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玉溪市财政局2024年部门预算公开目录

第一部分 玉溪市财政局2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 玉溪市财政局2024年部门预算表

一、2024年财务收支预算总表

二、2024年部门收入预算表

三、2024年部门支出预算表

四、2024年财政拨款收支预算总表

五、2024年一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、2024年一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、2024年部门基本支出预算表

八、2024年部门项目支出预算表

九、2024年项目支出绩效目标表

十、2024年政府性基金预算支出预算表

十一、2024年部门政府采购预算表

十二、2024年政府购买服务预算表

十三、2024年对下转移支付预算表

十四、2024年对下转移支付绩效目标表

十五、2024年新增资产配置表

十六、2024年上级补助项目支出预算表

十七、2024年部门项目中期规划预算表

玉溪市财政局2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1．贯彻执行国家和省财税发展战略、规划、政策。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。指导县（市、区）财政局及高新区财政局的业务工作。完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2．贯彻执行国家和省财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律法规。制定和监督执行财政、财务、会计、国有资本金管理的规章制度。起草财政、财务、会计管理的政策规章草案及实施细则。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3．承担各项财政收支管理工作。编制年度全市和市本级预决算草案并组织执行。受玉溪市人民政府委托，向玉溪市人民代表大会及其常委会报告全市和市本级财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责市本级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4．按分工负责地方税收和政府非税收入管理。组织起草税收和政府非税收入实施细则。提出地方税收政策调整建议。拟订地方税制改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5．组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库资金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订政府采购制度并监督管理。统一管理财政专户。负责市本级行政机关和财政全额拨款事业单位的工资统一发放。

6．拟订和执行地方政府债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全市政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督县（市、区）加强政府性债务管理。

7．按规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施，牵头编制年度国有资产管理情况报告。

8．拟订政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制市本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排建议。

9．组织实施国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预算草案，监缴市本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

10．负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11．参与拟订市级建设投资的有关政策。拟订基本建设的财务管理制度并监督实施。

12．负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。依法管理资产评估有关工作。

13．贯彻执行党和国家关于金融工作的方针政策和法律法规。组织拟订全市地方金融业发展规划和政策措施。拟订地方金融监管的规章制度。参与对地方国有金融资产的监管，会同有关金融管理部门指导地方金融业改革与创新，防范、化解和处置地方金融风险，协助有关部门打击和处置非法金融活动，促进地方金融业健康发展。引导金融机构支持和服务“三农”。负责全市多层次资本市场培育。承担企业上市指导、审核推荐及上市后相关工作。协调推进重大金融项目招商工作。

14．完成市委、市政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

市财政局共设置22个内设机构和机关党委。22个内设机构包括：办公室、预算科、国库科（玉溪市财政统发工资办公室）、农业农村科、社会保障科、自然资源和生态环境科、科教和文化科、行政科、政法科、经济建设科、金融涉外科、综合与研究科、债务科、财政监督科、条法税政科、政府采购管理科、资产管理科、科技信息科、金融服务科、地方金融监管科、金融稳定科、人事科。

所属单位2个，分别是：

1. 玉溪市财政投资评审中心

2. 玉溪市财政局国库支付中心

市财政局独立编制机构数为3个，独立核算机构数1个，为局机关，故，玉溪市财政投资评审中心、玉溪市财政局国库支付中心的基本支出预算、项目支出预算由局机关合并统一编报。

（三）重点工作概述

1．强基固本，抓严抓实机关建设。加强党对财政工作的全面领导，深刻把握财政部门的政治机关定位，立足“两个大局”，心怀“国之大者”，突出思想引领、学干结合，持续推进作风革命、效能革命，把忠诚核心、维护核心、捍卫核心体现到谋划预算安排、财政政策落实、加强重点保障、推进财政改革等工作的全过程各环节，切实做到以政领财、以财辅政。

