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玉溪市财政局2020年度部门决算

目录

第一部分  玉溪市财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 玉溪市财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行国家和省财政、税收的发展战略、方针、政策；制定全市财政发展战略和中长期规划；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；拟订市与县（市、区）的财政预算管理体制；指导县（市、区）财政局及高新区财政局的业务工作；完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。

2.贯彻执行国家和省财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律法规；制定和监督执行财政、财务、会计、国有资本金管理的规章制度；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

3.承担各项财政收支管理工作；负责编制全市和市本级年度财政预决算草案并组织执行；受玉溪市人民政府委托，向玉溪市人民代表大会报告全市和市本级财政预算及其执行情况，向玉溪市人民代表大会常务委员会报告决算；参与完成财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理省对玉溪市的转移支付，制定地方财政转移支付制度。

4.制定全市财政税收收入计划，并组织实施、管理和监督；拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；负责审批行政事业性收费项目；管理财政票据；制定彩票管理制度和办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

5.执行国库管理制度、国库集中收付制度，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责市本级行政机关和财政全额拨款的事业单位的工资统一发放；负责制定政府采购制度并监督管理。

6.负责管理和监督市级公共支出；负责制定行政事业单位国有资产管理制度办法，按照规定管理市级行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

7.负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按照规定管理资产评估工作。

8.负责办理和监督市级财政经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订市级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。

9.负责管理市级财政社会保障资金（基金）和就业及医疗卫生支出；拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；会同有关部门编制社会保障预决算草案。

10.负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作。

11.负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；组织和管理会计人员业务培训，指导和管理社会审计。

12.负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展市级财政绩效评价工作；监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题。

13.负责制定财政科学研究计划和财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。

14.承担玉溪市人民政府国有资产监督管理委员会日常工作。根据玉溪市人民政府授权，依据相关法律法规及政策规定，对监管企业履行出资人职责，确保国有资产保值增值；指导推进监管企业改革发展工作，建立现代企业制度；负责监管企业负责人经营业绩考核及薪酬管理工作；负责监管企业工资总额审核备案工作；负责监管企业党的建设工作；负责全市国有企业国有资产统计、产权登记、资产处置等工作；对县（市、区）企业国有资产监督管理工作进行指导和监督。指导国有企业开展党建工作。

15.承担玉溪市人民政府金融办公室日常工作。贯彻执行党和国家金融方针、政策和法律、法规；分析金融运行情况；拟订全市金融业发展规划和政策措施；负责联系驻市金融监管机构、各类金融机构以及行业自律组织；引导、协调、鼓励金融机构服务地方经济社会发展；参与市政府对金融机构的目标考核。参与对地方国有金融资产的监管，会同有关金融管理部门指导地方金融业改革与创新，防范、化解和处置地方金融风险，协助有关部门打击和处置非法金融活动，促进地方金融业健康发展；承担省金融批准成立的民营小微金融机构的日常监管工作；引导金融机构支持和服务“三农”。负责全市多层次资本市场培育；承担企业上市指导、审核推荐及上市后相关工作；协调推进重大金融项目招商工作。

16.承担市政府交办的其他事项。

（二）2020年度重点工作任务介绍

1.抓“落实”惠民生。树牢以人民为中心的理念，坚决贯彻落实中央、省、市重大决策部署，认真落实惠民利民政策，确保民生特别是困难群众基本生活得到有效保障和改善。牢固树立法治意识，全面落实预算法，进一步规范财政收支管理。巩固和拓展减税降费成效，以过硬的作风保障减税降费政策落实。密切跟踪减税降费政策执行情况，及时研究解决政策实施过程中的问题，不断完善政策举措。强化民生导向，多措并举支持稳定和扩大就业，落实好发展社区养老、托幼服务，以及城镇老旧小区改造试点等政策。着力贯彻实施乡村振兴战略，切实服务好实体经济发展，进一步缓解企业融资难融资贵问题，多措并举保持就业形势稳定。着力支持打好三大攻坚战，保障财政扶贫投入，确保脱贫攻坚目标任务如期全面完成。重点支持打好蓝天、碧水、净土保卫战，推动实现污染防治攻坚战阶段性目标，以“三湖”保护为切入点，统筹山水林田湖草治理，切实加强生态环境保护建设。全力服务保障好“六稳”工作。

