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玉溪市财政局2022年度部门决算

目录

第一部分  玉溪市财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  玉溪市财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1．贯彻执行国家和省财税发展战略、规划、政策。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。指导县（市、区）财政局及高新区财政局的业务工作。完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2．贯彻执行国家和省财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律法规。制定和监督执行财政、财务、会计、国有资本金管理的规章制度。起草财政、财务、会计管理的政策规章草案及实施细则。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3．承担各项财政收支管理工作。编制年度全市和市本级预决算草案并组织执行。受玉溪市人民政府委托，向玉溪市人民代表大会及其常委会报告全市和市本级财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责市本级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4．按分工负责地方税收和政府非税收入管理。组织起草税收和政府非税收入实施细则。提出地方税收政策调整建议。拟订地方税制改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5．组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库资金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订政府采购制度并监督管理。统一管理财政专户。负责市本级行政机关和财政全额拨款事业单位的工资统一发放。

6．拟订和执行地方政府债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全市政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督县（市、区）加强政府性债务管理。

7．按规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施，牵头编制年度国有资产管理情况报告。

8．拟订政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制市本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排建议。

9．组织实施国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预算草案，监缴市本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

10．负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11．参与拟订市级建设投资的有关政策。拟订基本建设的财务管理制度并监督实施。

12．负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。依法管理资产评估有关工作。

13．贯彻执行党和国家关于金融工作的方针政策和法律法规。组织拟订全市地方金融业发展规划和政策措施。拟订地方金融监管的规章制度。参与对地方国有金融资产的监管，会同有关金融管理部门指导地方金融业改革与创新，防范、化解和处置地方金融风险，协助有关部门打击和处置非法金融活动，促进地方金融业健康发展。引导金融机构支持和服务“三农”。负责全市多层次资本市场培育。承担企业上市指导、审核推荐及上市后相关工作。协调推进重大金融项目招商工作。

14．完成市委、市政府交办的其他任务。

（二）2022年度重点工作任务概述

2022年，面对经济下行压力持续、新冠肺炎疫情反复以及组合式减税降费政策实施等形势，市财政局坚持稳中求进工作总基调，认真落实中央、省的各项决策部署，进一步加强财政资金统筹能力，保持全市经济运行在合理区间。

1．优化支出结构，稳住民生保障“基本盘”。持续调整和优化财政支出结构，加大对教育科技、环境保护、社会保障与就业、脱贫攻坚、乡村振兴衔接资金等重点工作的支持和保障力度，深入落实各项保险缓缴政策，有序执行阶段性降低失业保险费政策，及时足额安排各项民生配套资金，截至2022年11月，涉及民生领域相关支出占一般公共预算支出的占比为76.87%。坚持“三保”优先地位，建立“定期报告”、应急救助、局领导联系指导县（市、区）、专班帮扶等制度机制，区分高、中、低风险县（市、区）分类采取措施，精准解决“三保”难题。

2．坚持常抓不懈，打好风险化解“主动战”。全力守住不发生系统性区域性债务风险底线，按时足额偿还到期政府债券本息，做实隐性债务化存量、控增量，做好隐性债务风险缓释工作。签订目标责任书，实行债务化解清单管理，每月对到期政府债务下达风险提示通知，截至目前未发生政府债务违约风险事件。聚焦重点领域，加大惠民惠农财政补贴资金“一卡通”问题整改及教育欠拨专款化解力度。着力整治金融隐患问题，起草印发《玉溪市防范化解重大金融风险问责暂行规定》等多个文件，重点风险实行“风险提示”制度。

3．多方谋划施策，深耕财源基础“经济林”。落实组合式税费支持政策，2022年1－11月，共办理增值税留抵退税44.14亿元。把改革推深，研究出台《玉溪市深化零基预算改革的实施意见》、《玉溪市贯彻落实〈云南省缓解基层财政困难三年行动计划〉的实施方案》，在率先启动财政电子票据管理改革后，再次率先启动非税收缴电子化管理改革。加大资产（资源）盘活和助企纾困力度。全省率先开启“政采贷”，首家实现政府采购系统与中国人民银行征信中心应收账款融资服务平台对接，率先开通政府采购限额标准以下数字化市场交易平台，截至12月14日，平台成交项目节约资金812.60万元，节约率18.00%。截至11月末，全市64个银政合作项目获得银行授信146.43亿元，发放贷款77.49亿元。做实产业扶持工作，用多元财政资金激发产业动能。

