江川区审计局2023年预算公开目录

第一部分 江川区审计局2023年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 江川区审计局2023年预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、省对下转移支付预算表

十四、省对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

江川区审计局2023年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.主管全区审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省级、市级和区级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对区政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。参与起草财政经济及有关法规草案。

3.向中共玉溪市江川区委审计委员会提出年度区本级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向区长提出年度区本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受玉溪市江川区人民政府委托向玉溪市江川区人民代表大会常务委员会提出区本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区政府就其他事项的审计和专项审计调查情况及结果进行报告。依法向社会公布审计结果。向区委和区政府有关部门、乡镇（街道）通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家和省市级有关重大政策措施贯彻落实情况；区本级预算执行情况和其他财政收支，区本级各部门（含所属单位）预算执行情况、决算(草案)和其他财政收支；乡镇人民政府、街道办事处预算执行情况、决算(草案)和其他财政收支，中央、省、市财政转移支付资金；使用区本级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；区级投资和以区级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，区级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；区属国有企业、区政府规定的区属国有资本占控股或主导地位的企业境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；法律法规规定的其他事项。

5.按照规定对区管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.组织实施对国家、省、市财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与区本级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

9.职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强与上级审计机关及有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

10.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

（二）机构设置情况

江川区审计局是玉溪市江川区人民政府的工作部门，为正科级，加挂中共玉溪市江川区委审计委员会办公室牌子。中共玉溪市江川区委审计委员会办公室设在江川区审计局。江川区审计局设6个内设机构，具体是：办公室、法规股、财政审计股、固定资产投资审计股、农业与自然资源环境审计股、经济责任审计股。

所属事业单位1个，为江川区投资审计中心。

（三）重点工作概述

2023年，江川区审计局将继续围绕区委、区政府的中心工作，发扬“敢闯敢试、敢为人先”的玉溪精神，进一步提高政治站位、创新审计理念、理清工作思路，聚焦重点领域和关键环节，围绕推进重大政策落实、规范政府投资、推动财政资金使用提质增效、改善民生、防范化解重大风险、生态文明建设、规范权力运行和责任落实开展审计。为“一极两区”建设贡献审计力量。

一是要在提升审计工作站位上与时俱进，牢固树立审计新理念。转变过去以财政收支审计为主的工作思路，主动契合经济社会发展的新特点。全面客观看问题，在审计揭示违纪违规问题的同时，正确使用“三个区分开来”和“容错免责机制”的要求处理审计发现的问题。

二是高质高效履行审计监督职责。紧紧围绕区委、区政府各项工作部署，围绕促进经济高质量发展、促进全面深化改革、促进权力规范运行、促进反腐倡廉，继续推进三大攻坚审计、重大政策落实情况跟踪审计、财政审计、经济责任审计、自然资源资产审计、公共投资项目审计等，依法全面履行审计监督职责。

三是不断提升审计能力和水平。按照上级审计机关部署，积极推进审计管理体制改革。创新审计方式，提高大数据审计能力，推广运用数字化审计模式，提高审计的覆盖面和深度。全面锤炼队伍，通过集中培训等多种方式，不断提高审计队伍素质水平。

四是全面从严抓好自身建设。强化思想引导，提高政治站位。坚持党建引领，把抓好党建作为最大政绩，与审计业务工作同研究同部署同推进。加强廉政和作风建设，层层压实责任，加强监督检查，努力建设“信念坚定、业务精通、作风务实、清正廉洁”的专业化审计干部队伍。

二、预算单位基本情况

江川区审计局编制2023年预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位1个。截止2022年12月统计，单位基本情况如下:

在职人员编制22人，其中：行政编制15人，工勤人员编制1人，事业编制6人。在职实有20人，其中：财政全额保障20人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员5人，其中：离休0人，退休5人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年单位财务总收入5,057,982.68元，其中：一般公共预算4,812,982.68元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元，非同级财政拨款收入245,000.00元。

