玉溪市财政局2016年部门预算（公开）

据《玉溪市预算信息公开工作的实施意见》（玉政发〔2011〕60号）的规定和预算管理的相关要求，现将玉溪市财政局2016年部门预算公开如下，部门预算公开到项级科目。具体内容包括两个部分，第一部分是部门预算公开表1-8表，第二部分是关于玉溪市财政局2016年部门预算情况的说明。

第一部分 2016年部门预算公开表

第二部分 2016年部门预算情况说明

一、部门基本情况

编制2016年部门预算时，我局实际共有4个独立编制机构和一个加挂单位：市财政局机关、市非税收入管理局、市会计管理局、市投资评审中心，加挂玉溪市国有资产监督管理委员会牌子。核算全部由市财政局机关统一核算，即1个独立核算机构。

2016年，我局编制130人，其中局机关82人；非税局比照（参照、依照）公务员管理编制17人、工勤编制3人；会计局比照（参照、依照）公务员管理编制21人、工勤编制1人；投资评审中心比照（参照、依照）公务员管理编制6人。2016年1月我局在职人数125人。

    2015年底实有离退休人员49人。其中：离休人员4人，退休人员45人。

公务用车编制18辆。根据玉政办发〔2009〕110号文件关于“玉溪市人民政府办公室关于核定车辆编制的通知”，核定会计局车辆编制2辆；根据玉政办发〔2012〕216号文件关于“玉溪市人民政府办公室核定党政机关一般公务用车编制的通知”，核定我局一般公务用车编制16辆。

 二、基本职能及主要工作

（一）基本职能

    玉溪市财政局为玉溪市人民政府工作部门，加挂玉溪市国有资产监督管理委员会牌子，其工作职责为如下。

    1.贯彻执行国家和省财政、税收的发展战略、方针、政策；制定全市财政发展战略和中长期规划；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；拟订市与县区的财政预算管理体制；指导县区财政局及高新区财政分局的业务工作；完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。

    2.贯彻执行国家和省财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律法规；制定和监督执行财政、财务、会计、国有资本金管理的规章制度；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

3.承担各项财政收支管理工作；负责编制全市和市本级年度财政预决算草案并组织执行；受玉溪市人民政府委托，向玉溪市人民代表大会报告全市和市本级财政预算及其执行情况，向玉溪市人民代表大会常务委员会报告决算；参与完成财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理省对玉溪市的转移支付，制定地方财政转移支付制度。

4.制定全市财政税收收入计划，并组织实施、管理和监督；拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；负责审批行政事业性收费项目；管理财政票据；制定彩票管理制度和办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

5.执行国库管理制度、国库集中收付制度，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责市本级行政机关和财政全额拨款的事业单位的工资统一发放；负责制定政府采购制度并监督管理。

6.负责管理和监督市级公共支出；负责制定行政事业单位国有资产管理制度办法，按照规定管理市级行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

7.负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按照规定管理资产评估工作。

8.负责对国有企业资产的监督管理，审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；建立和完善国有资产保值增值指标体系，维护国有资产出资人的权益，强化国有资本收益监缴，拟订全市国有企业资产管理的有关制度，对县区国有企业资产管理进行指导、监督。

9.负责办理和监督市级财政经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订市级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。

10.负责管理市级财政社会保障资金（基金）和就业及医疗卫生支出；拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；会同有关部门编制社会保障预决算草案。

11.负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作。

12.负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；组织和管理会计人员业务培训，指导和管理社会审计。

13.负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展市级财政绩效评价工作。

14.监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题。

15.负责制定财政科学研究计划和财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。

16.承担市委、市政府交办的其他事项。

（二）主要工作

1.抓改革，促创新。按照中央深化财税体制改革的统一部署和省财政厅的工作要求，结合市情实际，主动跟进衔接，统筹推进财税体制改革任务。在深化预算管理制度改革方面，认真贯彻执行新预算法，科学编制国有资本经营预算，健全全口径预算体系，严格按照预算编制、审查、批准、执行、调整和监督要求做好年度预算工作，增强预算法治意识。改进预算管理和控制方式，建立跨年度预算平衡机制，积极做好三年滚动财政规划试编工作。完善结余结转资金定期清理机制，分类、分层次加大统筹整合使用力度，强化对部门结余结转资金管理，激活财政存量。按照积极稳妥的原则，逐步推进对下专项转移支付改革。深入推进预算信息公开，规范预算公开工作流程，扩大公开范围，细化公开内容。创新财政资金投入方式，健全完善产业扶持发展政策，推动以财政直接投入为主向间接扶持转变。鼓励推广使用政府和社会资本合作模式，大力推进政府购买服务，加强与发改和项目部门的对接，有重点的选择一批试点项目，以点带面，逐步推开。在推进税制改革方面，按照国家的统一部署，积极推进“营改增”扩围改革。在推进财政体制改革方面，结合中央与地方事权和支出责任划分进展情况，做好市和县区政府间部分重点领域事权和支出责任划分的前期准备工作。

