玉溪市审计局（汇总）2024年预算公开说明

玉溪市审计局（汇总）2024年预算公开目录

第一部分　玉溪市审计局（汇总）2024年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分　玉溪市审计局（汇总）2024年预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、省对下转移支付预算表

十四、省对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

玉溪市审计局（汇总）2024年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

玉溪市审计局是玉溪市人民政府组成部门，为正处级，主要职责是：

1.主管全市审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家和省、市级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对市政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。参与起草财政经济及有关规章草案。

3.向中共玉溪市委审计委员会提出年度市级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向市长提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受玉溪市人民政府委托向玉溪市人民代表大会常务委员会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市委和市政府有关部门、县区党委和政府通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家和省、市级有关重大政策措施贯彻落实情况；市级（含高新区）财政决算（草案）、预算执行和其他财政收支情况，市级各部门预算执行情况、决算草案和其他财政收支；县区政府财政预算执行、决算和其他财政收支情况，中央和省、市财政转移支付资金；使用市级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；市级投资和以市级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，市级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；市属国有企业和金融机构、市政府规定的市属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；法律法规规定的其他事项。

5.按照规定对县处级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.组织实施对国家和省、市财经法律法规、规章、政策和宏观调控政策执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与市级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

9.与县区党委和政府共同领导县区级审计机关。依法领导和监督下级审计机关全面工作，组织下级审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正下级审计机关违反国家和省、市有关规定作出的审计决定。

10.职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强全市审计工作统筹，在干部管理、审计计划、组织实施、结果报告、队伍建设、教育培训等方面加大全市统筹力度，强化对下级审计机关的领导，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

11.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

12.完成市委、市政府和省审计厅交办的其他任务。

（二）机构设置情况

玉溪市审计局共设置13个内设机构，包括：办公室、法规科、电子数据审计科、财政审计科、行政事业审计科、农业农村审计科、固定资产投资审计科、社会保障审计科、自然资源和生态环境审计科、经济责任审计一科、经济责任审计二科、企业审计科、党建办公室（人事科）。

所属单位22个，其中行政单位10个；参公单位0个；事业单位12个。

行政单位10个，分别是：

1.玉溪市审计局（本级）

2.玉溪市红塔区审计局

3.通海县审计局

4.玉溪市江川区审计局

5.澄江市审计局

6.华宁县审计局

7.易门县审计局

8.峨山彝族自治县审计局

9.新平彝族傣族自治县审计局

10.元江哈尼族彝族傣族自治县审计局

事业单位12个，分别是：

1.玉溪市审计局固定资产投资审计中心

2.红塔区固定资产投资审计中心

3.通海县投资审计中心

4.通海县经济责任审计中心

5.玉溪市江川区投资审计中心

6.澄江市经济责任审计中心

7.澄江市固定资产投资审计中心

8.华宁县固定资产投资审计中心

9.易门县建设项目概算审计中心

10.峨山彝族自治县固定资产投资审计中心

11.新平彝族傣族自治县固定资产投资审计中心

12.元江哈尼族彝族傣族自治县投资审计中心

（三）重点工作概述

2024年，玉溪市审计局将继续在省审计厅和玉溪市委、市政府的坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，认真贯彻落实习近平总书记关于审计工作重要指示批示精神和考察云南重要讲话精神，依法履行经济体检职能，在服务玉溪高质量发展中体现审计担当和作为。自觉把加强党对审计工作的领导作为一条政治红线贯穿审计工作各方面全过程，坚持围绕中央和省市工作大局履职尽责，系统科学研究制定并实施年度重大审计项目计划。

二、预算单位基本情况

玉溪市审计局（汇总）编制2024年预算单位共22个。其中：财政全额供给单位22个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位10个；参公单位0个；事业单位12个。截至2023年12月统计，基本情况如下：

在职人员编制280人，其中：行政编制169人，工勤人员编制11人，事业编制100人。在职实有257人，其中：财政全额保障257人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员97人，其中：离休2人，退休95人。

车辆编制13辆，实有车辆12辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年单位财务总收入71,720,436.51元，其中：一般公共预算63,553,200.83元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理的收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入8,167,235.68元。

与上年对比单位财务总收入增加2,837,543.71元，增长4.12%，其中：一般公共预算较上年减少1,881,591.97元，下降2.88%，主要原因是按要求对公用经费进行压缩而相应减少。其他收入较上年增加4,719,135.68元，增长136.86%，主要原因是进一步落实全口径预算编制，将单位资金的收支纳入预算编制。

（二）财政拨款收入情况

2024年单位财政拨款收入63,553,200.83元，其中：本年收入63,553,200.83元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款63,553,200.83元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比单位财政拨款收入减少1,881,591.97元，下降2.88%，主要原因是按要求对公用经费进行压缩而相应减少。

