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玉溪市财政局2025年部门预算公开目录

第一部分 玉溪市财政局2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 玉溪市财政局2025年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

玉溪市财政局2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1．贯彻执行国家和省财税发展战略、规划、政策。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。指导县（市、区）财政局及高新区财政局业务工作以及乡镇（街道）财政能力建设。完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2．贯彻执行国家和省财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律法规。制定和监督执行财政、财务、会计、国有资本金管理的规章制度。起草财政、财务、会计管理的政策规章草案及实施细则。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作，加快推进财政信息化建设。

3．承担各项财政收支管理工作。编制年度全市和市本级预决算草案并组织执行。受玉溪市人民政府委托，向玉溪市人民代表大会及其常委会报告全市和市本级财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责市本级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4．按分工负责地方税收和政府非税收入管理。组织起草税收和政府非税收入实施细则。提出地方税收政策调整建议。拟订地方税制改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5．组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库资金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订政府采购制度并监督管理。统一管理财政专户。负责市本级行政机关和财政全额拨款事业单位的工资统一发放。负责拟定政府采购制度，监督管理政府采购活动。

6．贯彻执行国家、省政府债务管理制度和政策，拟订地方政府债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全市政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督县（市、区）加强政府性债务管理。

7．按规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施，牵头编制年度国有资产管理情况报告。依法管理资产评估有关工作。

8．负责政府性基金管理。拟订政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制全市和市本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排建议。

9．组织实施国有资本经营预算、绩效评价制度和办法。负责审核和汇总编制全市和市本级国有资本经营预决算草案，监缴市本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

10．负责审核并汇总编制全市和市本级社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11．参与拟订市级建设投资的有关政策。拟订基本建设的财务管理制度并监督实施。

12．负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，加强财会监督。

13．完成市委、市政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

市财政局共设置22个内设机构和机关党委。22个内设机构包括：办公室、预算科、国库科（玉溪市财政统发工资办公室）、农业农村科、社会保障科、自然资源和生态环境科、科教和文化科、行政科、政法科、经济建设科、金融和对外合作科、综合与研究科、债务管理科、财政监督科、法规税政科、政府采购管理科、资产管理科、金融服务科、地方金融监管科、金融稳定科、人事科、基层财政科。

所属单位2个，分别是：

1．玉溪市财政投资评审中心

2．玉溪市财政局国库支付中心

市财政局独立编制机构数为3个，独立核算机构数1个，为局机关，故，玉溪市财政投资评审中心、玉溪市财政局国库支付中心的基本支出预算、项目支出预算由局机关合并统一编报。

（三）重点工作概述

1．抓好财源建设。探索建立财政收入执收部门联动机制，管好用好“智税理财”平台，规范收入组织，加大向上争取力度，增加可用财力。坚持依靠发展来解决财力不足问题，坚定不移抓产业、抓项目，把握玉溪经济和产业发展特质，围绕卷烟及配套、绿色钢铁、能源电池、生物医药等产业发展策略，加快地方税体系建设。发挥好财政政策的调控引导作用，激活县（市、区）涵养财源的内生动力。加大盘活力度，释放资产资源潜力，提升国资国企贡献，持续拓宽财政增收渠道。

2．优化财政支出结构。强化重点工作和重大决策财力保障，深化零基预算改革，大力压减非刚性非重点支出。加强县（市、区）库款监测，强化“三保”在预算安排和执行中的优先地位，兜牢兜实“三保”底线。建立资金分配与执行进度挂钩机制，做实财政承受能力评估。完善财政资金审批管理办法。

3．提升资金使用成效。严格预算资金绩效管理，建立绩效评价结果与部门经费、项目资金预算安排挂钩的工作机制，加大财会监督、党内监督、人大监督、行政监督、司法监督、审计监督等工作力度，切实严肃财经纪律。

4．全力防范债务风险。严格落实债务风险防范化解工作方案，精准高效推进隐债置换工作，切实优化债务结构，降低利息负担，坚决遏制新增隐性债务，避免高息债务吞噬财力。认真做好新增专项债前置审核工作，提升项目质量，推动融资规模与项目收益实现平衡。

5．深化重点领域改革。打好主动仗，下好先手棋，力争玉溪在本轮改革中得支持、不吃亏，积极争取新一轮财税体制改革优化调整。加快推进市以下财政事权划分改革，完善市、县两级政府收入划分机制，优化市对县（市、区）转移支付，建立健全玉溪市库款调度管理办法，进一步推进形成科学合理，权责清晰，规范高效的制度体系和保障机制，增强基层财力保障及抗风险能力。

二、预算单位基本情况

市财政局编制2025年部门预算单位共3个。其中：财政全额供给单位3个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位1个；事业单位1个。截止2024年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制97人，其中：行政编制63人，工勤人员编制2人，事业编制32人。在职实有104人，其中：财政全额保障104人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员91人，其中：离休1人，退休90人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2025年市财政局财务总收入41,773,433.76元，其中：一般公共预算38,822,117.26元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入50,000.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元。

