玉溪市住房和城乡建设局关于2020年度预算执行和其他财政财务收支专项审计

调查的整改情况报告

玉溪市审计局：

《玉溪市审计局专项审计调查报告》（玉审调报〔2021〕9号）和《玉溪市审计局关于市级66个一级预算单位2020年度预算执行及其他财政财务收支专项审计调查的审计决定》（玉审决〔2021〕11号）收悉。有关情况报告如下：

一、审计决定执行情况

2020年度预算执行和其他财政财务收支情况专项审计调查作出2条审计决定：

（一）关于已竣工资产30,407,760.89元未纳入固定资产管理

（二）关于已拆除的办公楼及综合楼资产1,023,008.35元未申报处置

市住房城乡建设局应加强资产管理，规范会计核算，及时进行账务处理。

执行情况：已整改。

（一）已竣工资产30,407,760.89元已根据聂耳文化广场一期建设项目竣工决算审计报告于2021年5月完成两项资产入账，并以5月第40号记账凭证登记入会计账簿。

（二）2021年6月8日玉溪市财政局以玉财资〔2021〕52号批复同意核销已拆除的办公楼及综合楼资产1,023,008.35元，市住房城乡建设局以2021年6月第44号记账凭证登记入会计账簿。

二、审计建议采纳情况

2020年度预算执行和其他财政财务收支情况专项审计调查提出1条审计建议：加快推进海绵城市监测评价系统及管控平台建设项目工作。

执行情况：正在整改。7月16日，召集设计单位、设备供应单位研究下一步工作，目前，正在进行设备情况梳理及设备故障排查。

三、其他

（一）固定资产管理不规范，由市住房城乡建设局管理位于昆明的商品楼及车库（原驻昆办）价值620,000元闲置问题整改缓慢。

执行情况：正在整改。2019年8月6日已将《玉溪市住房和城乡建设局关于协同盘活国有资产的函》及附件《关于原玉溪市城乡建设委员会驻昆明办事处有关情况说明》书面报送市财政局，请求按相关法律法规及政策规定协同市住房城乡建设局做好盘活国有资产相关工作。8月12日相关领导带领科室人员到市财政局进一步协商对接，明确需先委托第三方中介机构进行专项审计并出具正式报告，明确存疑事项后再按有关规定办理具体事宜。8月23日签订《资产清查专项审计业务约定书》，以2019年7月31日为基准日对原玉溪市城乡建设委员会驻昆明办事处进行资产清查并出具专项审计报告。

在出具专项审计报告基础上，2021年6月向市财政局报送了《公开处置原驻昆办空置办公房及车库的请示》，6月18日玉溪市财政局回复“经对你单位提供的资料进行审核，发现拟处置资产无产权证明。因此，所报资产不具备公开处置的条件，建议你单位补齐相关权证后再进行处置”。为依法依规规范处置原驻昆办国有资产，8月17日咨询云南法瑞律师事务所，正按程序先行处置历史遗留问题。

（二）固定资产卡片账登记不规范。

执行情况：已整改。2019年机构改革于4月份完成，市住房城乡建设局加挂玉溪市人民防空办公室牌子。按照整体划转工作要求，原市人防办财务于2019年5月1日起合并市住房城乡建设局核算。由于原市人防办负责管理的资产体量较大，情况较为复杂，且涉及部分涉密资产管理，市住房城乡建设局先在单位资产管理信息系统中作了资产卡片划转，正在按照改革后的实际情况对固定资产卡片全面修改更正。

目前，市住房城乡建设局已组织开展固定资产清查盘点工作，将进一步加快对原人防办划转资产进行清产核资，并切实做好固定资产管理，确保资产管理账实相符。

（三）未严格执行合同约定提前支付资金2,779,000元。

执行情况：已整改。

1.与浙江大学城乡规划设计研究院有限公司签订的城市绿色公园概念性方案及九溪湿地公园概念性方案合同，于2020年11月提前支付289,000元设计费。2021年7月22日，已组织专家召开城市绿色公园概念性方案及九溪湿地公园概念性方案评审会，设计单位已按照专家评审和各部门意见修改了概念性方案，报专家组审核后，同意通过该方案。

2.与云南平捷工程设计咨询有限公司签订的地理信息系统建设合同，2020年12月提前支付2,490,000元。地理信息系统（GIS）已基本完成建设，并于2021年6月8日组织专家进行了验收，下一步将长期坚持完善数据。

玉溪市住房和城乡建设局

2021年8月20日