2.抓“增收”保“三保”。坚定不移的将“保工资、保运转、保基本民生”作为工作的重中之重。高度重视“增收”工作，加大对县（市、区）“三保”预算执行的监督力度，夯实“三保”基础。一是在盘活上动脑筋，加强税收征管，严查“跑冒滴漏”，在为企业创造公平、公正、公开的税赋环境的同时，向税基拓展要空间、向经济增长要财力。同时加大有效资产和资源的盘活力度，确保取得实效。二是在争取上压责任。树立“吃饭靠财政，项目靠争取，建设靠发债”的理念，压实全市各级各部门争取任务，做实项目储备，加快“跑要”力度。加大上级专项资金的统筹和整合力度，统筹做到“用好上级的钱，做好本级的事”。

3.抓“培植”增财源。在“培植”上花功夫，创新思维多重发力，加大财源建设，从旧的增长模式转向新经济、新动能，切实解决长期经济增长和财政收支平衡的问题。实施财源培植工程，推动产业转型升级，支持新能源汽车发展，加大引资引智力度，确保引入科技含量高、成长空间好、污染少、贡献大的高精尖企业，提高项目落地率。加大对产业培植的资金投入力度，优先支持在税收、就业等方面贡献大的产业，夯实财源基础。支持中小企业发展，做好清理拖欠民营企业、中小企业账款工作。

4.抓“监管”防风险。深入贯彻落实党中央关于加强人大预算审查监督职能的重要改革举措，积极推进预算联网监督工作，支持和配合人大依法开展预算审查监督。进一步加强地方预算执行和财政资金安全管理，建立健全预算编制、执行、监督相互制约、相互协调机制。将预算绩效管理关口从事后评价向事前和事中延伸，提高预算编制的科学性和精准性。完善预算绩效管理制度办法和业务流程，把加快预算执行进度、提高财政资金使用效益和保障资金安全等有机结合起来，以项目评审、预算资金绩效评价等工作为契机，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。加大审计问题整改力度，建立健全长效机制。加大监督检查力度，切实提高资金使用效益。加强政府债务管理，严控债务规模，积极筹措资金化解存量债务和历年欠拨专款，并有效防范处置风险。同时，强化内控管理和问责机制建设，加强库款管理，确保库款在警戒线以上水平运转，有效防止发生库款支付风险。

5.抓“节支”提效益。认真贯彻“以收定支”原则，加大优化财政支出结构力度，坚持政府过紧日子，切实做到有保有压；牢固树立“自力更生、艰苦奋斗、勤俭节约”的思想，全面实施零基预算改革，坚决压减非刚性非重点支出，优化支出结构，切实保障好中央和省、市确定的重点支出。坚持尽力而为、量力而行，突出保基本、兜底线，提高保障和改善民生水平，重点保障基本民生，坚持“三保”优先原则，支持扶贫、农业、教育、生态环保等重点领域建设，支持实施乡村振兴战略，让人民群众有更多获得感、幸福感。优化支出结构，从严安排“三公”经费预算。硬化预算约束，坚持无预算不支出。建立健全绩效评价结果应用激励约束机制，与预算安排挂钩，将绩效不高的支出削减，年底花不出去的钱坚决收回。建立健全县（市、区）财政库款考核制度，落实预算执行主体责任，进一步调整优化财政资金支付流程，不断提升财政支出时效。