与上年对比增加4,206,815.66元，上升11.20%，主要原因是：1．2025年上年结转结余统计口径较2024年发生变化，2025年预算收入含上级奖补资金结转2,901,316.50元，2024年未含该部分；2．2024年较2023年，一般公共预算大幅压缩88.38%，导致2024年基础数偏低；3．按照上级财政部门工作要求，为确保全市财政工作安全平稳运转，2025年将扎实推进预算信息化建设和财政绩效改革等工作。

（二）财政拨款收入情况

2025年市财政局财政拨款收入41,723,433.76元，其中:本年收入38,822,117.26元，上年结转收入2,901,316.50元。本年收入中，一般公共预算财政拨款38,822,117.26元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比，本年收入中的一般公共预算财政拨款收入增加1,285,699.16元，上升3.43%，主要原因是：1.2024年较2023年，一般公共预算财政拨款收入大幅压缩88.38%，导致2024年基础数偏低；2.按照上级财政部门工作要求，为确保全市财政工作安全平稳运转，2025年将扎实推进预算信息化建设和财政绩效改革等工作。

四、预算单位支出情况

2025年市财政局预算总支出41,773,433.76元。财政拨款安排支出41,723,433.76元，单位资金50,000.00元。其中：基本支出34,556,117.26元，与上年相比减少1,060,400.84元，下降2.98%，主要原因一是工作业务经费较上年压缩了10.00%，二是退休人员增加，在职人员减少，在职人均公用经费、社会保障和就业支出等人员经费相应有所减少；项目支出7,217,316.50元，与上年相比增加5,267,216.50元，上升270.10%，主要原因一是2025年项目支出统计口径较2024年发生变化，2025年预算支出含上级奖补资金结转2,901,316.50元，2024年未含该部分；二是2024年较2023年，一般公共预算项目资金大幅压缩88.38%，导致2024年基础数偏低；三是按照上级财政部门工作要求，为确保全市财政工作安全平稳运转，2025年将扎实推进预算信息化建设和财政绩效改革等工作。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

“201”一般公共服务支出29,342,452.80元，其中：

“2010601”行政运行支出21,297,222.36元，主要用于人员经费、日常公用经费支出及物业管理费、租赁费、机关购买后勤服务经费，人员经费用于市财政局2025年人员工资福利支出，日常公用经费用于保障市财政局正常工作运转。

“2010602”一般行政管理事务支出2,214,000.00元，是工作业务经费、非税安排的运转支出、单位自有资金安排注册会计师考试考务工作补助经费，主要用于办公费、差旅费、培训费、劳务费、维修（护）费、办公设备购置等支出。

“2010604”预算改革业务支出700,000.00元，是财政深化改革项目入库评审及绩效评价经费。

“2010607”信息化建设支出2,711,000.00元，主要是购买视频会议和信息系统设备质保与运维项目450,000.00元、预算管理一体化系统（预算编制端）运维服务402,000.00元、预算管理一体化系统（预算执行端）运维393,000.00元、政采云电子卖场及电子交易系统运营服务250,000.00元、玉溪市财政局网络安全服务项目200,000.00元、玉溪政务云机柜租用项目经费140,000.00元。

“2010608”财政委托业务支出400,000.00元，主要用于道交基金委托管理服务专项资金、政府采购支持绿色建材促进建筑品质提升服务项目支出。

“2010650”事业运行支出1,496,850.44元，主要用于事业人员工资福利支出及事业办公费、工会费、福利费支出。

“2010699”其他财政事务支出430,000.00元，是财政深化改革财政监督检查经费。

“2019999”其他一般公共服务支出93,380.00元，是中老铁路云南玉溪国际物流港基础设施综合发展项目资金。

“208”社会保障和就业支出5,460,045.12元，其中：

“2080501”行政单位离退休支出2,704,588.00元，主要用于发放退休人员的生活补助，开支离退休经费。

“2080502”事业单位离退休支出270,000.00元，主要用于参公单位发放退休人员的生活补助，开支离退休经费。

“2080505”机关事业单位基本养老保险缴费支出2,110,457.12元，主要用于单位缴纳的基本养老保险费支出。

“2080506”机关事业单位职业年金缴费支出350,000.00元，主要用于缴纳退休及调出市本级职工单位应承担的职业年金。

“2080801”死亡抚恤25,000.00元，主要用于发放遗属生活补助。

“210”卫生健康支出2,146,099.34元，其中：

“2101101”行政单位医疗支出1,078,596.59元，主要用于缴纳单位承担的职工医疗保险。

“2101102”事业单位医疗支出71,203.04元，主要用于国库支付中心缴纳单位承担的职工医疗保险。

“2101103”公务员医疗补助支出875,139.25元，主要用于缴纳单位承担的职工公务员医疗保险。

“2101199”其他行政事业单位医疗支出121,160.46元，主要用于缴纳单位承担的职工大病医疗补助。

“213”农林水支出2,807,936.50元，其中：

“2130804”创业担保贷款贴息及奖补支出1,709,254.00，是创业担保贷款奖补专项资金。

“2130899”其他普惠金融发展支出1,098,682.50元，是普惠金融发展专项资金。

“221”住房保障支出2,016,900.00元，其中：

“2210201”住房公积金支出1,893,996.00元，主要用于单位承担的为职工缴纳的住房公积金。

“2210203”购房补贴支出122,904.00元，主要用于补助未参加福利分房职工的住房补贴。

五、市对下专项转移支付情况

2025年市财政局无对下转移支付预算。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目11个，政府采购预算总额4,623,100.00元，其中：政府采购货物预算250,000.00元、政府采购服务预算4,373,100.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

