玉溪市财政局对2021年1—9月直达资金管理使用情况进行梳理总结以及认真分析，有关情况如下。

一、基本情况

（一）直达资金情况

根据直达资金监控系统数据，截至9月30日，玉溪市共收到省级下达直达资金44.97亿元，其中：中央安排40.92亿元，省级安排4.05亿元。

1.分配下达情况。玉溪市直达资金44.97亿元，已下达市直部门和县级财政35.73亿元，下达进度79.45% ，其中：下达市本级部门7.88亿元，红塔区3.77亿元，江川区3.28亿元，澄江市2.21亿元，通海县3.89亿元，华宁县3.39亿元，易门县2.95亿元，峨山县2.02亿元，新平县3.01亿元，元江县3.55亿元。县级财政已下达25.2亿元，县级下达进度89.8% ，其中：红塔区下达3.67亿元，江川区下达3.2亿元，澄江市下达2.21亿元，通海县下达3.88亿元，华宁县下达2.75亿元，易门县下达2.95亿元，峨山县下达1.98亿元，新平县下达2.95亿元，元江县下达1.61亿元。

2.资金支出情况。截至9月30日，玉溪市直达资金已支出22.71亿元，支出进度50.5%，其中：市本级支出7.3亿元，支出进度43.2%，红塔区支出2亿元，支出进度53.05%，江川区支出2.01亿元，支出进度61.28%，澄江市支出0.94亿元，支出进度42.53%，通海县支出2.9亿元，支出进度74.55%，华宁县支出2.07亿元，支出进度61.06%，易门县支出1.81亿元，支出进度61.36%，峨山县支出1.15亿元，支出进度56.93%，新平县支出1.72亿元，支出进度57.14%，元江县支出0.8亿元，支出进度22.54%。

（二）参照直达资金情况

截至9月30日，玉溪市共收到省级下达参照直达资金1.64亿元。已下达市本级部门和县（市、区）1.44亿元，下达进度87.8%，其中：下达市本级0.43亿元，下达县级1.01亿元。已支出0.31亿元，支出进度18.9%，其中：市本级支出0.11亿元，支出进度16.3%，县级支出0.2亿元，支出进度19.8%。

二、下达进度及支出进度较慢的原因分析

（一）部分资金需按进度拨付。部分对个人补助类资金需按进度按月发放，部分工程类资金需按照合同约定以及工程建设进度拨款。如：困难群众救助补助等惠民资金需要按月发放，基本公共卫生服务资金需要根据考核结果兑付，城镇保障性安居工程专项资金需要按工程进度拨款。

（二）直达监控系统录入不及时。一是部分用款部门未能及时提供资金分配方案，财政部门不能及时按方案下达资金，影响直达资金监控系统下达进度；二是部分单位存在指标已下达，资金已支付，但是没有及时将相关数据信息录入直达资金监控系统，造成直达资金监控系统数据滞后和失真。

（三）项目前期工作不够扎实。一是部分单位和县（市、区）项目前期工作准备不充分问题，导致资金到位后不能及时开工建设，不能及时形成支出；二是部分预算单位项目库建设滞后，直达资金安排后，部分预算单位没有项目储备或是项目库建设不达标，导致资金无法及时支出，影响了资金支付率。

（四）资金保障与需求矛盾突出。2021年玉溪市积极开展往来款消化工作，同时积极化解上年超调库款，资金保障异常艰难，在“三保”和债务还本付息资金支付后，对专款资金的保障较为困难，一定程度影响资金支出进度。

三、直达资金管理存在的困难和问题

（一）直达资金政策和监控系统问题。一是2021年扩大直达资金规模后，与2020年直达资金管理方面存在的政策变化，基层工作人员对直达资金政策掌握和理解还不够透彻。二是直达资金监控系统维护操作较为复杂，不便于基层工作人员提高工作效率。三是部分县（市、区）和部门对直达资金监控系统录入工作不够重视，出现资金已下达、支出，但未及时录入监控系统，导致监控系统的数据滞后和结果失真。

（二）影响直达资金支出进度因素较为复杂。目前，玉溪市直达资金支出进度偏慢，但影响直达资金支出的因素较为复杂，为确保资金安全，项目资金需按进度拨付，因受施工条件、结算审计和工期较长等因素影响，部分项目资金未能及时拨付使用。

（三）项目前期准备工作仍待进一步加强。直达资金支出进度慢的原因还有项目前期准备不充分问题，从部分项目支出进度较慢的原因分析，项目的前期准备工作仍待加强，才能保证资金下达后项目及时实施。

四、下一步工作措施和计划

（一）加强政策指导，强化监控系统运用。一是进一步加强政策指导，特别是加强2021年扩大直达资金规模后，与2020年直达资金管理方面存在的政策变化、库款管理、下达时限等方面的业务指导。二是加强预算管理一体化系统等生产系统与监控系统的数据对接，确保部门和县（市、区）及时将指标信息、支付信息和惠企利民补助补贴发放信息导入监控系统。三是加强直达资金监控系统的管理和运用工作，及时将直达资金录入直达资金监控系统纳入全程监测，确保数据真实、账目清晰、流向明确。

（二）强化资金保障，加快资金支付进度。各县（市、区）、市直各部门将严格按照直达资金管理相关要求，结合目前项目进展情况，认真分析研判，强化资金保障力度，加快资金支出进度，确保尽快形成实物工作量，尽快形成资金支出。

（三）做实项目前期，加强项目库建设。玉溪市将要求各县（市、区）和市直各资金使用部门进一步做实、做细项目前期工作，做优项目质量，做大项目储备数量，在争取资金时有项目，在资金下达后能支出，确保直达资金下达后尽快安排使用，尽快形成投资。

（四）加强绩效管理，建立常态化监督。安排资金时，市县级财政根据项目特点，科学设定绩效目标；执行过程中，对项目开展绩效执行监控，确保资金投向符合政策规定，达到预期目标。同时，依托直达资金监控系统，建立直达资金常态化监督机制，加强对预算指标分解下达、资金支付、惠企利民补贴发放情况的监管，促进资金快速落实到位、规范安全使用。

玉溪市财政局

2021年10月25日