4．践行厉行节约，举好资金效益“指挥棒”。树牢“过紧日子”思想，从严控制“三公”经费，2022年严格按照省级要求，全市公用经费在年初预算的基础上压减收回5.00%，大力压减一般性支出。加强盘活存量资金力度，对达到政策规定清理时限的结转结余资金，一律收回财政统筹安排使用。2022年8月，玉溪市行政事业单位“公物仓”平台正式上线运行，截至目前，已调剂使用100多家市级单位价值3300多万元的闲置资产3000余件供部门机构使用，有效节约资金，提高了国有资产使用效益。建立事前评估、绩效目标、运行监控、绩效评价等预算绩效管理机制，部门整体和项目绩效目标管理达到100.00%，强化结果运用，挂钩预算安排。

5．敢于动真碰硬，守牢纪律规范“高压线”。压实审计、巡视巡察发现等问题整改责任，确保“销号”及时。印发《玉溪市财经秩序专项整治行动方案》等制度，建立综合协调组、税费清理规范组等9个工作小组，扎实推进财政秩序专项整治。在做好预决算信息公开检查和考核，加强会计监督检查工作、加强财政专项检查、做好扶贫领域监督、加强直达资金监督等方面重点发力，以点带面推进做好财政监督工作。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

玉溪市财政局共设置22个内设机构和机关党委，包括：办公室、预算科、国库科（玉溪市财政统发工资办公室）、农业农村科、社会保障科、自然资源和生态环境科、科教和文化科、行政政法科、经济建设科、金融涉外科、产业发展科、综合与研究科、债务科、监督评价科、条法税政科、政府采购管理科、资产管理科、科技信息科、金融服务科、地方金融监管科、金融稳定科、人事科。

所属单位4个分别是：

1．玉溪市非税收入管理局

2．玉溪市会计管理局

3．玉溪市财政局投资合作中心

4．玉溪市财政局国库支付中心

（二）决算单位构成

纳入玉溪市财政局2022年度部门决算编报的单位共5个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位3个，其他事业单位1个。分别是：

1．行政单位：局机关本级。

2．参照公务员法管理的事业单位：玉溪市非税收入管理局、玉溪市会计管理局、玉溪市财政局投资合作中心。

3．其他事业单位：玉溪市财政局国库支付中心。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

玉溪市财政局2022年末实有人员编制126人。其中：行政编制68人（含行政工勤编制1人），事业编制58人（含参公管理事业编制51人，高层次人才引进专项事业编制1人）；在职在编实有行政人员55人，事业人员51人（含参公管理事业人员46人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计1人（离休1人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员82人（离休0人，退休82人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2022年度部门决算表

（详见附件）

玉溪市财政局2022年度无政府性基金预算收入，无政府性基金预算安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，为空表。无国有资本经营预算收入，无国有资本经营预算安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，为空表。

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

玉溪市财政局2022年度收入合计50,080,186.44元。其中：财政拨款收入50,009,025.88元，占总收入的99.86%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入71,160.56元，占总收入的0.14%。与上年相比，收入合计增加5,197,855.05元，增长11.58%。其中：财政拨款收入增加5,281,394.49元，增长11.81%；其他收入减少83,539.44元，下降54.00%。收入增加的主要原因是：1.2022年新增存量资金安排项目玉财行〔2022〕217号东风中路城市更新改造（迎春街片区）玉溪市财政局搬迁经费支出425,937.27元；2.新增存量资金安排项目玉财行〔2022〕35号办公用房搬迁租赁经费支出3,396,126.72元，加之迎春街2号办公区1-5月房租支出434,166.67元，租赁费与上年相比增加了2,788,293.39元；3.新增上级转移支付项目云财预〔2021〕125号预算管理一体化系统推广实施补助资金支出4,400,000.00元。4.其他收入是省注协拨入注册会计师考试补助经费，补助金额以实际收到金额为准。