2.抓发展，促增长。抓住和用好国家宏观调控政策，进一步明确财税政策加力增效的着力点，定向调控，精准发力，稳增长、促发展、补短板、添后劲。一是加大政府公共投资力度。继续通过预算安排、预拨资金、盘活存量、整合专项，做大财力总量，优化投资结构，重点支持“五网”建设、“六城”同创、三区一改、互联网+等重大项目及民生工程建设，发挥投资拉动经济增长的关键作用。积极推广运用政府与社会资金合作（PPP）模式，鼓励和支持社会资本参与环保、能源、交通等公益性基础设施投资和运营，稳步推进各项惠民工程，提高公共产品供给效率。二是推动产业转型升级。支持循环经济发展，推动工业结构调整及转型升级，鼓励企业淘汰过剩产能。积极支持小微企业发展，充分发挥财政职能作用，根据创业全新需要，加大财税政策扶持力度，加快构建有利于小微企业发展的政策环境和制度环境，形成推进大众创业、万众创新的生动局面。三是支持扩大消费需求。认真落实各级关于鼓励消费的政策措施，完善小额担保贷款贴息等政策措施，努力扩大就业，多渠道促进城乡居民增收。支持特色品牌宣传推广活动，推动现代物流、电子商务加快发展，培育新兴消费热点。四是落实科技创新驱动发展战略。优化整合科技专项，加强科研项目资金管理，建立适应不同类型科研项目特点的支持机制。五是支持农业发展方式转变。统筹整合支农资金和项目，支持加快设施农牧业发展，加强农田水利基础设施建设，提升农业综合生产能力。支持培育新型经营主体，扶持专业合作社规范化建设。认真贯彻落实中央扶贫开发工作会议精神，围绕“扶持谁、谁来扶、怎么扶”和“五个一批”的要求，积极筹措和落实资金，全力推动脱贫攻坚战略的实施，确保到2017年我市在全省率先实现脱贫目标。

3.抓管理，促增收。面对当前经济形势，财政增长减缓，保障压力加大。为此，我们将比以往任何时候更加重视收入组织工作，既要增强忧患意识，又要坚定工作信心，准确把握财政经济走势和国家税制改革影响，密切跟踪监测经济财政运行走势，加强各项财税政策措施效应分析，深入研究经济运行和财政改革发展中的重大问题，着力提高财政收入预研预判能力，切实提高组织收入的预见性、主动性和有效性。在全面落实结构性减税和“清费减负”政策，切实减轻企业负担的同时，深挖征管潜力，对现在减税和清费等相关政策进行清理，强化税收稽查，规范非税收入管理，堵塞跑冒滴漏，做到“既抱西瓜、又捡芝麻”。密切关注重点行业、重点税源、重点项目收入运行情况，加强与国税、地税等收入征管部门的协调沟通，及时分析解决税收组织过程中存在的难点和问题。继续加强非税收入征管，既要做到应收尽收，又要防止虚增空转等弄虚作假行为，做到在确保财政收入保持合理较快增长的同时，不断优化收入结构，切实提高收入质量。切实加强国有资本经营收益、行政事业单位资产经营性收入的征收管理，提高公共资源使用效率。

4.抓争取，强保障。在经济下行压力加大、收入增长乏力的情况下，争取上级资金是缓解我市运行困难、破解发展难题的最有效途径。做好向上争取这篇文章，需要各部门继续强化机遇意识、责任意识，加强领导，加强协调配合，特别是项目的申报部门、实施部门、资金管理部门等必须相互联动，步调统一，密切配合，进一步发挥职能作用，加强项目储备、申报和协调汇报工作，争取更多的项目挤进国家、省的盘子，特别是上级已答应补助支持的项目要尽快与省级相关部门对接，确保资金及时下达到位。作为财政部门，在履行好自身职能的同时，要积极配合相关部门做好项目申报工作，加强与省财政厅的协调对接，确保资金尽快落实和安排下达。

