、财政监督检查等工作需要，公务用车使用频繁，加之车辆老化，油价上涨，加大了公务用车运行维护成本。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算减少248,977.32元，下降91.88%；公务用车运行维护费支出决算增加365.49元，增长0.83%；公务接待费支出决算减少5,101.00元，下降5.57%，具体是国内接待费支出决算86,482.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少5,101.00元，下降5.57%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：因公出国（境）费用无支出、无预算；公务接待费下降的主要原因是进一步贯彻落实《玉溪市财政局关于转发<云南省财政厅关于进一步做好“三公”经费预算管理工作的文件>的通知》（玉财行〔2020〕254号）文件要求，完成公务接待费实际支出比上年压减的任务；公务用车运行维护费及购置费增减的主要原因，一是2023年12月新购入新车1辆，由于年底来不及落户，故2024年1月办理落户手续，产生的车辆购置税，按规定对该笔费用资本化入账；二是为支持全市经济发展回升向好，市财政局靠前争取各项财政政策，积极向上对接工作，同时开展调研、财政监督检查等工作需要，公务用车使用频繁，加之车辆老化，油价上涨，加大了公务用车运行维护成本。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1．安排因公出国（境）团组0.0个，累计0.0人次。 

2．购置车辆0.0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1.0辆。主要用于财政工作开展所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3．安排国内公务接待48.0批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次442.0人（其中：外事接待人次0.0人）。主要用于财政预算改革、金融监管、相关审计、监督检查等工作的开展，及各县（市、区）到市级配合检查及汇报各项工作等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0.0批次，接待人次0.0人。

（三）需要说明的事项

因在本年缴纳上年公务用车购置税，导致本年无公务用车购置数，但产生了公务用车购置费用。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

玉溪市财政局2024年机关运行经费支出7,780,880.36元，比上年减少2,290,284.11元，下降22.74%，主要原因是，按照过紧日子要求，千方百计压降支出。部门机关运行经费主要用于办公费390,476.02元、印刷费10,774.60元、水费24,853.20元、电费97,539.32元、邮电费45,556.08元、物业管理费1,292,341.00元、差旅费313,641.15元、维修（护）费40,238.10元、租赁费2,642,452.00元、会议费49,185.00元、培训费3,400.00元、公务接待费86,482.00元、劳务费263,325.00元、委托业务费758,583.34元、工会经费260,855.28元、福利费106,000.00元、公车运行维护费44,469.49元、其他交通费用1,222,034.00元、税金及附加费用11,978.48元、其他商品和服务支出83,849.60元、办公设备购置10,829.00元、公务用车购置22,017.70元。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，玉溪市财政局资产总额15,850,415.08元，其中，流动资产2,466,290.44元，固定资产3,519,810.61元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产9,755,129.68元（净值），其他资产109,184.35元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加848,369.76元，其中固定资产减少1,464,327.90元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入557,370.79元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入30,921.57元（为2023年往期收入）。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额6,615,671.49元，其中：政府采购货物支出18,450.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出6,597,221.49元。授予中小企业合同金额6,615,671.49元，其中：授予小微企业合同金额6,615,671.49元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，应至少公开一条与决算相关的财务专业名词解释，或请直接保留模板提供专用名词。

监督索引号53040000431801111

玉溪市财政局2024年度部门决算公开表（排版）20250923031116804.xlsx