峨山彝族自治县审计局2023年预算公开目录

第一部分 峨山彝族自治县审计局2023年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 峨山彝族自治县审计局2023年预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、省对下转移支付预算表

十四、省对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

峨山彝族自治县审计局2023年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）主要职责

峨山彝族自治县审计局是峨山县人民政府组成部门，为正科级，主要职责是：

1.主管全县审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家和省级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对县政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。

3.向县政府提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县人民政府委托向县人民代表大会常务委员会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府就其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果进行报告。向县委和县政府有关部门通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家和省级有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支；县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；法律法规规定的其他事项。

5.按规定对县管领导干部实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。

7.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

8.职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强全县审计工作统筹，在编制管理、干部管理、审计计划、组织实施、结果报告、队伍建设、教育培训、经费保障等方面加大统筹力度，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

9.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

10.完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

峨山彝族自治县审计局共设置6个内设机构，包括：办公室、法规股、财政审计股、经济责任审计股、农业与自然资源环境审计股、固定资产投资审计股。

所属单位1个，为峨山县固定资产投资审计中心。

（三）重点工作概述

峨山彝族自治县审计局紧紧围绕“十四五”发展目标，聚焦中央、省、市及县委决策部署，把握目前的发展环境和经济形势，合理设置工作目标和任务，确保审计计划的科学性、前瞻性、针对性和可操作性，推动审计工作更好地围绕中心、服务大局，为加快发展、转型升级、全面提质作出积极贡献。聚焦主责主业，加大审计力度。围绕融入新发展格局和中央、省、市及县委重大决策部署，将重大政策措施落实情况作为审计项目的重要审计内容。进一步加强政策落实跟踪审计与预算执行审计、专项审计、企业审计、经济责任审计等各领域审计项目的融合，聚焦关键重点资金和重点部门，努力做到审深审透。创新方式方法，打造精品审计项目。继续抓好审计信息化建设，多种新技术新工具融合应用，力求做深做透，为实现审计监督全覆盖提供信息化技术的有力支撑。

二、预算单位基本情况

峨山彝族自治县审计局编制2023年预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位1个。截止2022年12月统计，单位基本情况如下：

在职人员编制22人，其中：行政编制11人，工勤人员编制1人，事业编制10人。在职实有21人，其中：财政全额保障21人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员6人，其中：离休0人，退休6人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年单位财务总收入5,065,324.35元，其中：一般公共预算4,965,324.35元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元，非同级财政拨款收入100,000.00元。

与上年对比增加314,924.35元，增长6.63%，其中：一般公共预算较上年增加214,924.35元，增长4.52%，主要原因是人员工资正常晋升、养老保险、医疗保险缴费基数调整，按照测算口径人员经费及公用经费相应增加，以及进一步落实全口径预算编制；非同级财政拨款收入较上年增加100,000.00元，主要原因是进一步落实全口径预算编制，将单位资金的收支纳入预算编制。

（二）财政拨款收入情况

2023年单位财政拨款收入4,965,324.35元，其中：本年收入4,965,324.35元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款4,965,324.35元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比增加214,924.35元，增长4.52%，增加原因是人员工资正常晋升、养老保险、医疗保险缴费基数调整，按照测算口径人员经费及公用经费相应增加。

四、预算单位支出情况

2023年单位预算总支出5,065,324.35元。财政拨款安排支出4,965,324.35元，其中：基本支出4,233,324.35元，与上年对比增加214,924.35元，增长5.35%，主要原因是按标准测算的公用经费的增加；项目支出732,000.00元，与上年持平。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出-审计事务-行政运行1,981,444.51元，主要用于审计机关行政单位的基本支出。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务732,000.00元，主要用于各级审计机关开展审计业务工作需要的经费支出。

一般公共服务支出-审计事务-事业运行1,224,206.21元，主要用于审计机关附属事业单位的基本支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出377,688.96元，主要用于审计机关实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出58,862.21元，主要用于审计机关实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗97,104.52元，主要用于审计机关行政单位基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗71,182.63元，主要用于审计机关附属事业单位基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助114,006.31元，主要用于审计机关公务员医疗补助支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出8,829.00元，主要用于审计机关除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金300,000.00元，主要用于审计机关按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0.00元，其中：政府采购货物预算0.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

峨山彝族自治县审计局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计40,400.00元，与上年持平，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

峨山彝族自治县审计局2023年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无增减变化。

（二）公务接待费

峨山彝族自治县审计局2023年公务接待费预算为19,000.00元，与上年持平，国内公务接待批次为81次，共计接待237人次。

与上年对比无增减变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

峨山彝族自治县审计局2023年公务用车购置及运行维护费为21,400.00元，与上年持平。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平；公务用车运行维护费21,400.00元，与上年持平。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

与上年对比无增减变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

峨山彝族自治县审计局重点项目为“审计业务经费”，绩效目标为通过审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。根据2023年度审计计划设置的具体指标为：审计单位达到11个，出具审计报告数和专项审计调查报告不少于11篇，提交审计信息不少于1篇，审计提出建议8条以上，领导干部自然资源资产离任（任中）审计项目数不少于1个，审计建议采纳率高于90%，向社会公告审计结果不少于8篇。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

审计业务，是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。

基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

峨山彝族自治县审计局2023年机关运行经费安排387,368.51元，与上年对比增加2,368.51元，增长0.62%，主要原因是按标准测算的公用经费的增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，峨山彝族自治县审计局资产总额2,093,030.05元，其中，流动资产337,333.17元，固定资产1,755,696.88元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加28,104.02元，其中固定资产增加255,407.56元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产16项，账面原值40,240.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

（四）空表说明

1.峨山彝族自治县审计局无政府性基金收入,无使用政府性基金安排的支出,所以政府性基金预算支出预算表公开空表。

2.峨山彝族自治县审计局无政府采购预算情况，所以部门政府采购预算表公开空表。

3.峨山彝族自治县审计局无政府购买服务情况，所以政府购买服务预算表公开空表。

4.峨山彝族自治县审计局无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。

5.峨山彝族自治县审计局无新增资产预算情况，所以新增资产配置表公开空表。

6.峨山彝族自治县审计局无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算表公开空表。

峨山彝族自治县审计局2023年度预算公开表.xlsx