玉溪市公立医院改革与高质量发展示范项目

资金跟踪审计反馈问题的整改报告

市审计局：

2024年6月至7月市审计局派出审计组对玉溪市公立医院改革与高质量发展示范项目（以下简称示范项目）开展资金跟踪审计，并于10月29日出具了《玉溪市审计局关于玉溪市公立医院改革与高质量发展示范项目资金跟踪的审计决定》（玉审决〔2024〕16号）及对应的《审计报告》（玉审报〔2024〕19号），审计指出示范项目存在6个问题，应由市卫生健康委整改或督促整改的问题5个，市卫生健康委高度重视，及时分析研究，制定整改方案并督促相关责任单位进行整改。截至2024年12月31日已完成整改3个问题，基本完成整改2个问题，现将具体情况报告如下：

问题一：市卫生健康委未严格审核把关，6个县（市、区）项目实施方案部分建设内容与规定不符。

2023年11月28日，市深化医药卫生体制改革领导小组批复同意9个县（市、区）的“紧密型县域医共体医疗卫生综合服务能力提升项目实施方案”（以下简称“方案”）。由于市卫生健康委未严格审核把关，江川区、澄江市、华宁县、易门县、新平县、元江县等6个县（市、区）方案中的“一体化慢性病管理服务体系建设”均明确新建村卫生室，与《玉溪市公立医院改革与高质量发展示范项目专项资金管理办法（试行）》规定不符，其中：2个县使用示范项目资金支付4所新建卫生室工程款770,000.00元（华宁县470,000.00元、新平县300,000.00元）。

整改情况：基本完成整改。具体为：

一是华宁县、江川区已完成整改，对实施方案进行优化调整，将新建村卫生室内容进行变更，并按程序上报市公改示范项目办公室备案；华宁县已收回3所新建卫生室工程款470,000.00元。

二是新平县已收回1所新建村卫生室工程款300,000.00元。

三是澄江市、易门县、新平县、元江县项目调整方案已经过项目管理公司审核符合要求，待项目推进办会议审议备案。

问题二：市卫生健康委未对2家单位已申报变更实施方案和年度项目建设计划进行审核，2家单位已支付费用7,778,977.29元。

整改情况：已完成整改。11月1日，市卫生健康委召开第12次委务会、第31次党组会对提出申请的市中医医院、市儿童医院2023年项目调整进行研究，审议通过后已报示范项目推进办备案。

问题三：8家项目实施单位未申报审核已开展信息化建设工作，且部分单位已支出资金5,973,702.40元。

截至2024年7月16日，2家市级公立医院和3个县区总医院在信息化建设项目未报网信部门审核的情况下，已使用2023年示范项目资金支付信息化建设项目费用5,973,702.40元，其中：市医院828,000.00元，市中医院4,227,822.40元，华宁县医共体总医院202,880.00元，易门县医共体总医院226,000.00元，江川区医共体总医院489,000.00元。市妇幼保健院、市第二人民医院和新平县医共体总医院3家项目实施单位在未报网信部门审核的情况下已开展信息化建设的招标采购工作。

整改情况：已完成整改。具体为：

1.市人民医院、市中医医院：针对审计指出问题，修订项目建设方案，进一步细化明确建设内容和资金使用方向。根据项目管理办法，于2024年9月提交公改项目信息化建设专班，通过专家咨询；10月提交市委网信办（部门职责调整后由市数据局负责），市数据局于12月10日组织专家评审，方案获评审通过；市卫健委于2025年1月进行内部审议，将方案报市项目推进办备案并发文执行。

2.市妇幼保健院、市第二人民医院：针对审计指出问题，中止招标采购工作，修订项目建设方案，进一步细化明确建设内容和资金使用方向。根据项目管理办法，于2024年9月提交公改项目信息化建设专班，通过专家咨询；10月提交市委网信办（部门职责调整后由市数据局负责），市数据局于12月10日组织专家评审，方案获评审通过；市卫健委于2025年1月进行内部审议，将方案报市项目推进办备案并发文执行。

3.华宁县：按原渠道收回已支资金。修订项目建设方案，进一步细化明确建设内容和资金使用方向。根据项目管理办法，于2024年9月提交公改项目信息化建设专班，通过专家咨询；10月提交市委网信办（部门职责调整后由市数据局负责），市数据局于12月10日组织专家评审，方案获评审通过；市卫健委于2025年1月进行内部审议，将方案报市项目推进办备案并发文执行。

4.江川区：于2024年11月1日组织开展项目可研及方案论证，于11月27日通过区政府常务会审议。根据项目管理办法，将项目方案报市项目推进办审议备案，市项目推进办要求项目牵头单位组织实施。