市财政局2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计135,683.00元，与上年相比减少10,717.00元，下降7.32%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

市财政局2025年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次，与上年对比无变化。

（二）公务接待费

市财政局2025年公务接待费预算为91,583.00元，较上年减少5,017.00元，下降5.19%，预计国内公务接待批次47次，共计接待440人次。减少的主要原因是落实过紧日子政策，压缩公务接待经费。市财政局坚持事前报告和“公函”接待制度，正常用餐时间原则上在局内食堂接待，严禁高档消费，严禁工作期间饮酒，严禁同城互相吃请，坚持节约、热情、真实的原则。

（三）公务用车购置及运行维护费

市财政局2025年公务用车购置及运行维护费为44,100.00元，较上年减少5,700.00元，下降11.45%。其中：公务用车购置费0.00元，与上年对比无变化；公务用车运行维护费44,100.00元，较上年增加5,700.00元，下降11.45%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。减少的主要原因是落实过紧日子政策，压缩公务用车运行维护费。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）财政深化改革及信息化建设项目

通过预算管理一体化系统运维服务、市财政局网络安全服务项目、玉溪政务云机柜租用、为市财政局中心机房服务、存储、网络安全设备等持续正常运转提供保障，为全市预算单位和财政部门提供服务，并按照上级财政部门的要求及时对系统进行升级，加强网络安全建设保障玉溪市财政网络安全。同时做好运维系统的数据备份，保证财政业务数据安全。通过预决算信息公开检查考核，进一步提高全市预决算公开质量。开展会计及财政专项监督检查，不断提高会计信息质量，严肃财经纪律，规范资金使用和管理，提高资金使用效益。通过绩效评价，一是加大对市级财政专项资金的整合和规范力度，强化财政专项资金评审，组织预算项目入库评审；二是加快完善预算执行、财政监督、绩效评价体系，加强财政信息化建设，绩效评价结果应用率100%。

（二）道交基金委托管理服务专项资金

通过玉溪市道交基金垫付项目，达到垫付案件量不少于4起的数量目标，达到所有案件均按时垫付的时效目标，使道路交通事故受害人得到及时救助，并依照相关法律法规向赔偿义务人进行追偿，完成目标期内成功追偿案件不少于1起，建立完善救助基金申请审核垫付业务档案，保证每年度终了时相关审计工作顺利完成。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

【一般公共预算收入】

一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

【一般公共预算支出】

一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事物、住房保障支出等。

【三公经费】

“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

【政府采购】

政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

市财政局2025年机关运行经费安排8,943,406.00元，比上年减少954,556.00元，下降9.64%。主要原因是：1.工作业务经费较上年压缩了10.00%；2.退休人员增加，在职人员减少，在职人均公用经费相应减少。

机关运行经费主要用于局机关（含财政投资评审中心、国库支付中心）的正常运转，其中：办公费687,056.00元、印刷费116,961.00元、水费40,000.00元、电费115,500.00元、邮电费52,000.00元、物业管理费994,000.00元、差旅费457,000.00元、维修（护）费50,000.00元、租赁费2,609,000.00元、会议费100,000.00元、培训费100,000.00元、公务接待费91,583.00元、劳务费310,000.00元、委托业务费915,000.00元、工会经费233,166.00元、福利费105,000.00元、公车运行维护费44,100.00元、其他交通费用1,331,840.00元、税金及附加费用10,000.00元、其他商品和服务支出381,200.00元、办公设备购置200,000.00元。

市财政局独立核算机构数1个，为局机关。故，所属单位财政投资评审中心、国库支付中心的基本支出、项目支出预算由局机关合并统一编报，机关运行经费统一为行政单位运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，市财政局资产总额14,232,770.48元，其中，流动资产957,830.19元，固定资产（净值）3,519,810.61元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产（净值）9,755,129.68元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加6,246,437.19元，其中固定资产（净值）减少1,461,177.88元。处置房屋建筑物152.90平方米，账面原值93,028.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入30,921.57元，其中出租资产40.00平方米，资产出租收入30,921.57元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年12月（2025年1月上报）资产月报数据。

（四）其他说明

市财政局2025年无政府性基金预算，故《2025年政府性基金预算支出预算表》无数据，为空表。

市财政局2025年无市对下转移支付预算，故《2025年市对下转移支付预算表》、《2025年市对下转移支付绩效目标表》无数据，为空表。

市财政局2025年无上级补助项目支出预算，故《2025年上级补助项目支出预算表》无数据，为空表。

监督索引号53040000431800111

玉溪市财政局2025年部门预算公开表20250220113158882.xls

玉溪市财政局2025年部门预算重点领域财政项目文本公开.doc