二、支出决算情况说明

玉溪市财政局2022年度支出合计49,762,571.53元。其中：基本支出33,041,874.68元，占总支出的66.40%；项目支出16,720,696.85元，占总支出的33.60%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加2,538,853.28元，增长5.38%。其中：基本支出减少2,854,353.67元，下降7.95%；项目支出增加5,393,206.95元，增长47.61%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出0.00元，与上年持平。支出增加的主要原因是：1．2022年新增存量资金安排项目玉财行〔2022〕217号东风中路城市更新改造（迎春街片区）玉溪市财政局搬迁经费支出425,937.27元；2．新增存量资金安排项目玉财行〔2022〕35号办公用房搬迁租赁经费支出3,396,126.72元，加之迎春街2号办公区1－5月房租支出434,166.67元，租赁费与上年相比增加了2,788,293.39元；3．新增上级转移支付项目云财预〔2021〕125号预算管理一体化系统推广实施补助资金支出4,400,000.00元。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障玉溪市财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出33,041,874.68元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出24,382,603.53元，占基本支出的73.79％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费8,659,271.15元，占基本支出的26.21％。办公费人均支出6,346.02元、水费人均支出339.54元、电费人均支出1,406.36元、邮电费人均支出600.48元、差旅费人均支出5,320.58元、会议费人均支出939.11元、培训费人均支出1,687.72元。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障玉溪市财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出16,720,696.85元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1．财政预算改革项目支出3,429,815.00元，具体项目开支及开展工作情况：全面实施绩效管理，加大对市级财政专项资金的整合和规范力度，强化财政专项资金评审。组织预算项目入库评审，合格储备项目增长率不低于5.00%，加快完善预算执行、财政监督、绩效评价体系，加强财政信息化建设。开展4个部门整体及12个项目财政绩效评价，绩效评价结果应用率100.00%。开展预算、决算信息公开检查各1次（覆盖一级预算单位630个）、预决算整改复查1次（覆盖一级预算单位630个）、会计监督检查1次、财政专项监督检查1次。满足财政国库管理制度改革需要，保证财政性资金及时支付与清算，提高财政资金运行效率和使用效益，规范财政性资金银行支付清算行为，提高各代理银行代理国库业务的积极性，确保国库集中支付业务高效运转。

2．打击非法集资及金融监督管理项目支出450,522.00元，具体项目开支及开展工作情况：解放思想，立足实际，推动金融改革取得实效，继续提升金融服务实体经济的能力，贯彻执行中央、省、市金融工作方针、路线，坚决守住不发生系统性风险的底线。对全市238万人民群众进行防范非法集资知识宣传，投放防范非法集资宣传宣传海报11,031份，防范非法集资宣传宣传折页11,000份，利用玉溪日报社涵盖报纸、网站、新媒体共16个传播平台的全媒体矩阵开展专场宣传10场次、网络浏览量达30万人次、累计受教育人数达48万人次，打造全媒体广覆盖宣传舆论氛围。

3．道交基金委托管理服务项目支出180,000.00元，具体项目开支及开展工作情况：在预算年度内，做好玉溪市道交基金垫付项目，达到垫付案件量不少于4起的数量目标，达到所有案件均按时垫付的时效目标，使道路交通事故受害人得到及时救助，并依照相关法律法规向赔偿义务人进行追偿，目标期内完成追偿案件不少于1起，建立完善救助基金申请审核垫付业务档案，保证每年度终了时相关审计工作顺利完成。

4．财政信息化建设与系统运维专项经费支出120,000.00元，具体项目开支及开展工作情况：市本级预算管理一体化预算执行系统顺利运行，包括收入预算执行、部门支出预算执行（国库集中支付、拨款管理、单位资金支付、结转结余）、工资统发、账户管理、转移支付执行、预算执行动态监控、预算执行报表、专户管理。