5.新平县：针对审计指出问题，中止项目招标采购工作。修订项目建设方案，进一步细化明确建设内容和资金使用方向，组织完成专家评审，并于2024年12月18日上报县人民政府专题会议审议。方案报市公改项目推进办审议备案，市项目推进办要求项目牵头单位组织实施。

6.易门县：针对审计指出问题，原渠道退回已支资金，已发生支付费用使用单位自有资金支付。修订项目建设方案，进一步细化明确建设内容和资金使用方向。根据项目管理办法，于2024年9月提交公改项目信息化建设专班，通过专家咨询；组织方案专家评审，报县政府专题会研究审议。方案报市公改项目推进办审议备案，市项目推进办要求项目牵头单位组织实施。

问题四：10家项目实施单位调整项目明细未按程序申报审核，部分单位已支出资金7,240,738.19元。

截至2024年6月底，10家项目实施单位调整项目明细未按程序审核，已支付费用7,240,738.19元，其中：市人民医院2,634,500.00元，市第二人民医院600,000.00元，澄江市医共体总医院1,624,136.85元，易门县医共体总医院869,952.24元，华宁县总医院688,149.10元，元江县医共体286,000.00元，江川区医共体总医院538,000.00元。新平县总医院增加的设备已验收；市急救中心分别于2024年5月8日、6月11日对调优和变更的院前院内协同救治平台建设项目与应急指挥调度移动平台建设项目的第一批、第二批（二次）开展了开标工作；市中山医院比原总方案和子方案调整增加了《玉溪市中山医院临床胜任能力培训中心建设方案（2024年）》未按规定申报审核。

整改情况：基本完成整改。具体为：

一是市第二人民医院、市急救中心、华宁县、江川区已完成整改，项目调整方案已按规定程序通过审议进行备案。

二是市人民医院、市中山医院已将项目变更方案已经项目管理公司审核符合要求，待市卫生健康委党组会研究审议后进行备案；新平县、澄江市、易门县、元江县项目调整方案已经项目管理公司审核符合要求，待项目推进办会议审议备案。易门县调整的资金是867,952.24元，与审计报告出入2,000.00元，原因是审计报告中支付上级专家劳务费合计数比分项多2,000.00元。

问题五：6家项目实施单位挪用专项资金800,719.07元。

按照市、县实施方案规定的资金用途，6家项目实施单位共挪用示范项目专项资金800,719.07元，其中：市中山医院支付医博士学习卡费用、会议参会人员餐费等86,768.38元，市中医院支付邀请眼耳鼻咽喉科院外专家业务指导费24,757.13元，市儿童医院支付康程智医（成都）信息科技有限公司咨询委托服务费、劳务费72,800.00元，峨山县医疗与健康服务集团支付进修培训费41,688.50元，通海县医共体总医院支付住院大楼ICU净化设备采购及安装项目款项（合同总价的15%）551,064.04元，新平县总医院支付洗衣房改造、基层分院公务出差费用等23,641.02元。

整改情况：已完成整改。具体为：

一是市中山医院已于2024年11月13日按照预算单位主动退回财政资金处理流程要求原渠道退还，其中基层全科医生基本技能培训班参会人员餐费1,088.38元及提前招聘专业技能测试专家劳务费2,1000元金额较小且涉及30多位专家，退款期限过长且容易出现错，退还后我院仍需重新支付，此款直接由医院退还零余额账户。挪用返还的资金86,768.38元中，2023年支付指标64,680元，因属于跨年度指标，已被收回，不可再用；2024年支付指标额度22,088.38元退还指标后已重新支付其他费用。

二是市中医医院已将支付院外专家业务指导费的专项资金24,757.13元调整为医院资金支付，恢复财政授权支付指标。

三是市儿童医院已与相关单位联系，将支付的咨询委托服务费、劳务费72,800.00元按原渠道归还资金，使用医院自有资金进行支付。

四是峨山县已通知涉及进修、培训的不应使用高质量发展资金报销的相关职工原渠道退回资金到峨山县医健集团零余额账户，并于2024年11月13、14日将41,688.50元退回峨山县财政局账户（国库）。

五是通海县已要求相关单位按原渠道退回资金551,064.04元，并将资金退回县财政国库。

六是新平县将用示范项目专项资金支付洗衣房改造、基层分院公务出差费用等23,641.02元于9月18—20日退回，因2023年下达总医院公立医院改革与高质量发展项目补助资金（新财社〔2023〕111号）结余指标2024年未返还下达，无法退回到原支付总医院零余额账户，退回到总医院专用账户。

玉溪市卫生健康委员会      

2025年1月13日