5.抓投入，重民生。充分考虑经济减速、结构调整、财政收入增速下降等带来的新情况、新矛盾，按照“守住底线、突出重点、完善制度、引导舆论”的总体要求，继续集中三分之二以上的财力，统筹支持实施好民生工程和各项重点工作，切实发挥政府保障民生的兜底作用。落实完善促进就业创业财税政策，优化政府就业资金支出结构，加强政府公共就业服务能力建设，健全完善培训机制和补贴制度，鼓励创业带动就业，推动落实城乡劳动力就业技能提升计划。坚持“托底线、救急难、可持续”原则，扎实做好社会救助和社会福利工作，认真实施临时救助政策，提高城乡居民最低生活保障标准。协调抓好“六城”同创资金筹集工作，着力支持棚户区改造项目和各县县城扩容提质、重点镇建设；以“百村示范、千村整治”行动为契机，支持农村危房改造和地震安居工程、美丽乡村建设，着力解决城乡困难群众住房问题。完善农村义务教育和特殊教育经费保障机制，继续支持实施全面改善中小学薄弱学校基本办学条件建设项目，支持加强职业教育基础能力建设。加强公共体育场馆设施建设，支持博物馆、纪念馆、大型体育场馆免费或低收费开放，继续支持文化进村入户、文化信息资源共享等工程。完善支持深化文化体制改革的财政政策，促进文化产业发展。

6.抓监督，重效益。坚持法治思维，全面加强财政法治建设，规范财政权力运行，将依法理财、科学理财融入财政管理活动的各个环节。认真贯彻落实《中华人民共和国预算法》、《政府采购法实施条例》，切实增强各级财政干部的法治观念和法治意识，提高依法理财的能力和水平。加大政务公开力度，严格执行重大事项民主决策、专家咨询、听证等制度，确保决策的合法性。抓好财政违法行为处罚处分条例的落实，严肃查处各种财政违法行为。硬化预算执行约束，严格控制预算追加，加强部门预算执行及动态监控，预算一经批复，不得随意调整。按照分事行权、分岗设权、分级授权的要求，围绕政策制定、预算编制、资金拨付、机关运转、信息系统管理等各个环节，建立和实施财政部门内部控制制度，增强财政部门落实决策部署的执行力，有效防范各类业务风险，确保财政干部廉洁和财政资金安全。强化财政绩效监督管理。完善预算管理绩效体系，强化支出责任和效率意识，逐步将绩效管理范围覆盖各级预算单位和所有财政资金。注重绩效评价结果应用，将评价结果作为调整支出结构、完善财政政策和科学安排预算的重要依据。加大对重大政策落实、民生等重点专项资金、预算执行等情况和会计信息质量的监督检查力度，严格责任追究，坚决制止和纠正违反财务管理制度和财经纪律的行为，确保政策有效落实，财政资金安全规范使用。

7.抓队伍，强素质。深入学习贯彻党章和新修订的《中国共产党廉洁自律准则》《中国共产党纪律处分条例》等规章制度，把“三严三实”融入财政干部修身做人、用权律己和干事创业的方方面面，牢固树立廉洁自律、艰苦朴素和遵纪守法意识，严格规范自己的一言一行，手握戒尺，守住底线，始终做到心中有党、心中有民、心中有责、心中有戒，努力成为党和人民信赖的好干部。围绕市委“八要”“六不”“四让”等要求，进一步加强财政干部作风建设，持续纠正“四风”，着力整治不作为、慢作为、乱作为等问题，坚决防止干与不干一个样、干多干少一个样、干好干坏一个样；坚持实事求是、理论联系实际、密切联系群众、批评和自我批评等优良传统，发扬勤俭节约、艰苦奋斗精神，不断增强公心谋事、公正理财、公平待人的理念。全面加强惩防体系建设，认真落实党组抓党风廉政建设“四个一”工作机制，班子成员年初与分管科室研究一次党风廉政建设工作、年中开展一次廉政风险防控检查、年内与分管科室人员开展一次廉政提醒谈话、年底进行一次党风廉政建设总结反思，将“一岗双责”落到实处；加强权力运行制约监督，健全廉政风险防控机制，发挥党课和道德讲堂的作用，加强廉政教育，筑牢拒腐防变的思想道德防线，努力建设一支信念坚定、为民服务、勤政务实、敢于担当、清正廉洁的财政干部队伍。