5．云南省预算管理一体化系统（预算编制端）玉溪市项目运维服务经费支出360,000.00元，具体项目开支及开展工作情况：保障了市本级财政业务系统正常运行，满足预算编制涉及的业务功能需要。市本级顺利编制2023年部门预算并正常下达预算指标。解决了所有单位咨询的涉及预算编制系统的操作、系统问题。

6．预算管理一体化系统推广实施补助资金支出4,400,000.00元，具体项目开支及开展工作情况：按照财政部和省财政厅的要求，5月底已完成玉溪市辖区各级预算单位和财政部门预算管理一体化系统实施及上线工作，各业务功能和模块均按合同约定完成；实现预算编制和预算执行（含预算单位会计核算）省级大集中，目前包括预算执行中的工资统发模块也开始使用省财政厅统一部署的；系统上线后中标公司运维工作及时开展，通过电话、QQ、微信和远程等方式及时解决系统使用问题，不能解决的问题，技术人员及时反馈公司请开发人员跟进解决；9月底邀请市级信息化专家组成验收小组完成玉溪市预算管理一体化系统实施服务项目验收。当前全市预算管理一体化运行稳定，能满足全市财政业务工作需要。

7．玉溪市财政局财政业务信息系统运维服务项目经费支出2,312,050.00元，具体项目开支及开展工作情况：玉溪市财政局办公用房搬迁网络及基础设施拆迁服务项目、玉溪市财政局网络安全服务项目、玉溪市财政局业务信息和会议系统设备质保与运维驻点服务项目，按计划完成采购、验收和支付工作，按合同完成支付1,525,000.00元；玉溪市部门决算平台（网络版）平稳运行，市本级预算单位顺利完成账务核算、年结等工作，市本级预算管理一体化预算执行系统顺利运行，按合同完成支付331,500.00元；完成了云南省政府采购管理信息系统玉溪市本级运维服务费及玉溪市本级政采云电子卖场服务费的支付，合计230,000.00元；通过购买债务系统运维服务工作，各级财政部门债务管理工作顺利开展，按合同完成支付运维服务费198,000.00元；支付了玉溪市财政指标下达系统运维服务费27,550.00元。

8．注册会计师考试补助经费支出26,822.00元，具体项目开支及开展工作情况：顺利完成2022年全国注会考试工作，支付了考试报名公告费、考试考务费、考试办公用品款等相关费用。

9．玉溪市财政局财政信息化建设经费支出463,369.86元，具体项目开支及开展工作情况：按程序进行招投标及合同签订工作，并按照合同约定支付新办公区视频会议室搬迁改造项目相关费用281,189.86元；玉溪市财政局视频会议室LED显示屏及配套设施建设项目按程序进行采购，项目完成，按合同完成支付182,180.00元。

10．2022年度省对下融资担保体系建设专项资金支出889,100.00元，具体项目开支及开展工作情况：加大了对辖区内小微企业和“三农”服务的力度，对辖区内小微企业和“三农”实行较低担保费率，预期目标已完成。

11．东风中路城市更新改造（迎春街片区）玉溪市财政局搬迁经费支出300,937.27元，具体项目开支及开展工作情况：市财政局严格按照采购流程进行了招标（竞争性谈判-综合价格、质量、资信、业绩等竞优中标），并支付了中标方搬迁服务费、新办公区标牌制作安装等搬迁费用。

12．提升乡镇财政公共服务能力专项资金支出216,954.00元，具体项目开支及开展工作情况：完成了乡镇财政所整体形象设计及乡镇财政所标示标牌制作安装，项目验收合格，按合同金额完成支付。

13．玉溪市“十四五”财政发展规划专项资金支出175,000.00元，具体项目开支及开展工作情况：委托社会力量，在深入总结分析玉溪“十三五”时期财政工作情况的基础上，深入分析国内外、省内外和玉溪市经济社会发展环境变化趋势，充分衔接《玉溪市国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标纲要》，科学编制《玉溪市“十四五”财政发展规划》。