6.抓“创新”促改革。紧跟上级步伐，结合我市实际进一步理顺体制关系，建立各领域财政事权和支出责任相适应的制度。开展调查研究，加强财政经济运行情况分析，加强财税体制改革推进情况分析，结合实际、创新思路。加大预算决算公开力度。进一步做好政府会计准则制度的贯彻实施，建立健全国有资产报告制度体系，做好2019年度国有资产综合报告和国有自然资源资产管理情况专项报告工作。实现全市运用《云南省政府采购管理信息系统》，全面提高政府采购监管的电子化、规范化、透明化。推动政府采购应收账款线上融资业务系统对接工作，为玉溪市中小微企业发展创造良好的条件。加快政府采购网上交易平台（政采云电子卖场平台）建设。全面推开权责发生制政府财务报告编制工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入玉溪市财政局2020年度部门决算编报的单位共4个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位3个，其他事业单位0个。分别是：

1.行政单位：局机关（加挂玉溪市人民政府金融办公室牌子）；

2.参照公务员法管理的事业单位：非税收入管理局（玉溪市财政局国库支付中心）、会计管理局、玉溪市财政局投资合作中心。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

玉溪市财政局2020年末实有人员编制125人。其中：行政编制68人（含行政工勤编制1人），事业编制57人（含参公管理事业编制57人）；在职在编实有行政人员62人（含行政工勤人员1人），事业人员49人（含参公管理事业人员49人）。

离退休人员74人。其中：离休2人，退休72人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2020年度部门决算表

（详见附件）

玉溪市财政局2020年度没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金预算安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，没有国有资本经营预算收入，也没有使用国有资本经营预算安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

玉溪市财政局2020年度收入合计5,312.94万元。其中：财政拨款收入5,303.90万元，占总收入的99.83%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元，占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入9.03万元，占总收入的0.17%。收入比上年增加612.37万元，增长13.03%。其中：财政拨款收入比上年增加618.92万元，增长13.21%；其他收入比上年减少6.56万元，下降42.08%。收入增加的主要原因是：根据玉政发〔2017〕48号文件精神，将我局位于聂耳路35号办公区房屋资产及土地通过公开拍卖方式处置给玉溪市国有资本运营公司，为做好产权转移相关工作，需缴纳相关税费，市财政局资产科拨入2017年市级行政事业单位资产处置相关税费（玉财资〔2020〕146号）780万元，剔除该项因素，总收入与上年相比是减少的。

二、支出决算情况说明

玉溪市财政局2020年度支出合计4,794.96万元。其中：基本支出3,447.64万元，占总支出的71.90%；项目支出1,347.32万元，占总支出的28.10%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。支出比上年增加621.72万元，增长14.90%。其中：基本支出比上年减少101.97万元，下降2.87%；项目支出比上年增加723.69万元，增长116.04%。支出增加的原因，主要是项目支出增加：1.根据玉政发〔2017〕48号文件精神，将我局位于聂耳路35号办公区房屋资产及土地通过公开拍卖方式处置给玉溪市国有资本运营公司，为做好产权转移相关工作，需缴纳相关税费，市财政局资产科拨入2017年市级行政事业单位资产处置相关税费（玉财资〔2020〕146号）780万元，2020年12月我局缴交相关税费427万元；2.2019年底省财政厅补助我局财政信息化建设及业务经费200万元，我局2020年用于建设玉溪市财政局预算标准化平台基础网络设施建设及预算标准化平台网络安全建设项目实施，共支付211.7万元。另外，由于人员减少,工资福利支出比上年减少105.36万元。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障玉溪市财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出3,447.64万元。比上年减支101.97万元，下降2.87%。基本支出减支的主要原因：1.由于人员减少,工资福利支出比上年减少105.36万元，下降4.47%；2.公用经费商品和服务支出比上年增支15.68万元，增长1.79%；3.对个人和家庭的补助支出比上年增支23.01万元，增长9.34%，主要是退休人员增加，生活补助支出相应增加；4.资本性支出比上年增加35.00万元，2019年，使用2010602科目列支资本性支出，列入基本支出核算，这部分资金属于弥补办公经费不足的业务工作经费。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出2,519.65万元，占基本支出的73.08%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费927.98万元，占基本支出的26.92%。办公费人均支出5464元、水费人均支出274元、电费人均支出1847元、邮电费人均支出2411元、差旅费人均支出4178元、会议费人均支出602元、培训费人均支出7961元。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障玉溪市财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,347.32万元。比上年增支723.69万元，增长116.00%，主要原因是：1.根据玉政发〔2017〕48号文件精神，将我局位于聂耳路35号办公区房屋资产及土地通过公开拍卖方式处置给玉溪市国有资本运营公司，为做好产权转移相关工作，需缴纳相关税费，市财政局资产科拨入2017年市级行政事业单位资产处置相关税费（玉财资〔2020〕146号）780万元，2020年12月我局缴交相关税费427万元；2.2019年底省财政厅补助我局财政信息化建设及业务经费200万元，我局2020年用于建设玉溪市财政局预算标准化平台基础网络设施建设及预算标准化平台网络安全建设项目实施，共支付211.7万元，其中11.7万元报市政府批准调整明细项目，从身份认证与授权管理系统国产密码算法升级预算调整至该项目。