四、预算单位支出情况

2024年单位预算总支出71,720,436.51元。财政拨款安排支出63,553,200.83元，其中：基本支出51,976,200.83元，与上年对比减少1,207,791.97元，减少2.27%，主要原因是退休人员增多，在职人员数量减少，人员经费及公用经费相应减少；项目支出11,577,000.00元，与上年对比减少673,800.00元，下降5.50%，主要原因是审计处理处罚成本性支出经费项目较上年压缩673,800.00元。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出-审计事务-行政运行27,461,035.87元，主要用于审计机关行政单位的基本支出。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务10,086,400.00元，主要用于审计机关开展审计业务工作需要的经费支出。

一般公共服务支出-审计事务-事业运行12,063,083.14元，主要用于审计机关附属事业单位的基本支出。

一般公共服务支出-审计事务-其他审计事务支出1,358,600.00元，主要用于审计机关除上述项目以外其他审计事务方面的支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出4,589,696.32元，主要用于审计机关实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出329,333.75元，主要用于审计机关实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗1,622,862.74元，主要用于审计机关行政单位基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗758,042.23元，主要用于审计机关附属事业单位基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助1,652,475.25元，主要用于审计机关公务员医疗补助支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出121,088.00元，主要用于审计机关除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金3,510,583.53元，主要用于审计机关按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

2024年我单位无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

2024年我单位无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

2024年我单位无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目76个，采购预算总额898,005.00元，其中：政府采购货物预算540,540.00元、政府采购服务预算357,465.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

玉溪市审计局（汇总）2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计475,574.80元，较上年减少9,200.00元，下降1.90%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

玉溪市审计局（汇总）2024年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无增减变化。

（二）公务接待费

玉溪市审计局（汇总）2024年公务接待费预算为213,900.00元，与上年持平，国内公务接待批次为266次，共计接待2192人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

玉溪市审计局（汇总）2024年公务用车购置及运行维护费为261,674.80元，较上年减少9,200.00元，下降3.40%。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平，无增减变化；公务用车运行维护费261,674.80元，较上年减少9,200.00元，下降3.40%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为12辆。

减少原因是严格落实省委、省政府过紧日子要求，进一步压减公务用车购置及运行维护费。

八、重点项目预算绩效目标情况

根据省委、省政府和上级审计机关及市委、市政府对审计重点工作的安排、市审计局部门职责和《玉溪市审计局“十三五”工作总结暨“十四五”工作计划》，确定2024年绩效目标如下：1.完成省审计厅各时段安排下达的政策跟踪审计重点，进一步完善我省的政策落实跟踪审计制度体系。2.推进预算执行审计全覆盖，完善部门预算执行及决算草案审计新机制。3.加大对民生资金的审计力度，保障改革发展成果惠及广大人民群众。4.深化经济责任审计，全面推广领导干部自然资源资产离任审计工作。5.加强政府投资审计，建立健全与公共投资审计相适应的监督工作机制，实现公共投资审计全覆盖。6.开展信息化建设项目及信息系统审计，建立完善信息化建设项目绩效审计评价指标体系，全面开展对被审计单位信息化建设项目的绩效审计。7.开展资源环境审计，促进“美丽云南”建设。8.按照年度审计项目计划，全年审计单位158家，出具审计报告和专项审计调查报告151篇。9.加强审计管理，强化审计过程控制，创新审计成果开发运用机制，审计提出建议230条，提交审计信息179篇。10.不断提高审计成果运用，充分发挥审计的作用，审计建议采纳率达到86%。11.加大审计结果向社会的公开力度，向社会公告审计结果105篇。12.加强审计队伍建设，加强对市以下审计机关的领导，加大审计人才培养力度。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.审计业务：是指审计机关依据有关财政财务收支的法律法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。

2.其他审计事务：是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

3.基本支出预算：是指审计机关为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出预算：是指审计机关为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

玉溪市审计局（汇总）2024年机关运行经费安排5,596,977.46元，与上年对比增加142,767.20元，增加2.62%，主要原因是按定额标准测算的公用经费正常增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，玉溪市审计局（汇总）资产总额22,669,627.23元，其中，流动资产2,616,179.18元，固定资产19,204,233.69元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产786,174.36元，其他资产63,040.00元。与上年相比，本年资产总额减少3,274,658.75元，其中固定资产减少1,479,998.93元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月（2024年1月上报）资产月报数据。

（四）空表说明

1.玉溪市审计局（汇总）无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。

2.玉溪市审计局（汇总）无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。

3.按现行会计核算体系，玉溪市审计局（汇总）无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算表公开空表。

2024年部门项目绩效目标表.xlsx