14．玉溪市财政局办公用房租赁经费支出3,396,126.72元，具体项目开支及开展工作情况：根据城市规划建设要求，市财政局迎春街片区办公场所将进行拆迁改造，为做好办公场所顺利衔接，市财政局严格执行《党政机关办公用房建设标准》等相关规定，按程序做好办公楼租用工作。本着节约成本、整合使用功能的原则，多次测算，并开展政府采购招投标工作，与中标单位签订房屋租赁合同，按照合同约定支付房屋租赁费，保障办公业务正常开展。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

玉溪市财政局2022年度一般公共预算财政拨款支出49,735,749.53元，占本年支出合计的99.95%。与上年相比增加2,512,431.28元，增长5.32%，主要原因：2022年新增存量资金安排项目玉财行〔2022〕217号东风中路城市更新改造（迎春街片区）玉溪市财政局搬迁经费支出425,937.27元；新增存量资金安排项目玉财行〔2022〕35号办公用房搬迁租赁经费支出3,396,126.72元，加之迎春街2号办公区1-5月房租支出434,166.67元，租赁费与上年相比增加了2,788,293.39元；新增上级转移支付项目云财预〔2021〕125号预算管理一体化系统推广实施补助资金支出4,400,000.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出40,288,848.64元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.01%。

“2010601”行政运行支出20,912,009.67元，主要用于行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出，包括办公费、印刷费、物业管理费等。

“2010602”一般行政管理事务支出7,716,208.00元，主要用于行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出，包括办公费、水电费、办公设备购置等。

“2010607”信息化建设支出7,192,050.00元，主要用于财政部门信息化建设方面的支出。

“2010608”财政委托业务支出180,000.00元，主要用于道交基金委托管理服务专项资金支出。

“2010650”事业运行支出178,442.11元，主要用于玉溪市财政局国库支付中心的基本支出。

“2010699”其他财政事务支出680,323.86元，主要用于玉溪市财政局财政信息化建设经费、提升乡镇财政公共服务能力专项资金支出。

“2019999”其他一般公共服务支出3,429,815.00元，主要用于国库支付手续费及绩效管理经费、预决算信息公开检查考核委托业务费等支出。

2．社会保障和就业（类）支出4,895,323.37元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.84%。

“2080501”行政单位离退休支出2,327,023.00元，主要用于行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

“2080502”事业单位离退休支出266,022.40元，主要用于事业单位开支的离退休经费。

“2080505”机关事业单位基本养老保险缴费支出1,721,844.64元，主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

“2080506”机关事业单位职业年金缴费支出580,433.33元，主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

3．卫生健康（类）支出1,764,391.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.55%。

“2101101”行政单位医疗支出954,128.74元，主要用于财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费。

“2101102”事业单位医疗支出13,262.99元，主要用于大病补充保险。

“2101103”公务员医疗补助支出796,999.79元，主要用于财政部门安排的公务员医疗补助经费。

4．金融（类）支出889,100.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.79%。

“2170399”其他金融发展支出452,500.00元，主要用于2022年度省对下融资担保体系建设专项资金担保费补贴支出。

“2179999”其他金融支出436,600.00元，主要用于2022年融资担保体系建设专项资金风险补偿支出。

5．住房保障（类）支出1,898,086.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.82%。

“2210201”住房公积金支出1,788,786.00元，主要用于行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

“2210203”购房补贴支出109,300.00元，主要用于按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）的用于购买住房的补贴。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为141,104.00元，支出决算为139,096.02元，完成年初预算的98.58%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算42,306.02元，占总支出决算的30.41%；公务接待费支出决算96,790.00元，占总支出决算的69.59%，具体是国内接待费支出决算96,790.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