2．增收节支，保障财政平稳运行。加强收入分析研判，提升收入组织前瞻性，激发民间投资活力，促进财政收入稳步增长。深入挖掘增收潜力，增强财政增收可持续性，抓住政策“窗口期”，进一步加大资源（资产）盘活力度，加大结转结余资金清理盘活，常态化推进存量资金清理。强化预算刚性约束，推进非税收入收缴系统改革，严格直达资金使用，落实预算执行精细化管理。坚持党政机关过“紧日子”，厉行节约办事，继续压减非刚性非重点项目支出，统筹财政资源，集中财力办大事，确保财政收支平稳运行。

3．问政于民，持续增进民生福祉。坚持民生支出重点，加大基础教育资金投入力度，落实好教育支出“两个只增不减”。继续强化就业优先政策，加强困难群体就业兜底帮扶，聚焦社会保险系统完善，落实社保缓缴政策，不断加强对纳入社会保险范围内的相关费用的监管力度，健全完善多层次、多支柱养老保险体系。牢牢把握不发生规模性返贫底线任务，全面推进乡村振兴，推动农业产业高质量发展，加快建设宜居宜业和美乡村。积极构建生态环境保护和生态文明建设资金长效保障机制，支持加强生物多样性保护、打好“湖泊革命”攻坚战。增强财政应急保障能力，强化救灾资金预算执行，全力提升全市自然灾害防灾减灾和基层应急能力。

4．多管齐下，全面做实风险防范。扎实推进“三保”全链条管理，始终坚持“三保”三个优先原则，建立健全长效管理机制。强化新型金融业态监管和非法集资可疑资金监测预警，做到问题早发现、早预警、早处置。有序开展财政资金监管“清源行动”质效评估，以评促改提高资金支出实效。全面开展财会监督工作，严肃财经纪律，确保党中央、国务院，省委、省政府和市委、市政府决策部署落到实处。做好审计等检查发现问题整改，逐项实现问题清零销号，落实落细常态化监督，强化动态监管，确保资金效益。

5．破解难题，优化提升治理能力。着力推进财政治理体系和治理能力现代化，加大基层治税理财能力培育。深入推进市、县、乡镇（街道）财政体制改革，坚持“总体稳定、兼顾均衡，规范有序、增强活力，风险共担、利益共享”的原则，健全完善市、县两级政府间收入划分体制机制，切实增强基层抗风险能力，大力提升乡镇（街道）抓财税工作的能力，激发积极性、主动性，增强乡镇（街道）理财治税水平。继续推行预算管理一体化改革，强化预算对执行的控制，持续做好全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理，强化绩效运行“双监控”，提升预算绩效管理水平，落实结果运用。

二、预算单位基本情况

市财政局编制2024年部门预算单位共3个。其中：财政全额供给单位3个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位1个；事业单位1个。截止2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制99人，其中：行政编制67人，工勤人员编制0人，事业编制32人。在职实有104人，其中：财政全额保障104人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员89人，其中：离休1人，退休88人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年市财政局财务总收入3,756.66万元，其中：一般公共预算3,753.64万元，政府性基金0.00万元，国有资本经营收益0.00万元，财政专户管理资金收入0.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入3.02万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入0.00万元。

与上年相比减少1,811.25万元，下降32.53%，减少的主要原因是严格落实过“紧日子”要求，坚持“三保”支出的优先顺序，大力优化支出结构，工作业务经费较上年压缩了37.18%，物业管理费较上年压缩了30.00%，编外人员经费较上年压缩了11.21%，一般公共预算项目资金较上年压缩了88.38%，上级补助收入较上年减少92.79%。

（二）财政拨款收入情况

2024年市财政局财政拨款收入3,753.64万元，其中:本年收入3,753.64万元，上年结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款3,753.64万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。

与上年相比减少1,772.37万元，下降32.07%，减少的主要原因是严格落实过“紧日子”要求，坚持“三保”支出的优先顺序，大力优化支出结构，工作业务经费较上年压缩了37.18%，物业管理费较上年压缩了30.00%，编外人员经费较上年压缩了11.21%，一般公共预算项目资金较上年压缩了88.38%。