财政信息化建设项目经费支出169.94万元，具体项目开支及开展工作情况：1.购买玉溪政府采购网站运维服务，开支2850元；2.购买云南省政府采购管理信息系统-玉溪子系统2020年运维服务，开支运维费12万元；3.购买中征应收账款融资服务平台政府采购线上融资业务系统对接项目运维服务，开支15万元；4.购买非税收入管理信息化维护服务，开支7.18万元；5.实施我局财政信息化身份认证与授权管理系统国产密码算法升级项目，开支70.78万元；6.做好市本级一体化系统运维服务与设备质保与运维服务费用作，开支52.9万元；7.做好财政一体化信息系统的网络安全及等保测评服务工作项目，开支10万元；8.做好国库集中支付电子化人行前置系统运维服务工作，开支1.8万元。

财政预算改革项目经费支出270.62万元，具体项目开支及开展工作情况：1.组织实施预算项目绩效再评价，开支61.78万元；2.组织预算项目入库评审，合格储备项目增长率不低于5%，开支13.00万元；3.财政监督检查次数每年不少4次，开支7.62万元；4.各财政国库集中支付业务代理银行及时办理支付率≧100%，支付代理手续费188.22万元。

金融监督管理，加大监督管理和宣传教育力度，支出25.14万元，具体项目开支及开展工作情况：2020年市金融办牵头制定《玉溪市2020年防范非法集资主题宣传活动实施方案》，组织开展内容丰富、形式多样的全民普法和宣传教育活动，发放宣传资料20余万份，对全市35万人民群众进行防范非法集资知识宣传，对全市150名领导干部进行金融知识培训，提高群众对非法集资防骗能力和识别能力。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

玉溪市财政局2020年度一般公共预算财政拨款支出4,794.96万元，占本年支出合计的100.00%。比上年增支642.41万元，增长15.00%，其中基本支出3,447.64万元，比上年减支101.67万元，下降3.00%。项目支出1,347.32万元，比上年增支744.08万元，增长123.00%，主要原因是：1.根据玉政发〔2017〕48号文件精神，将我局位于聂耳路35号办公区房屋资产及土地通过公开拍卖方式处置给玉溪市国有资本运营公司，为做好产权转移相关工作，需缴纳相关税费，市财政局资产科拨入2017年市级行政事业单位资产处置相关税费（玉财资〔2020〕146号）780万元，2020年12月我局缴交相关税费427万元；2.2019年底省财政厅补助我局财政信息化建设及业务经费200万元，我局2020年用于建设玉溪市财政局预算标准化平台基础网络设施建设及预算标准化平台网络安全建设项目实施，共支付211.7万元，其中11.7万元报市政府批准调整明细项目，从身份认证与授权管理系统国产密码算法升级预算调整至该项目。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1．一般公共服务（类）支出3,872.16万元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.75%。其中：

“2010601”行政运行支出2,126.98万元，主要用于反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；

“2010602”一般行政管理事务支出1,146.67万元，主要用于反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出；