三、部门预算收支情况

    2016年部门预算总收入2674.48万元，其中经费拨款2505.82万元，成本性开支165.2万元，其他非税收入安排的支出3.48万元。与2015年相比，增加403.41万元；2016年部门预算总支出2674.48万元。与2015年相比，增加403.41万元,主要是安排在项目支出方面增加452.2万元，基本支出减少48.79万元。2016年部门预算总支出按经济分类为：基本支出1822.62万元（包括工资福利支出1300.18万元、商品和服务支出279.54万元、对个人和家庭补助242.09万元），项目支出851.86万元；按功能分类为：一般公共服务支出2103.47万元、社会保障和就业支出219.95万元、医疗卫生支出170.84万元、农林水支出20万元、资源勘探信息等支出48万元、住房保障支出112.22万元。

（一）收入情况

财政拨款收入是指市级财政当年拨付的资金，2016年预算安排2674.48万元。

（二）支出情况

2016年部门预算总支出2674.48万元，其中：一般公共服务支出2103.47万元、社会保障和就业支出219.95万元、医疗卫生支出170.84万元、农林水支出20万元、资源勘探信息等支出48万元、住房保障支出112.22万元。

1.一般公共服务（类）财政事务（款）是指市财政局（包括市财政局机关和市国资委、市会计管理局、市非税收入管理局）用于保障机构正常运行、开展财政管理活动的支出。今年预算安排2103.47万元，主要包括行政运行、一般行政管理事务、预算改革业务、财政国库业务、信息化建设、财政委托业务支出、其他财政事务支出7个项级支出科目。

（1）行政运行支出是指市财政局机关及市财政局所属参照公务员管理的事业单位（包括市财政局机关和市国资委、市会计管理局、市非税收入管理局）用于保障机构正常运转的基本支出。今年预算安排1319.61万元，其中：工资福利支出1042.39万元、商品和服务支出277.22万元，主要包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、公务用车运行维护费、办公设备购置费等日常公用经费方面的支出。

（2）一般行政管理事务支出是指市财政局机关及市财政局所属参照公务员管理的事业单位的项目支出。项目支出是指为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作等方面的支出。今年预算安排351.06万元，主要包括会计、非税监管和财政宣传工作经费、办公用房及公共设施日常维护维修费、办公设备购置费、非税局财政票据电子化管理改革软件端口使用费、玉溪财经宣传办刊课题调研经费、行政事业单位资产管理信息系统实施服务费、财政监督检查专项经费、全市财务会计人员培训经费等支出。

（3）预算改革业务支出是指用于全市预算管理信息及预算管理信息系统软件维护的项目支出，今年预算安排28万元。

（4）财政国库业务支出是指用于全市财政国库集中收付业务方面的项目支出，包括委托代理银行实施代收代付业务方面的支出，今年预算安排65万元。

（5）信息化建设支出是指市财政局用于全市“金财工程”信息化大平台建设方面的项目支出，包括用于全市财政系统网络运行及市级预算单位网络维护的项目支出。今年年初预算安排259.2万元。

（6）财政委托业务支出是指财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。今年年初预算安排24万元支出。

    2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）是指市财政局（包括市财政局机关和市国资委、市会计管理局、市非税收入管理局）用于机关离退休人员的经费以及为离退休人员提供服务的支出。今年预算安排215.81万元。

3.医疗卫生（类）医疗保障（款）是指反映用于医疗保障方面的支出。行政单位医疗是指反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。公务员医疗补助是指反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。今年预算安排170.84万元，其中：行政单位医疗支出111.46万元，公务员医疗补助支出59.38万元。

4.农林水（类）农业综合开发（款）是指用于农业综合开发方面的支出。今年预算安排10万元。

5.农林水（类）农村综合改革（款）是指农村综合改革方面的支出。今年预算安排10万元。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）是指市财政局机关及局属单位按照国家政策规定用于住房改革方面的支出。具体包括住房公积金、提租补贴、购房补贴3个项级支出科目。住房公积金是指按照国家统一规定，按规定比例为职工缴纳的住房公积金。购房补贴是指1998年住房分配货币化改革之后，按照国家房改政策规定，向无房职工、住房面积未达到规定标准的职工发放的住房补贴。今年预算安排住房保障支出（类）住房改革支出（款）支出112.22万元，其中：住房公积金107.75万元、购房补贴4.47万元。

7.资源勘探信息等支出（类）国有资产监管（款）反映国有资产监督管理委员会的支出。今年预算安排48万元。