四、预算单位支出情况

2024年市财政局预算总支出3,756.66万元。财政拨款安排支出3,753.64万元，单位资金3.02万元。其中：基本支出3,561.65万元，与上年相比减少311.95万元，下降8.05%，减少的主要原因是：1.工作业务经费较上年压缩了37.18%；2.物业管理费较上年压减了30.00%；3.编外人员经费较上年压缩了11.21%；4.退休人员增加，在职人员减少，在职人均公用经费、社会保障和就业支出等人员经费相应有所减少。项目支出195.01万元，与上年相比减少1,499.30万元，下降88.49%，减少的主要原因是：1.一般公共预算项目资金较上年压缩了88.38%；2.单位资金上级补助收入较上年减少92.79%。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况

“201”一般公共服务支出2,802.10万元，其中：

“2010601”行政运行支出2,232.80万元，主要用于人员经费、日常公用经费支出及物业管理费、租赁费、机关购买后勤服务经费，人员经费用于市财政局2024年人员工资福利支出，日常公用经费用于保障市财政局正常工作运转。

“2010602”一般行政管理事务支出242.20万元，是工作业务经费及非税安排的运转支出，主要用于办公费、差旅费、培训费、劳务费、维修（护）费、办公设备购置等支出。

“2010604”预算改革业务支出30.00万元，是财政深化改革绩效评价经费。

“2010607”信息化建设支出134.69万元，主要是玉溪政务云机柜租用项目经费17.50万元、玉溪市“智税理财”平台项目建设资金108.19万元、更换运维审计系统经费9.00万元。

        “2010650”事业运行支出137.41万元，主要用于事业人员工资福利支出及事业办公费、工会费、福利费支出。

“2010699”其他财政事务支出25.00万元，是财政深化改革财政监督检查经费。

“208”社会保障和就业支出538.34万元，其中：

“2080501”行政单位离退休支出262.18万元，主要用于发放退休人员的生活补助，开支离退休经费。

“2080502”事业单位离退休支出27.00万元，主要用于参公单位发放退休人员的生活补助，开支离退休经费。

“2080505” 机关事业单位基本养老保险缴费支出211.86万元，主要用于单位缴纳的基本养老保险费支出。

“2080506”机关事业单位职业年金缴费支出35.00万元，主要用于缴纳退休及调出市本级职工单位应承担的职业年金。

        “2080801”死亡抚恤2.30万元，主要用于发放遗属生活补助。

“210”卫生健康支出214.22万元，其中：

“2101101”行政单位医疗支出109.38万元，主要用于缴纳单位承担的职工医疗保险。

“2101102”事业单位医疗支出6.02万元，主要用于国库支付中心缴纳单位承担的职工医疗保险。

“2101103”公务员医疗补助支出87.05万元，主要用于缴纳单位承担的职工公务员医疗保险。

        “2101199”其他行政事业单位医疗支出11.77万元，主要用于缴纳单位承担的职工大病医疗补助。

“221”住房保障支出198.98万元，其中：

“2210201”住房公积金支出186.60万元，主要用于为职工缴纳的住房公积金。

“2210203”购房补贴支出12.38万元，主要用于补助未参加福利分房职工的住房补贴。

五、对下专项转移支付情况

2024年市财政局无对下转移支付预算。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目12个，政府采购预算总额667.20万元，其中：政府采购货物预算40.84万元、政府采购服务预算626.36万元、政府采购工程预算0.00万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

市财政局2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计14.64万元，与上年相比增加0.53万元，增长3.76%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

市财政局2024年因公出国（境）费预算为0.00万元，较上年增加0.00万元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次，与上年对比无变化。

（二）公务接待费

市财政局2024年公务接待费预算为9.66万元，较上年减少0.04万元，下降0.41%，预计国内公务接待批次115次，共计接待1010人次。减少的主要原因是厉行节约，压缩公务接待经费。市财政局坚持事前报告和“公函”接待制度，正常用餐时间原则上在局内食堂接待，严禁高档消费，严禁工作期间饮酒，严禁同城互相吃请，坚持节约、热情、真实的原则。

（三）公务用车购置及运行维护费

市财政局2024年公务用车购置及运行维护费为4.98万元，较上年增加0.57万元，增长12.93%。其中：公务用车购置费0.00万元，与上年对比无变化；公务用车运行维护费4.98万元，较上年增加0.57万元，增长12.93%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。增加的主要原因是向上争取对接工作、开展调研、财政监督检查等工作需要，公务用车使用频繁，加之油价上涨，加大了公务用车运行维护成本。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一） 财政深化改革及信息化建设项目