“2010605”财政国库业务支出42.00万元，是玉财行〔2019〕460号差旅费电子凭证网上报销存储管理系统专项资金；

“2010607”信息化建设支出200.95万元，主要用于反映财政部门用于信息化建设方面的支出；

“2010608”财政委托业务支出306.62万元，主要用于反映财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出；

“2010699”其他财政事务支出48.94万元，主要用于反映其他财政事务方面的支出。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出49.80万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.04%，是玉财行〔2020〕215号政法业务工作经费；

5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出20.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.42%。

“2069999”主要用于反映其他科学技术支出中用于科技方面的支出，本年支出用于玉财建〔2018〕130号2018年重点项目前期工作经费。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出475.80万元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.92%。其中：

“2080501”行政单位离退休支出218.04万元，主要用于反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费；

“2080502”事业单位离退休支出27.82万元，主要用于反映事业单位开支的离退休经费；

“2080505”机关事业单位基本养老保险缴费支出164.51万元，主要用于反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；

“2080506”机关事业单位职业年金缴费支出47.17万元，主要用于反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

9．卫生健康（类）支出167.50万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.49%。其中：

“2101101”行政单位医疗支出95.99万元，主要用于反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费；

“2101103”公务员医疗补助支出71.31万元，主要用于反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

10 . 节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11．城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12．农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13．交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14．资源勘探信息等（类）支出11.89万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.25%。

“2150805”中小企业发展专项11.89万元，主要用于反映用于支持中小企业专业化发展、与大企业协作配套等方面的支出。

15．商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16．金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17．援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18．自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19．住房保障（类）支出197.81万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.13%。

“2210201”住房公积金支出189.08万元，主要用于反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金；

“2210203”购房补贴支出8.74万元，主要用于反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

20 . 粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21．国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22．灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23．其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24．债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25．债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26．抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

玉溪市财政局2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为19.80万元，支出决算为14.11万元，完成预算的71.26%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，无年初预算数；公务用车购置及运行费支出决算为3.80万元，完成预算的75.90%；公务接待费支出决算为10.31万元，完成预算的69.69%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：因公出国（境）费用支出无，没有超预算，因为因公出国境经费由市财政统一预算，但实际执行中相关经费由单位列支，无支出、无预算。公务接待费及公务用车运行维护费及购置费决算数小于预算数的主要原因是年初受疫情影响，公务接待费决算数比预算数少4.49万元，决算数与上年相比减少4.45万元，下降30.15%；公务用车运行维护费及购置费决算数比预算数少1.2万元，决算数与上年相比减少0.56,下降12.86%。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少7.01万元，下降33.20%。其中：因公出国（境）费支出决算数减少2.00万元，下降100.00%；公务用车购置及运行费支出决算数减少0.56万元，下降12.86%；公务接待费支出决算数减少4.45万元，下降30.15%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因，分细项看：因公出国（境）费用下降的主要原因，是2020年我局无人因公出国（境）培训学习，2019年我局1人参加玉溪市投资促进局组团的赴台湾开展产业对接活动,费用20000.00元；公务接待费下降的主要原因一是年初由于疫情影响，支出决算数与上年相比下降30.15%；二是进一步贯彻落实《玉溪市财政局关于转发<云南省财政厅关于进一步做好“三公”经费预算管理工作的文件>的通知》（玉财行〔2020〕254号）文件要求，完成单位全年“三公”经费实际支出比2019年压减30%以上的任务。我局一直以来严格执行中央八项规定和市纪委、市委办和市政府办的相关规定，坚持事前报告和“公函”接待制度。正常用餐时间原则上只能在局内函校食堂接待，严禁高档消费，严禁工作期间饮酒，严禁同城互相吃请，坚持节约、热情、真实的原则,因此接待费没有超预算；公务用车运行维护费及购置费下降的主要原因是一是年初由于疫情影响，支出决算数与上年相比下降12.86%；二是加强公务用车管理，按文件规定保留一辆机要通信和应急车辆。我局留用的机要通信和应急车云F·N5936由局办公室统一管理，制定印发了公务用车管理规定，建立车辆管理档案和车辆使用台账，包括车辆维修保养台账，油料使用管理台账。留用车辆实行定点加油、定点维修、定点保险。无公务应急使用时严格规定必须停放在我局聂耳路35号办公区固定车位上（应急通信专用车位），车辆保管人、使用人和驾驶人不得违反规定将车辆停放在任何住宅小区和其他非规定场所，节假日期间，除特殊工作需要外，一律实行封存停驶。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出3.80万元，占26.90%；公务接待费支出10.31万元，占73.10%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出3.80万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出3.80万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于财政工作开展所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费10.31万元。其中：