与上年对比增加777,582.68元，增长18.17%，其中：一般公共预算较上年增加532,582.68元，增长12.44%，主要原因是2023年我单位到龄退休2人，职业年金增加；人员工资正常晋升及养老保险、医疗保险缴费基数调整，按标准测算的人员和公用经费增加；非同级财政拨款收入较上年增加245,000.00元，主要原因是进一步落实全口径预算编制，将单位资金的收支纳入预算编制。

（二）财政拨款收入情况

2023年单位财政拨款收入4,812,982.68元，其中：本年收入4,812,982.68元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款4,812,982.68元，政府基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比增加532,582.68元，增长12.44%，主要原因是2023年我单位到龄退休2人，职业年金增加；人员工资正常晋升及养老保险、医疗保险缴费基数调整，按标准测算的人员和公用经费增加。

四、预算单位支出情况

2023年单位预算总支出5,057,982.68元。财政拨款安排支出4,812,982.68元，其中：基本支出4,083,682.68元，与上年对比增加532,582.68元，增长14.99%，主要原因是2023年我单位到龄退休2人，职业年金增加；人员工资正常晋升及养老保险、医疗保险缴费基数调整，按标准测算的人员和公用经费增加；项目支出729,300.00元，与上年持平。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

一般公共服务支出-审计事务-行政运行2,351,813.15元，主要用于审计机关行政单位的基本支出。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务729,300.00元，主要用于审计机关开展审计业务工作需要的经费支出。

一般公共服务支出-审计事务-事业运行719,063.90元，主要用于审计机关附属事业单位的基本支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出356,620.16元，主要用于审计机关实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出130,960.71元，主要用于审计机关实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗113,317.24元，主要用于审计机关行政单位基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗41,460.82元，主要用于审计机关附属事业单位基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助102,271.70元，主要用于审计机关公务员医疗补助支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出8,175.00元，主要用于审计机关除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金260,000.00元，主要用于审计机关按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，政府采购预算总额26,500.00元，其中：政府采购货物预算26,500.00元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

江川区审计局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计31,000.00元，较上年减少17,000.00元，下降35.42%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

江川区审计局2023年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无增减变化。

（二）公务接待费

江川区审计局2023年公务接待费预算为11,000.00元，与上年持平，无增减变动，国内公务接待批次为20次，共计接待110人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

江川区审计局2023年公务用车购置及运行维护费为20,000.00元，较上年减少17,000.00元，下降45.95%。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平，无增减变动；公务用车运行维护费20,000.00元，较上年减少17,000.00元，下降45.95%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

减少原因是严格落实中央八项规定精神和省委省政府过紧日子要求，进一步压减公务用车购置及运行维护费。

八、重点项目预算绩效目标情况

江川区审计局重点项目为“审计业务经费”，绩效目标为通过审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。根据2023年度审计计划设置的具体指标为：审计单位达到20个，出具审计报告数和专项审计调查报告不少于20篇，提交审计信息不少于20篇，审计提出建议28条以上，领导干部自然资源资产离任（任中）审计项目1个以上，审计建议采纳率高于95%，向社会公告审计结果不少于14篇。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

审计业务，是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。

基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

江川区审计局2023年机关运行经费安排413,509.07元，与上年对比增加3,509.07元，增长0.86%，主要原因按标准测算的公用经费的增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，江川区审计局资产总额498,295.02元，其中，流动资产49,689.57元，固定资产448,605.45元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加19,994.32元，其中固定资产增加147,773.18元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆1辆，账面原值291,731.00元；报废报损资产7项，账面原值22,360.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

（四）空表说明

1.江川区审计局无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。

2.江川区审计局无政府购买服务支出，所以政府购买服务预算表公开空表。

3.江川区审计局无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。

4.江川区审计局无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算表公开空表。

江川区审计局2023年度预算公开表.xlsx