通过玉溪政务云机柜租用、更换运维审计系统，为市财政局中心机房服务、存储、网络安全设备等持续正常运转提供保障，为全市预算单位和财政部门提供服务，并按照上级财政部门的要求及时对系统进行升级，加强网络安全建设保障玉溪市财政网络安全。同时做好运维系统的数据备份，保证财政业务数据安全。通过预决算信息公开检查考核，进一步提高全市预决算公开质量。开展会计及财政专项监督检查，不断提高会计信息质量，严肃财经纪律，规范资金使用和管理，提高资金使用效益。通过绩效评价，一是加大对市级财政专项资金的整合和规范力度，强化财政专项资金评审，组织预算项目入库评审；二是加快完善预算执行、财政监督、绩效评价体系，加强财政信息化建设，绩效评价结果应用率100%。

（二）玉溪市“智税理财”平台项目

玉溪市“智税理财”平台拟由市财政局牵头，市税务局、市委网信办协同配合，以玉溪市“政务云”为基础，将税收征管保障数据交换平台由1.0版升级到2.0版，端口向全市2区1市6县（含75个乡镇街道）开放共享。在2.0版的基础上建设税收征管保障数据中台和数据治理体系，通过集中、拓宽和整合内外部数据资源，强化税收征管保障数据分析。通过数据交换、数据分析和数据应用，做实、做优智税理财和税收征管保障合作数据资产，及时发现税收征管漏洞，加强税收征收管理，为智税理财和税收征管保障各相关主体提供更为全面、丰富的决策和参考支持，实现政府保障税收收入、夯实财源建设、优化政务治理、服务实体经济发展的目标。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

【一般公共预算收入】

一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

【一般公共预算支出】

一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事物、住房保障支出等。

【三公经费】

“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

【政府采购】

政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

市财政局2024年机关运行经费安排989.80万元，比上年减少230.17万元，下降18.87%。主要原因是：1.工作业务经费较上年压缩了37.18%；2.物业管理费较上年压减了30.00%；3.退休人员增加，在职人员减少，在职人均公用经费相应减少。

机关运行经费主要用于局机关（含财政投资评审中心、国库支付中心）的正常运转，其中：办公费42.30万元、印刷费11.48万元、水费6.00万元、电费12.00万元、邮电费5.50万元、物业管理费99.40万元、差旅费64.00万元、维修（护）费16.00万元、租赁费346.41万元、会议费10.00万元、培训费30.00万元、公务接待费9.66万元、委托业务费79.88万元、劳务费39.88万元、工会经费26.09万元、福利费10.60万元、公车运行维护费4.98万元、其他交通费用135.62万元、办公设备购置10.00万元、其他商品和服务支出30.00万元。

市财政局独立核算机构数1个，为局机关。故，所属单位财政投资评审中心、国库支付中心的基本支出、项目支出预算由局机关合并统一编报，机关运行经费统一为行政单位运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，市财政局资产总额798.63万元，其中，流动资产118.80万元，固定资产（净值）498.10万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产（净值）181.73万元，其他资产0.00万元。与上年相比，本年资产总额减少893.98万元，其中固定资产（净值）减少860.93万元。处置房屋建筑物10,480.22平方米，账面原值1,244.17万元；处置车辆1辆，账面原值34.80万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；资产使用收入18.75万元，其中出租资产586.21平方米，资产出租收入18.75万元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月资产月报数据。

（四）其他说明

市财政局2024年无政府性基金预算，故《2024年政府性基金预算支出预算表》无数据，为空表。

市财政局2024年无对下转移支付预算，故《2024年对下转移支付预算表》、《2024年对下转移支付绩效目标表》无数据，为空表。

市财政局2024年无上级补助项目支出预算，故《2024年上级补助项目支出预算表》无数据，为空表。

监督索引号53040000431800111

玉溪市财政局2024年部门预算重点领域财政项目文本公开.doc

玉溪市财政局2024年部门预算公开表20240206025622900.xlsx