国内接待费支出10.31万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待101批次（其中：外事接待0批次），接待人次1147人（其中：外事接待人次0人）。主要用于2020年财政改革力度大，减税降费、政府债务清理、公务之家推广，审计署、省审计厅加大对我市财政预算收支平衡、政府债务清理审计，环保项目资金审计、PPP项目检查，相应各县（市、区）到市级配合检查及汇报各项工作发生的接待支出。

国（境）外接待费0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

玉溪市财政局2020年机关运行经费支出927.98万元，比上年减支19.33万元，下降2.04%，2019年，2010602科目的支出列入基本支出核算，这部分资金属于弥补办公经费不足的业务工作经费，应属基本支出。机关运行经费主要用于办公费60.65万元、印刷费5.19万元、水费3.04万元、电费20.50万元、邮电费26.76万元、物业管理费137.08万元、差旅费46.38万元、维修（护）费18.38万元、会议费6.68万元、培训费88.36万元、公务接待费10.31万元、劳务费139.54万元、委托业务费69.59万元、工会经费27.43万元、福利费24.21万元、公车运行维护费3.80万元、其他交通费用127.41万元、其他商品和服务支出45.25万元、办公设备购置35.75万元。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，玉溪市财政局资产总额2,659.04万元，其中，流动资产654.04万元，固定资产1,672.25万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产332.74万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少293.42万元，其中：流动资产减少377.43万元，固定资产增加38.25万元，对外投资及有价证券0万元，与上年一致，在建工程减少38.73万元，无形资产增加84.47万元，其他资产0万元，与上年一致。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产1项，账面原值82.55万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋734.04平方米，账面原值110.11万元，实现资产使用收入3.38万元。

国有资产占有使用情况表

 单位：万元

三、政府采购支出情况

2020年度，政府采购支出总额595.51万元，其中：政府采购货物支出294.71万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出300.80万元。授予中小企业合同金额595.51万元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

（一）预算绩效管理工作开展情况

2019年10月24日制定《玉溪市财政局财政支出预算绩效管理暂行办法》（玉财办〔2019〕27号），根据全面实施预算绩效管理的总则，规范预算绩效管理的对象和内容，管理职责，绩效目标管理、跟踪、自评和评价结果运用。

（二）部门整体支出自评结果

1.财政信息化建设与系统运维，新建市本级工资统发系统和部门决算平台预算2个新系统；财政信息系统设备维保与运维服务工作；一体化财政管理信息系统、非税收入管理信息系统、预算标准化平台、国库集中支付电子化人行前置系统4个系统运维服务工作；完成一体化管理信息系统等保三级测评及网络安全服务工作。保障财政信息系统安全稳定运转。2.完善财政绩效评价体系，进一步深化预算管理改革，完善预算支出标准体系建设。加大对市级财政专项资金的整合和规范力度，强化财政专项资金评审；加快完善预算执行、财政监督、绩效评价体系，加强财政信息化建设，组织实施10个重点预算支出项目和2个部门整体财政绩效再评价，组织预算项目入库评审，及时完成项目储备。2020年检查2个行政事业单位会计信息质量,完成近65亿财政国库集中支付业务，保障各财政国库集中支付业务代理银行及时办理支付率≧100%。2020年财政预算改革工作，实现全面实施绩效管理，提高部门预算编制的准确性、合理性和科学性，确保国库集中支付业务高效运转，进一步规范财政监督行为提高监督质量，加强财政体制改革方面的课题研究和学术交流，宣传党的方针政策和财经法律法规、探索创新思路、构建和谐财政、研究财经理论更好地发挥公共财政职能作用。根据市政府分管副市长批示开展财政预算改革工作。3.金融监督管理，加大监督管理和宣传教育力度。4.公开市本级财政总决算，市级所有预算单位及时公开部门决算和“三公”经费决算信息（涉密信息除外）。

