玉溪市财政局2013年部门决算情况说明    

一、基本职能及主要工作    

(一）部门职能    

1.贯彻执行国家和省财政、税收的发展战略、方针、政策；制定全市财政发展战略和中长期规划；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；拟定市与县区的财政预算管理体制；指导县区财政局的业务工作；完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。    

2.贯彻执行国家和省财政、税收、国有资本金基础管理、财务会计管理的各项法律法规；制定和监督执行财政、财务、会计、国有资本金管理的规章制度；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。    

3.承担各项财政收支管理工作；负责编制全市和市本级年度财政预决算草案并组织执行；受玉溪市人民政府委托，向玉溪市人民代表大会报告全市和市本级财政预算及其执行情况，向玉溪市人民代表大会常务委员会报告决算；参与完成财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理省对玉溪市的转移支付，制定地方财政转移支付制度。    

4.制定全市财政税收收入计划，并组织实施、管理和监督；拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；负责审批行政事业性收费项目；管理财政票据；制定彩票管理制度和办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。    

5.执行国库管理制度、国库集中收付制度，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责市本级行政机关和财政全额拨款的事业单位的工资统一发放；负责制定政府采购制度并监督管理。    

6.负责管理和监督市级公共支出；负责制定行政事业单位国有资产管理制度办法，按照规定管理市级行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。    

7.负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按照规定管理资产评估工作。    

8.负责对国有企业资产的监督管理，审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；建立和完善国有资产保值增值指标体系，维护国有资产出资人的权益，强化国有资本收益监缴，拟订全市国有企业资产管理的有关制度，对县区国有企业资产管理进行指导、监督。    

9.负责办理和监督市级财政经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订市级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。    

10.负责管理市级财政社会保障资金（基金）和就业及医疗卫生支出；拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；会同有关部门编制社会保障预决算草案。    

11.负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作。    

12.负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；组织和管理会计人员业务培训，指导和管理社会审计。    

13.负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展市级财政绩效评价工作。    

14.监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题。    

15.负责制定财政科学研究计划和财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。    

16.承担玉溪市人民政府交办的其他事项。    

二、部门基本情况    

1.机构情况及增减变动原因    

2013年，我局独立核算机构数为1，为局机关。独立编制机构数为4，分别是局机关、非税收入管理局、会计管理局、投资评审中心。由于非税收入管理局、会计管理局、投资评审中心年初基本支出预算、项目支出预算统一由局机关编报，因此账务统一由局机关核算，符合有一本预算、就有一本决算的原则。    

2.人员情况及增减变动原因    

2013年底，我局编制130人，其中局机关行政编制78人、工勤编制4人；非税局比照（参照、依照）公务员管理编制17人、工勤编制3人；会计局比照（参照、依照）公务员管理编制21人、工勤编制1人；投资评审中心比照（参照、依照）公务员管理编制6人。    

年末实有在职人数125人,比上年增加8人。其中：6月份调入局机关增加1人，调入会计局增加8人，10月考入投资评审中心增加1人，1月、6月退休减少1人，调出减少1人。    

年末实有离退休人员36人。与上年持平。其中：离休人员4人，与上年相同；退休人员32人，1月退休增加1人，7月过世减少1人。    

三、部门决算总体情况    

2013年我局总收入2295万元，比上年减少572万元，下降19.9%。    

从收入结构看：财政拨款2262万元，占总收入的98.6%；其他收入33万元，占总收入的1.4%。    

2013年我局总支出2525万元，比上年减少373万元，下降12.9%。    

从支出结构看：基本支出1339万元，占总支出的53%，项目支出1185万元，占总支出的47%。    

从支出功能分类科目看：一般公共服务支出2151万元，占总支出的85.3%；公共安全支出12万元，占总支出的0.4%；社会保障和就业支出95万元，占总支出的3.7%；医疗卫生支出130万元，占总支出的5.1%；农林水事务支出5万元，占总支出的0.2%；住房保障支出75万元，占总支出的3%；其他支出57万元，占总支出的2.3%。    

（一） 基本支出情况    

2013年用于保障市财政局机关、下属参公事业单位机构正常运转的日常支出1339万元。工资福利支出925万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的69％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）91万元，占基本支出的6.8％。    

（二） 项目支出情况    

2013年用于保障市财政局机关、下属参公事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,185万元，如全市会计人员培训、考试经费，财政监督检查专项经费等开支。    

四、公共预算财政拨款支出决算情况    

2013年部门公共预算财政拨款支出2485万元，其中：一般公共服务支出2119万元，主要用于工资福利支出818万元，商品和服务支出707万元，对个人和家庭的补助支出446万元，其他资本性支出148万元；公共安全支出12万元，主要用于商品和服务支出7万元，其他资本性支出5万元；社会保障和就业支出95万元，主要用于工资福利支出17万元，商品和服务支出2万元，对个人和家庭的补助支出76万元；医疗卫生支出130万元，主要用于工资福利支出90万元，对个人和家庭的补助支出40万元；农林水事务支出4万元，主要用于商品和服务支出；住房保障支出75万元主要用于对个人和家庭的补助支出；其他支出50万元主要用于对个人和家庭的补助支出。

玉溪市财政局2014年度部门决算公开（20150831）.pdf