玉溪市财政局2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为141,104.00元，支出决算为139,096.02元，完成年初预算的98.58%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算为42,306.02元，完成年初预算的95.92%；公务接待费支出决算为96,790.00元，完成年初预算的99.78%。2022年度般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因：一是因公出国（境）费用支出无，因公出国境经费由市财政统一预算，但实际执行中相关经费由单位列支，无支出、无预算；二是由于疫情影响；三是进一步贯彻落实《玉溪市财政局关于转发<云南省财政厅关于进一步做好“三公”经费预算管理工作的文件>的通知》（玉财行〔2020〕254号）文件要求，完成单位全年“三公”经费实际支出比上年压减的任务。市财政局一直以来严格执行中央八项规定和市委、市政府及市纪委的相关规定，坚持事前报告和“公函”接待制度。正常用餐时间原则上只能在局内食堂接待，严禁高档消费，严禁工作期间饮酒，严禁同城互相吃请，坚持节约、热情、真实的原则，接待费没有超预算。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加4,647.64元，增长3.46%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，与上年持平；公务用车购置费支出决算0.00元，与上年持平；公务用车运行维护费支出决算增加7,759.64元，增长22.46%；公务接待费支出决算减少3,112.00元，下降3.12%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增减变动的主要原因，分细项看，公务接待费下降的主要原因：一是由于疫情影响；二是进一步贯彻落实《玉溪市财政局关于转发<云南省财政厅关于进一步做好“三公”经费预算管理工作的文件>的通知》（玉财行〔2020〕254号）文件要求，完成单位全年“三公”经费实际支出比上年压减的任务。市财政局一直以来严格执行中央八项规定和市委、市政府及市纪委的相关规定，坚持事前报告和“公函”接待制度。正常用餐时间原则上只能在局内食堂接待，严禁高档消费，严禁工作期间饮酒，严禁同城互相吃请，坚持节约、热情、真实的原则，接待费没有超预算。公务用车运行维护费及购置费增长的主要原因：一是车辆老化，维修费、保险费较上年增加；二是财政困难，向上争取对接工作、调研工作开展需要，公务用车使用频繁，油价上涨，车辆燃油款较上年增加。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1．安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2．购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆，主要用于财政工作开展所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3．安排国内公务接待115批次（其中：外事接待0批次），接待人次1020人（其中：外事接待人次0人）。主要用于财政预算改革、督导减税降费、政府债务清理、金融监管、相关审计、监督检查等工作的开展，各县（市、区）到市级配合检查及汇报各项工作等相关工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

玉溪市财政局2022年机关运行经费支出8,659,271.15元，减少1,863,161.42元，下降17.71%。主要原因：受疫情影响，根据疫情管理相关工作要求，培训次数减少，采取线上培训，故培训费较上年大幅下降；2022年办公区搬迁，基本支出租赁费较上年大幅下降。机关运行经费主要用于办公费672,678.10元、印刷费89,447.50元、水费42,351.70元、电费149,074.24元、邮电费63,651.33元、物业管理费1,340,270.00元、差旅费563,982.00元、维修（护）费240,700.00元、租赁费440,166.67元、会议费99,546.00元、培训费178,898.71元、公务接待费96,790.00元、劳务费1,681,872.73元、委托业务费927,008.31元、工会经费252,063.22元、福利费179,235.12元、公车运行维护费42,306.02元、其他交通费用1,347,610.10元、其他商品和服务支出235,660.40元、办公设备购置10,960.00元、信息网络及软件购置更新4,999.00元。

玉溪市财政局独立编制机构数为5个，独立核算机构数1个，为局机关。故，玉溪市非税收入管理局、玉溪市会计管理局、玉溪市财政局投资合作中心、玉溪市财政局国库支付中心的基本支出、项目支出预算及决算由局机关合并统一编报，机关运行经费统一为行政单位运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，玉溪市财政局资产总额34,011,413.87元，其中，流动资产1,167,081.10元，固定资产原值29,180,071.77元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产原值3,664,261.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少3,232,070.66元，其中固定资产减少1,818,917.07元。处置房屋建筑物6,464.93平方米，账面原值3,803,510.47元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋1,008.25平方米，账面原值932,961.72元，实现资产使用收入250,060.01元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额12,033,618.74元，其中：政府采购货物支出198,440.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出11,835,178.74元。授予中小企业合同金额12,033,618.74元，占政府采购支出总额的100.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

监督索引号53040000431801111

玉溪市财政局2022年度部门决算公开表20231027110906321.xls