（三）部门决算中项目支出自评结果

1.财政预算改革项目经费：2020年财政预算改革工作，实现全面实施绩效管理，提高部门预算编制的准确性、合理性和科学性，确保国库集中支付业务高效运转，进一步规范财政监督行为提高监督质量，加强财政体制改革方面的课题研究和学术交流，宣传党的方针政策和财经法律法规、探索创新思路、构建和谐财政、研究财经理论更好地发挥公共财政职能作用。根据市政府分管副市长批示开展财政预算改革工作；

2.玉溪市财政局信息化建设与系统运维专项经费：建设中征应收账款融资服务平台政府采购线上融资业务系统对接项目，实现中国人民银行征信中心应收账融资服务平台的政府采购应收账款线上融资业务系统对接，实现政府采购相关信息共享；配合省厅我做好我局财政信息化身份认证与授权管理系统国产密码算法升级。2020年11月前完成系统建设，系统建设完全率100%。购买玉溪政府采购网站运维服务；购买云南省政府采购管理信息系统-玉溪子系统2020年运维项服务；购买玉溪市财政局中心机房设备质保与运维服务、市本级一体化系统运维服务、市本级预算单位端和财政端系统电子票据运维服务、地方预算标准化平台运维服务、一体化系统等保测评服务和国库集中支付电子化人行前置系统运维服务，保障玉溪市财政信息系统正常运行，解决系统使用中出现的各类问题。系统可用性达98%，解决和处理预算单位和财政业务人员使用常见问题100%、疑难问题95%，需要软件开发支持问题90%。市本级预算单位业务人员使用财政业务系统满意度达90%。2020年按照市委市政府财政工作要求，继续做好我局信息化建设与维护工作；

3.金融监督管理经费：贯彻落实中央、省、市在金融领域的各项决策部署，围绕服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革“三位一体”的金融工作主题开展好各项工作，促进我市经济和金融良性循环、健康发展，助力我市高质量跨越发展；

4.道交基金委托管理服务专项资金：根据《云南省道路交通事故社会救助基金管理实施细则（试行）》规定和2012年5月25日省级相关部门召开的联席会议要求，各州市人民政府应当设立本级救助基金，并成立工作机构进行管理。根据《玉溪市道路交通事故社会救助基金服务委托合同》，市财政局委托乙方为本辖区道路交通事故社会救助基金管理服务机构。

（四）部门项目支出绩效评价情况

项目计划工作基本已实现预期目标。1.财政信息化建设与系统运维，新建市本级工资统发系统和部门决算平台预算2个新系统；财政信息系统设备维保与运维服务工作；一体化财政管理信息系统、非税收入管理信息系统、预算标准化平台、国库集中支付电子化人行前置系统4个系统运维服务工作；完成一体化管理信息系统等保三级测评及网络安全服务工作。保障财政信息系统安全稳定运转。2.完善财政绩效评价体系，进一步深化预算管理改革，完善预算支出标准体系建设。加大对市级财政专项资金的整合和规范力度，强化财政专项资金评审；加快完善预算执行、财政监督、绩效评价体系，加强财政信息化建设，组织实施10个重点预算支出项目和2个部门整体财政绩效再评价， 5次财政监督检查，保障各财政国库集中支付业务代理银行及时办理支付率≧100%。3.金融监督管理，加大监督管理和宣传教育力度。4.公开市本级财政总决算，市级所有预算单位及时公开部门决算和“三公”经费决算信息（涉密信息除外）。

绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

监督索引号53040000431801111

玉溪市财政局2020年度部门决算公开表20210926044351090.xls